Károlyháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 11. 08- 2026. 03. 17Károlyháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Károlyháza Község Önkormányzat Képviselő-testülete költségvetési rendeletét azzal a céllal alkotja meg, hogy a központi támogatásból befolyó, valamint saját bevételeinek felhasználását a kötelező feladatai ellátásának maradéktalan biztosítása, önként vállalt feladatainak hosszú távon való ellátása érdekében tervezze meg, továbbá a kiadásai tervezését a az elővigyázatosság, ellátásbiztonság, hatékonyság és költségtakarékosság elvének mentén végezze el. Az önkormányzat legfőbb célkitűzése, hogy kiszámítható, biztonságos gazdasági környezetet teremtsen a helyi önkormányzat és költségvetési szervei működéséhez.
[2] Károlyháza Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságára, valamint a Kimlei Közös Önkormányzat Hivatalra terjed ki.
2. §1 (1) Károlyháza Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló
a) bevételek konszolidált főösszegét 108 850 325 Ft-ban, melyből
aa) a költségvetési bevételek összegét 82 050 939 Ft-ban
ab) a finanszírozási bevételek összegét 26 799 386 Ft-ban
ac) a működési célú bevételek összegét 105 795 926 Ft-ban
ad) a felhalmozási célú bevételek összegét 3 054 399 Ft-ban
ae) a kötelező feladatok bevételeinek összegét 102 506 825 Ft-ban
af) az önként vállalt feladatok bevételeinek összegét 6 343 500 Ft-ban
állapítja meg.
b) kiadásainak konszolidált főösszegét 108 850 325 Ft-ban, melyből
ba) a költségvetési kiadások összegét 107 980 856 Ft-ban
bb) a finanszírozási kiadások összegét 869 468 Ft-ban
bc) a működési célú kiadások összegét 81 872 917 Ft-ban
bd) a felhalmozási célú kiadások összegét 26 977 408 Ft-ban
be) a kötelező feladatok kiadásainak összegét 95 681 225 Ft-ban
bf) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 13 169 100 Ft-ban hagyja jóvá.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg, valamint az (1) bekezdésben megállapított kiadási fő összeg egyenlege nulla, melyből:
a) működési célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege 23 923 009 Ft
b) felhalmozási célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege - 23 923 009 Ft
(3) Az Önkormányzat kiemelt konszolidált
a) kiemelt konszolidált bevételi előirányzatok
aa) önkormányzatok működési támogatása 28 575 768 Ft
ab) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 3 054 399 Ft
ac) közhatalmi bevételek 48 000 000 Ft
ad) működési bevételek 2 420 772 Ft
ae) felhalmozási bevételek 0 Ft
af) finanszírozási célú bevételek hitel, államháztartáson belülről 0 Ft
ag) finanszírozási célú bevételek előző év költségvetési maradvány 26 799 386 Ft
b) kiemelt konszolidált kiadási előirányzatok
ba) személyi juttatás 31 383 644 Ft
bb) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4 516 666 Ft
bc) dologi kiadások 32 357 237 Ft
bd) ellátottak pénzbeli juttatása 2 350 000 Ft
be) egyéb működési kiadások 10 180 902 Ft
bf) beruházási kiadások 7 395 000 Ft
bg) felújítási kiadások 14 961 094 Ft
bh) egyéb felhalmozási kiadások 4 621 314 Ft
bi) finanszírozási kiadások 869 468 Ft
bj) hitel törlesztés államháztartáson kívülre 0 Ft
bk) általános tartalék 0 Ft
(4) Károlyháza Község Önkormányzatának költségvetése költségvetési hiányt nem tartalmaz.
3. § Károlyháza Község Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban az 1. melléklet, az Önkormányzat kiadásait a 2. melléklet tartalmazza. A 2. melléklet részletezi a kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat és államigazgatási feladatokat.
4. § Az önkormányzat által engedélyezett létszámadatokat a 3. melléklet tartalmazza.
5. § A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat beruházásait nettó és általános forgalmi adó megbontásban. Az 5. melléklet a felújításokat nettó és általános forgalmi adó megbontásban.
6. § (1) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit a 6. melléklet tartalmazza. A melléklet részletezi a kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat és államigazgatási feladatokat.
(2) A 7. melléklet a működési költségvetést (költségvetési bevételek és kiadások mérlege), a 8. melléklet a felhalmozási költségvetést (költségvetési bevételek és kiadások mérlege) tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2025. évi Európai Uniós támogatással megvalósítani kívánt projektjeit a 9. melléklet tartalmazza.
7. § Az Önkormányzat a kiadások között általános és céltartalékot nem képez.
8. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetését rovatrend szerinti bontásban a 10. melléklet tartalmazza.
9. § (1) A finanszírozási bevételekkel és a finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos hatáskörök gyakorlására a Képviselő-testület jogosult.
(2) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát esetenként 1.000.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a Képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(4) A (3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni a Képviselő-testületnek, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.
(5) Károlyháza Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Kimlei Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap összegét 2025. évben 103.000,- forintban állapítja meg.
(6) A Kimlei Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap 2025. január 1. napja és 2025. február 28. napja között az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 29.) önkormányzati rendeletben megállapított összeg.
(7) A Képviselő-testület a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (3) bekezdésében foglaltak alapján a 2025. évre vonatkozóan a közszolgálati tisztviselők éves cafetéria-juttatásának keretét bruttó 450.000,- Ft összegben állapítja meg.
10. § (1) Ez a rendelet – a (2) bekezdésben foglalt kivétellel – 2025. február 27-én lép hatályba.
(2) A 9. § (5) bekezdése 2025. március 1-jén lép hatályba.
A 2. § a Károlyháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XI. 7.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Károlyháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XI. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Károlyháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XI. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Károlyháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XI. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Károlyháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XI. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Károlyháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XI. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Károlyháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XI. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Károlyháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XI. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Károlyháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XI. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Károlyháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XI. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.