Tormásliget Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el Tormásliget Község Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről:

1. Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetése

1. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 42 502 980 forintban állapítja meg.

2. § Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatásai                                                        12 051 340 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatás államh-on belülről                             0 Ft,

     amelyből

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                              0                Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                              0                Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                                          0                Ft

     bd) nemzetiségi önkormányzattól,                                               0                Ft

     be) többcélú kistérségi társulástól,                                               0                Ft

     bf) jogi személyiségű társulástól,                                                 0                Ft

     bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

     központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

     származó pénzeszközből,                                                            0                Ft

     bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

     elszámolható összegből,                                                                0              Ft

     bi) központi költségvetés előirányzat-módosítási

     kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                       0               Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                     6 980 000 Ft

d) működési bevétel,                                                                                          985  000 Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                           0            Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                             0            Ft

g) hitel- kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről                                               0            Ft

h) belföldi értékpapírok bevételei                                                                          0            Ft

i) maradvány igénybevétele  /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                   22 486 640 Ft

j) egyéb finanszírozási bevételek                                                                          0             Ft 

3.§ (1) Az önkormányzat összesített 2020 évi  kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              40 125 629 Ft

      aa) személyi  kiadások:                                                                 6 616 000 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                            1 157 796 Ft

      ac) dologi  kiadások:                                                                    10 625 000 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                  2 166 501 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                             19 560 629 Ft 

b) felhalmozási költségvetés                                                                  1 895 000  Ft

      ba) beruházások                                                                             1 695 000 Ft

      bb) felújítások                                                                                0 Ft

       bf) egyéb felhalmozási kiadások                                                     200 000 Ft

c.) finanszírozási kiadások                                                                   0 Ft

      ca)  Hitel-, kölcsönök törlesztése államháztartáson kívülre                            0   Ft

      cb) Belföldi értékpapírok kiadásai                                                                  0   Ft

      cc) Egyéb finanszírozási kiadás                                                          482 054  Ft    

A bevételek és kiadások előirányzata az 1, 2, 3. mellékletben kerültek meghatározásra.

(2) A helyi önkormányzat nevében végzet beruházási kiadások beruházásonként részletezésre kerülnek az 4. mellékletben.

(3) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai jogcímenként részletezésre kerülnek a 5. mellékletben.

(4) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény  ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé

a) .....0.-….. fejlesztési cél,

b) .....0.-….. fejlesztési cél, amelyet a 6. és 7. melléklet állapít meg.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 Ft.

4. § (1) A költségvetés egyenlege 22 486 640 Ft hiány.

(2) Az önkormányzat 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 22 486 640 Ft

b) külső finanszírozással          0  Ft.

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                                0 Ft,

      aa) működési célú                                                                 22 486 640  Ft

      ab) felhalmozási célú                                                                               0  Ft

b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése                                                 0 Ft,

      ba) működési célú                                                                        0 Ft

      bb) felhalmozási célú                                                                    0 Ft

c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása                            0 Ft,

      ca) működési célú                                                                         0 Ft

      cb) felhalmozási célú                                                                    0 Ft

(4) A külső finanszírozáson belül

a) értékpapír kibocsátása                                                                               0 Ft

      aa) működési célú                                                                         0 Ft

      ab) felhalmozási célú                                                                    0 Ft

b) hitel, kölcsön felvétele                                                                              0 Ft

      ba) működési célú                                                                        0 Ft

      bb) felhalmozási célú                                                                    0 Ft

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6,2 fő, amelynek részletezése a 8.   mellékletben található.

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6,2 fő.

 (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő, amelyet a 8. melléklet állapít meg.

6. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 9. melléklet tartalmazza.

7. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 17 560 629  Ft, a céltartalék 0 Ft.

 (2) A céltartalék és tartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 10. melléklet tartalmazza.

2. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, a képviselő-testület szintén saját hatáskörében tartja. Az értékpapír visszavásárlás jogát a polgármesterre átruházza.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. A finanszírozási műveletek az 11. melléklet szerint kerültek meghatározásra.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására jogosult a polgármester.

(5)  A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok működési támogatásai rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzathoz, egyéb esetben a K512. Tartalékok rovaton megtervezett költségvetési kiadási előirányzattal szemben.

 (6) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (5) bekezdésben megjelölt kivétellel a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és a B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.

(7) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belüli és közötti átcsoportosításra.

 (8)  A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

9. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

3. Egyéb rendelkezések

10. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit külön határozatban állapítja meg.

11. § 12. melléklet szerint kerül megállapításra az intézmény finanszírozása.

12. § Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése kiadások a 13. melléklet szerint kerültek elfogadásra.

13. § Támogatások, kölcsönök bevételei a 14. melléklet szerint kerültek elfogadásra.

14. § A helyi adók részletezését a 15. melléklet tartalmazza.

15. § Amennyiben a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint az intézmény az eszközökről és az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, akkor a költségvetési évről, december 31-i fordulónappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket és forrásokat – ideértve az aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat is – alátámasztó leltározást elegendő háromévenként végrehajtani.

16.§ (1)A képviselő-testület, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 97. § (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a behajthatatlan követeléseiről lemondhat.

(2) A behajthatatlan követelések felülvizsgálatát évente egyszer a zárszámadást megelőzően kell elvégezni;

1. a felülvizsgálat során a 20.000 Ft kötelezettként megállapított értékhatárt el nem érő, kisösszegű, be nem hajtható követelések törléséről a polgármester dönt;
2. a b.) pontban jelzett értékhatár felett a behajthatatlan követelések törléséről a Képviselő-testület dönt.

(3) A követelések elengedésével kapcsolatos felülvizsgálat és döntés előkészítés során a Közös Hivatal a vonatkozó jogszabályok alapján körültekintően és az írásbeli dokumentálást biztosítva köteles eljárni.

17.§ (1) Államháztartáson kívüli szervezetek részére támogatás – írásbeli kérelem alapján – egyedi elbírálás alapján a képviselő-testület döntése alapján nyújtható, elszámolási kötelezettséggel.

(2) Támogatás csak annak adható, aki vagy amely a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítja, annak felhasználásáról elszámol és hozzájárul működésének teljes körű megismeréséhez. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni.  Az adott évi támogatás feltétele, hogy az előző évben kapott összegről a támogatott elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.

18. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

Tormásliget, 2020. február 13.

              Mester Árpád                                                                   dr. Balogh László

                polgármester                                                                               jegyző

Kihirdetési záradék:

Ezen rendelet 2020.február 14-én kihirdetésre került.

                                                                                                   dr. Balogh László

                                                                                                              jegyző