Károlyháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 27Károlyháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Károlyháza Község Önkormányzat Képviselő-testülete költségvetési rendeletét azzal a céllal alkotja meg, hogy a központi támogatásból befolyó, valamint saját bevételeinek felhasználását a kötelező feladatai ellátásának maradéktalan biztosítása, önként vállalt feladatainak hosszú távon való ellátása érdekében tervezze meg, továbbá a kiadásai tervezését a az elővigyázatosság, ellátásbiztonság, hatékonyság és költségtakarékosság elvének mentén végezze el. Az önkormányzat legfőbb célkitűzése, hogy kiszámítható, biztonságos gazdasági környezetet teremtsen a helyi önkormányzat és költségvetési szervei működéséhez.
[2] Károlyháza Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságára, valamint a Kimlei Közös Önkormányzat Hivatalra terjed ki.
2. § (1) Károlyháza Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló
a) bevételek konszolidált főösszegét 99 295 582 Ft-ban, melyből
aa) a költségvetési bevételek összegét 72 496 196 Ft-ban
ab) a finanszírozási bevételek összegét 26 799 386 Ft-ban
ac) a működési célú bevételek összegét 99 295 582 Ft-ban
ad) a felhalmozási célú bevételek összegét 0 Ft-ban
ae) a kötelező feladatok bevételeinek összegét 92 952 082 Ft-ban
af) az önként vállalt feladatok bevételeinek összegét 6 343 500 Ft-ban
állapítja meg.
b) kiadásainak konszolidált főösszegét 99 295 582 Ft-ban, melyből
ba) a költségvetési kiadások összegét 98 426 114 Ft-ban
bb) a finanszírozási kiadások összegét 869 468 Ft-ban
bc) a működési célú kiadások összegét 77 134 873 Ft-ban
bd) a felhalmozási célú kiadások összegét 22 160 709 Ft-ban
be) a kötelező feladatok kiadásainak összegét 86 126 482 Ft-ban
bf) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 13 169 100 Ft-ban hagyja jóvá.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg, valamint az (1) bekezdésben megállapított kiadási fő összeg egyenlege nulla, melyből:
a) működési célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege 22 160 709 Ft
b) felhalmozási célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege - 22 160 709 Ft
(3) Az Önkormányzat kiemelt konszolidált
a) kiemelt konszolidált bevételi előirányzatok
aa) aa) önkormányzatok működési támogatása 25 432 624 Ft
ab) működési célú támogatások államháztartáson belülről
ac) közhatalmi bevételek 44 750 000 Ft
ad) működési bevételek 2 313 572 Ft
ae) felhalmozási bevételek 0 Ft
af) finanszírozási célú bevételek hitel, államháztartáson belülről 0 Ft
ag) finanszírozási célú bevételek előző év költségvetési maradvány26 799 386 Ft
b) kiemelt konszolidált kiadási előirányzatok
ba) személyi juttatás 30 398 644 Ft
bb) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó3 966 666 Ft
bc) dologi kiadások 29 369 193 Ft
bd) ellátottak pénzbeli juttatása 2 350 000 Ft
be) egyéb működési kiadások 10 180 902 Ft
bf) beruházási kiadások3 111 500 Ft
bg) felújítási kiadások 18 990 514 Ft
bh) egyéb felhalmozási kiadások 58 695 Ft
bi) finanszírozási kiadások869 468 Ft
bj) hitel törlesztés államháztartáson kívülre 0 Ft
bk) általános tartalék 0 Ft
(4) Károlyháza Község Önkormányzatának költségvetése költségvetési hiányt nem tartalmaz.
3. § Károlyháza Község Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban az 1. melléklet, az Önkormányzat kiadásait a 2. melléklet tartalmazza. A 2. melléklet részletezi a kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat és államigazgatási feladatokat.
4. § Az önkormányzat által engedélyezett létszámadatokat a 3. melléklet tartalmazza.
5. § A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat beruházásait nettó és általános forgalmi adó megbontásban. Az 5. melléklet a felújításokat nettó és általános forgalmi adó megbontásban.
6. § (1) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit a 6. melléklet tartalmazza. A melléklet részletezi a kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat és államigazgatási feladatokat.
(2) A 7. melléklet a működési költségvetést (költségvetési bevételek és kiadások mérlege), a 8. melléklet a felhalmozási költségvetést (költségvetési bevételek és kiadások mérlege) tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2025. évi Európai Uniós támogatással megvalósítani kívánt projektjeit a 9. melléklet tartalmazza.
7. § Az Önkormányzat a kiadások között általános és céltartalékot nem képez.
8. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetését rovatrend szerinti bontásban a 10. melléklet tartalmazza.
9. § (1) A finanszírozási bevételekkel és a finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos hatáskörök gyakorlására a Képviselő-testület jogosult.
(2) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát esetenként 1.000.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a Képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(4) A (3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni a Képviselő-testületnek, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.
(5) Károlyháza Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Kimlei Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap összegét 2025. évben 103.000,- forintban állapítja meg.
(6) A Kimlei Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap 2025. január 1. napja és 2025. február 28. napja között az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 29.) önkormányzati rendeletben megállapított összeg.
(7) A Képviselő-testület a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (3) bekezdésében foglaltak alapján a 2025. évre vonatkozóan a közszolgálati tisztviselők éves cafetéria-juttatásának keretét bruttó 450.000,- Ft összegben állapítja meg.
10. § (1) Ez a rendelet – a (2) bekezdésben foglalt kivétellel – 2025. február 27-én lép hatályba.
(2) A 9. § (5) bekezdése 2025. március 1-jén lép hatályba.