Károlyháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 27Károlyháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] Károlyháza Község Önkormányzat Képviselő-testülete költségvetési rendeletét azzal a céllal alkotja meg, hogy a központi támogatásból befolyó, valamint saját bevételeinek felhasználását a kötelező feladatai ellátásának maradéktalan biztosítása, önként vállalt feladatainak hosszú távon való ellátása érdekében tervezze meg, továbbá a kiadásai tervezését a az elővigyázatosság, ellátásbiztonság, hatékonyság és költségtakarékosság elvének mentén végezze el. Az önkormányzat legfőbb célkitűzése, hogy kiszámítható, biztonságos gazdasági környezetet teremtsen a helyi önkormányzat és költségvetési szervei működéséhez.
[2] Károlyháza Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságára, valamint a Kimlei Közös Önkormányzat Hivatalra terjed ki.
2. § (1) Károlyháza Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló
a) bevételek konszolidált főösszegét 89 244 462 Ft-ban,
aa) a költségvetési bevételek összegét 79 950 580 Ft-ban
ab) a finanszírozási bevételek összegét 9 273 882 Ft-ban
ac) a működési célú bevételek összegét 82 412 176 Ft-ban
ad) a felhalmozási célú bevételek összegét 6 811 286 Ft-ban
ae) a kötelező feladatok bevételeinek összegét 82 403 467 Ft-ban
af) az önként vállalt feladatok bevételeinek összegét 6 820 995 Ft-ban
állapítja meg.
b) kiadásainak konszolidált főösszegét 89 224 462 Ft-ban,
ba) a költségvetési kiadások összegét 88 349 954 Ft-ban
bb) a finanszírozási kiadások összegét 874 508 Ft-ban
bc) a működési célú kiadások összegét 77 123 265 Ft-ban
bd) a felhalmozási célú kiadások összegét 12 101 197 Ft-ban
be) a kötelező feladatok kiadásainak összegét 75 378 195 Ft-ban
bf) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 13 846 267 Ft-ban hagyja jóvá.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg, valamint az (1) bekezdésben megállapított kiadási fő összeg egyenlege nulla, melyből:
a) működési célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege 5 289 911 Ft
b) felhalmozási célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege - 5 289 911 Ft
(3) Az Önkormányzat kiemelt konszolidált
a) kiemelt konszolidált bevételi előirányzatok
aa) önkormányzatok működési támogatása 26 326 658 Ft
ab) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 6 811 286 Ft
ac) közhatalmi bevételek 44 430 000 Ft
ad) működési bevételek 2 382 636 Ft
ae) felhalmozási bevételek 0 Ft
af) finanszírozási célú bevételek hitel, államháztartáson belülről 0 Ft
ag) finanszírozási célú bevételek előző év költségvetési maradvány 9 273 882 Ft
b) kiemelt konszolidált kiadási előirányzatok
ba) személyi juttatás 33 304 060 Ft
bb) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4 362 631 Ft
bc) dologi kiadások 26 876 060 Ft
bd) ellátottak pénzbeli juttatása 1 000 000 Ft
be) egyéb működési kiadások 10 706 006 Ft
bf) beruházási kiadások 9 699 171 Ft
bg) felújítási kiadások 2 343 856 Ft
bh) egyéb felhalmozási kiadások 58 170 Ft
bi) finanszírozási kiadások 874 508 Ft
bj) hitel törlesztés államháztartáson kívülre 0 Ft
bk) általános tartalék 0 Ft
(4) Károlyháza Község Önkormányzatának költségvetése költségvetési hiányt nem tartalmaz.
3. § Károlyháza Község Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban az 1. melléklet, az Önkormányzat kiadásait a 2. melléklet tartalmazza. A 2. melléklet részletezi a kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat és államigazgatási feladatokat.
4. § Az önkormányzat által engedélyezett létszámadatokat a 3. melléklet tartalmazza.
5. § A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat beruházásait nettó és általános forgalmi adó megbontásban. Az 5. melléklet a felújításokat nettó és általános forgalmi adó megbontásban.
6. § (1) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit a 6. melléklet tartalmazza. A melléklet részletezi a kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat és államigazgatási feladatokat.
(2) A 7. melléklet a működési költségvetést (költségvetési bevételek és kiadások mérlege), a 8. melléklet a felhalmozási költségvetést (költségvetési bevételek és kiadások mérlege) tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2026. évi Európai Uniós támogatással megvalósítani kívánt projektjeit a 9. melléklet tartalmazza.
7. § Az Önkormányzat a kiadások között általános és céltartalékot nem képez.
8. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetését rovatrend szerinti bontásban a 10. melléklet tartalmazza.
9. § (1) A finanszírozási bevételekkel és a finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos hatáskörök gyakorlására a Képviselő-testület jogosult.
(2) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát esetenként 1.000.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a Képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(4) A (3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni a Képviselő-testületnek, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.
(5) Károlyháza Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Kimlei Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap összegét 2026. évben 103.000,- forintban állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 63.§ (3) bekezdésében foglaltak alapján a 2026. évre vonatkozóan a közszolgálati tisztviselők éves cafetéria-juttatásának keretét bruttó 450.000,- Ft összegben állapítja meg.
10. § Ez a rendelet 2026. február 27-én lép hatályba.