1. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 40 166 509 forintban állapítja meg.^[1]

2. § Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

• a) önkormányzatok működési támogatásai: 12 052 750 Ft^[2]
• b) működési és felhalmozási célú támogatás államh-on belülről: 0 Ft, amelyből:
  • ba) elkülönített állami pénzalapból: 0 Ft
  • bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból: 0 Ft
  • bc) helyi önkormányzattól: 0 Ft
  • bd) nemzetiségi önkormányzattól: 0 Ft
  • be) többcélú kistérségi társulástól: 0 Ft
  • bf) jogi személyiségű társulástól: 0 Ft
  • bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból származó pénzeszközből: 0 Ft
  • bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként elszámolható összegből: 0 Ft
  • bi) központi költségvetés előirányzat-módosítási kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából: 0 Ft származik,
• c) közhatalmi bevétel: 6 980 000 Ft
• d) működési bevétel: 985 000 Ft
• e) felhalmozási bevétel: 0 Ft
• f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz: 0 Ft
• g) hitel- kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről: 0 Ft
• h) belföldi értékpapírok bevételei: 0 Ft
• i) maradvány igénybevétele /és vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/: 20 148 759 Ft^[3]
• j) egyéb finanszírozási bevételek: 0 Ft

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2020 évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz^[4]

• a) működési költségvetés: 35 639 773 Ft
  • aa) személyi kiadások: 6 631 371 Ft
  • ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1 158 006 Ft
  • ac) dologi kiadások: 10 877 000 Ft
  • ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 2 166 501 Ft
  • ae) egyéb működési célú kiadások: 14 806 895 Ft
• b) felhalmozási költségvetés: 4 044 682 Ft
  • ba) beruházások: 3 294 682 Ft
  • bb) felújítások: 550 000 Ft
  • bf) egyéb felhalmozási kiadások: 200 000 Ft
• c) finanszírozási kiadások: 0 Ft
  • ca) Hitel-, kölcsönök törlesztése államháztartáson kívülre: 0Ft
  • cb) Belföldi értékpapírok kiadásai: 0 Ft
  • cc) Egyéb finanszírozási kiadás: 482 054 Ft

  A bevételek és kiadások előirányzata az 1, 2, 3. mellékletben kerültek meghatározásra.

(2) A helyi önkormányzat nevében végzet beruházási kiadások beruházásonként részletezésre kerülnek az 4. mellékletben.^[5]

(3) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai jogcímenként részletezésre kerülnek a 5. mellékletben.

(4) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé

• a) .....0.-….. fejlesztési cél,
• b) .....0.-….. fejlesztési cél, amelyet a 6. és 7. melléklet állapít meg.^[6]

(5) A (4) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 Ft.

4. § (1) A költségvetés egyenlege 22 486 640 Ft hiány.

(2) Az önkormányzat 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

• a) belső finanszírozással 22 486 640 Ft
• b) külső finanszírozással 0 Ft.

(3) A belső finanszírozáson belül

• a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele: 0 Ft,
  • aa) működési célú: 22 486 640 Ft
  • ab) felhalmozási célú: 0 Ft
• b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése: 0 Ft,
  • ba) működési célú: 0 Ft
  • bb) felhalmozási célú: 0 Ft
• c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása: 0 Ft,
  • ca) működési célú: 0 Ft
  • cb) felhalmozási célú: 0 Ft

(4) A külső finanszírozáson belül

• a) értékpapír kibocsátása: 0 Ft
  • aa) működési célú: 0 Ft
  • ab) felhalmozási célú: 0 Ft
• b) hitel, kölcsön felvétele: 0 Ft
  • ba) működési célú: 0 Ft
  • bb) felhalmozási célú: 0 Ft

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

• a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6,2 fő, amelynek részletezése a 8. mellékletben található.
• b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6,2 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő, amelyet a 8. melléklet állapít meg.

6. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 9. melléklet tartalmazza.

7. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 12 790 895 Ft.^[7]

(2) A céltartalék és tartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 10. melléklet tartalmazza.^[8]

8. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, a képviselő-testület szintén saját hatáskörében tartja. Az értékpapír visszavásárlás jogát a polgármesterre átruházza.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. A finanszírozási műveletek az 11. melléklet szerint kerültek meghatározásra.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására jogosult a polgármester.

(5) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok működési támogatásai rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzathoz, egyéb esetben a K512. Tartalékok rovaton megtervezett költségvetési kiadási előirányzattal szemben.

(6) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (5) bekezdésben megjelölt kivétellel a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és a B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.

(7) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belüli és közötti átcsoportosításra.

(8) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

9. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

10. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit külön határozatban állapítja meg.

11. § A 12. melléklet szerint kerül megállapításra az intézmény finanszírozása.

12. § Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése kiadások a 13. melléklet szerint kerültek elfogadásra.

13. § Támogatások, kölcsönök bevételei a 14. melléklet szerint kerültek elfogadásra.

14. § A helyi adók részletezését a 15. melléklet tartalmazza.

15. § Amennyiben a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint az intézmény az eszközökről és az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, akkor a költségvetési évről, december 31-i fordulónappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket és forrásokat – ideértve az aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat is – alátámasztó leltározást elegendő háromévenként végrehajtani.

16. § (1) A képviselő-testület, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 97. § (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a behajthatatlan követeléseiről lemondhat.

(2) A behajthatatlan követelések felülvizsgálatát évente egyszer a zárszámadást megelőzően kell elvégezni;

• a) a felülvizsgálat során a 20.000 Ft kötelezettként megállapított értékhatárt el nem érő, kisösszegű, be nem hajtható követelések törléséről a polgármester dönt;
• b) a b) pontban jelzett értékhatár felett a behajthatatlan követelések törléséről a Képviselő-testület dönt.

(3) A követelések elengedésével kapcsolatos felülvizsgálat és döntés előkészítés során a Közös Hivatal a vonatkozó jogszabályok alapján körültekintően és az írásbeli dokumentálást biztosítva köteles eljárni.

17. § (1) Államháztartáson kívüli szervezetek részére támogatás – írásbeli kérelem alapján – egyedi elbírálás alapján a képviselő-testület döntése alapján nyújtható, elszámolási kötelezettséggel.

(2) Támogatás csak annak adható, aki vagy amely a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítja, annak felhasználásáról elszámol és hozzájárul működésének teljes körű megismeréséhez. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. Az adott évi támogatás feltétele, hogy az előző évben kapott összegről a támogatott elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.

18. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.