Tormásliget Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el Tormásliget Község Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről:

1. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése

1. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 36 462 866 forintban állapítja meg.

2. § Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatásai 10 466 149 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatás államh-on belülről 0 Ft,

amelyből

ba) elkülönített állami pénzalapból, 0 Ft

bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 0 Ft

bc) helyi önkormányzattól, 0 Ft

bd) nemzetiségi önkormányzattól, 0 Ft

be) többcélú kistérségi társulástól, 0 Ft

bf) jogi személyiségű társulástól, 0 Ft

bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

származó pénzeszközből, 0 Ft

bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

elszámolható összegből, 0 Ft

bi) központi költségvetés előirányzat-módosítási

kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából 0 Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel 6 980 000 Ft

d) működési bevétel, 985 000 Ft

e) felhalmozási bevétel 0 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 Ft

g) hitel- kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről 0 Ft

h) belföldi értékpapírok bevételei 0 Ft

i) maradvány igénybevétele /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/ 18 031 717 Ft

j) egyéb finanszírozási bevételek 0 Ft

3.§ (1) Az önkormányzat összesített 2019 évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 35 833 276 Ft

aa) személyi kiadások: 5 295 500 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 1 013 122 Ft

ac) dologi kiadások: 6 390 000 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 1 803 000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 21 331 654 Ft

b) felhalmozási költségvetés 200 000 Ft

ba) beruházások 0 Ft

bb) felújítások 0 Ft

bf) egyéb felhalmozási kiadások 200 000 Ft

c.) finanszírozási kiadások 0 Ft

ca) Hitel-, kölcsönök törlesztése államháztartáson kívülre 0 Ft

cb) Belföldi értékpapírok kiadásai 0 Ft

cc) Egyéb finanszírozási kiadás 429 590 Ft

A bevételek és kiadások előirányzata az 1, 2, 3. mellékletben kerültek meghatározásra.

(2) A helyi önkormányzat nevében végzet beruházási kiadások beruházásonként részletezésre kerülnek az 4. mellékletben.

(3) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai jogcímenként részletezésre kerülnek a 5. mellékletben.

(4) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé

a) .....0.-….. fejlesztési cél,

b) .....0.-….. fejlesztési cél, amelyet a 6. és 7. melléklet állapít meg.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 Ft.

4. § (1) A költségvetés egyenlege 18 031 717 Ft hiány.

(2) Az önkormányzat 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 18 031 717 Ft

b) külső finanszírozással 0 Ft.

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele 0 Ft,

aa) működési célú 18 031 717 Ft

ab) felhalmozási célú 0 Ft

b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése 0 Ft,

ba) működési célú 0 Ft

bb) felhalmozási célú 0 Ft

c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása 0 Ft,

ca) működési célú 0 Ft

cb) felhalmozási célú 0 Ft

(4) A külső finanszírozáson belül

a) értékpapír kibocsátása 0 Ft

aa) működési célú 0 Ft

ab) felhalmozási célú 0 Ft

b) hitel, kölcsön felvétele 0 Ft

ba) működési célú 0 Ft

bb) felhalmozási célú 0 Ft

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6,2 fő, amelynek részletezése a 8. mellékletben található.

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6,2 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő, amelyet a 8. melléklet állapít meg.

6. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 9. melléklet tartalmazza.

7. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 20 331 654 Ft, a céltartalék 0 Ft.

(2) A céltartalék és tartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 10. melléklet tartalmazza.

2. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, a képviselő-testület szintén saját hatáskörében tartja. Az értékpapír visszavásárlás jogát a polgármesterre átruházza.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. A finanszírozási műveletek az 11. melléklet szerint kerültek meghatározásra.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására jogosult a polgármester.

(5) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok működési támogatásai rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzathoz, egyéb esetben a K512. Tartalékok rovaton megtervezett költségvetési kiadási előirányzattal szemben.

(6) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (5) bekezdésben megjelölt kivétellel a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és a B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.

(7) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belüli és közötti átcsoportosításra.

(8) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

9. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

3. Egyéb rendelkezések

10. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit külön határozatban állapítja meg.

11. § 12. melléklet szerint kerül megállapításra az intézmény finanszírozása.

12. § Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése kiadások a 13. melléklet szerint kerültek elfogadásra.

13. § Támogatások, kölcsönök bevételei a 14. melléklet szerint kerültek elfogadásra.

14. § A helyi adók részletezését a 15. melléklet tartalmazza.

15. § Amennyiben a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint az intézmény az eszközökről és az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, akkor a költségvetési évről, december 31-i fordulónappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket és forrásokat – ideértve az aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat is – alátámasztó leltározást elegendő háromévenként végrehajtani.

16.§ (1) A képviselő-testület, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 97. § (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a behajthatatlan követeléseiről lemondhat.

(2) A behajthatatlan követelések felülvizsgálatát évente egyszer a zárszámadást megelőzően kell elvégezni;

1. a felülvizsgálat során a 20.000 Ft kötelezettként megállapított értékhatárt el nem érő, kisösszegű, be nem hajtható követelések törléséről a polgármester dönt;

2. a b.) pontban jelzett értékhatár felett a behajthatatlan követelések törléséről a Képviselő-testület dönt.

(3) A követelések elengedésével kapcsolatos felülvizsgálat és döntés előkészítés során a Közös Hivatal a vonatkozó jogszabályok alapján körültekintően és az írásbeli dokumentálást biztosítva köteles eljárni.

17.§ (1) Államháztartáson kívüli szervezetek részére támogatás – írásbeli kérelem alapján – egyedi elbírálás alapján a képviselő-testület döntése alapján nyújtható, elszámolási kötelezettséggel.

(2) Támogatás csak annak adható, aki vagy amely a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítja, annak felhasználásáról elszámol és hozzájárul működésének teljes körű megismeréséhez. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. Az adott évi támogatás feltétele, hogy az előző évben kapott összegről a támogatott elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.

18. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

Tormásliget, 2019. február 06.

Mester Árpád                     dr. Balogh László

   polgármester                              jegyző

Kihirdetési záradék:

Ezen rendelet 2019. február 14-én kihirdetésre került.

dr. Balogh László

      jegyző