Bóly Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre, továbbá e rendelet 1. mellékletében feltüntetett a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján gazdálkodó egyéb törzskönyvi jogi személyekre terjed ki.

(2) Az irányított költségvetési szervek és e rendelet 1. mellékletében feltüntetett költségvetési szervek gazdálkodási szabályai szerint gazdálkodó szervek közös megjelöléseként e rendelet az önkormányzati költségvetési szerv megnevezést használja.

 (3)  E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Címrend

2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.

(2) A zárszámadás címrendjében a működési költségvetésben az önkormányzati intézmények, a polgármesteri hivatal címek, azok az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek, továbbá önállóan működő költségvetési szervek, valamint törzskönyvi jogi személyek, amelyeknek gazdasági szervezete nincs és a gazdasági szervi feladatokat a címben szereplő önkormányzati költségvetési szerv látja el önálló alcímek. 

(3) A működési zárszámadáson belül jogcímcsoportok a kötelező és a nem kötelező önkormányzati feladatok.

(4) Az alcímeken belüli előirányzat-csoportok a működés, felhalmozás.

(5) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatok teljesítésére tagozódnak.

3. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2013. évi költségvetésének végrehajtása

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtását

                        tárgyévi bevételek főösszegét            1.579.824 e Ft-ban,

                        tárgyévi kiadások főösszegét             1.284.920 e Ft-ban állapítja meg.

a) tárgyévi  költségvetési bevételét    1.484.049 e Ft-ban,

   aa) működési költségvetési bevételét 1.237.994 e Ft-ban,

intézményi működési bevételek (tám.nélkül)   412.211 e Ft,

támogatásértékű működési bevételek                          143.529 e Ft,

előző évi költségvetési kiegészítés                                   4.554 e Ft,

működési célú pénzeszköz átvétel                                   1.258 e Ft,

közhatalmi bevételeit                                                   292.412 e Ft,

önkormányzatok költségvetési támogatása                  371.362 e Ft,

működési célú támogatási kölcsön visszatér.                 12.668 e Ft.

   ab) felhalmozási költségvetési bevételét  246.055 e Ft-ban,

         intézményi működési bevételekből felhalm. ÁFA         27.357 e Ft,

felhalmozási és tőke jellegű bevételek                             7.527 e Ft,

önkormányzatok sajátos felhalmozási bevételei            15.024 e Ft,

önkormányzatok költségvetési támogatása                         777 e Ft,

támogatásértékű felhalmozási bevételek                      180.427 e Ft,

felhalmozási célú pénzeszközátvétel                                5.037 e Ft,

felhalmozási célú támogatási kölcsön visszatér.           9.906 e Ft.

b) tárgyévi költségvetési kiadását  1.282.089 e Ft-ban,

   ba) működési költségvetési kiadását 955.268 e Ft-ban,

személyi jellegű kiadások                                             181.105 e Ft,

munkaadókat terhelő járulékok                                                  40.565 e Ft,

dologi kiadások                                                            403.967 e Ft,

támogatásértékű működési kiadások                           282.047 e Ft,

működési célú támogatások                                           14.919 e Ft,

társadalom- és szociálpolitikai juttatások                       19.712 e Ft,

ellátottak pénzbeli juttatásai                                                    0 e Ft,

támogatási kölcsönök nyújtása                                       12.953 e Ft.

   bb) felhalmozási költségvetési kiadását 326.821 e Ft-ban,

felújítások előirányzata                                      15.727 e Ft,

felhalmozási kiadások                                                  275.730 e Ft,

felhalmozási célú támogatások                             3.564 e Ft,

befektetéssel kapcsolatos kiadások                                  7.500 e Ft,

támogatási kölcsönök nyújtása                                    24.300 e Ft.

állapítja meg.

c) előző év felhasznált pénzmaradványát 137.311 e Ft-ban,

   ca) c.) pontból a működési hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradványát 6.944 e Ft-ban, cb) c.) pontból a felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradványát 130.367 e Ft-ban,

d) finanszírozási célú műveletek bevételét (a kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek összegét) 41.536 e Ft-ban,

e) finanszírozási célú műveletek kiadását (a kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások összegét)  2.831 e Ft-ban

fogadja el.

(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását összesítve a 2. melléklet szerint a felhalmozási bevételeit és kiadásait összesítve a 3. melléklet szerint, az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait a 4. melléklet szerint jóváhagyja.

(3) A Képviselő-testület az (1) bekezdés c) pontja szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, működési és felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület a (3) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, az Áht. 23.§ (2) bekezdés d)-e) pontjaiban meghatározottak szerinti finanszírozási célú műveletek bevételeit, kiadásait működésre, illetve felhalmozási célra tervezett igénybevétel szerinti tagolásban az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont zárszámadási mérlegét a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat címrend szerinti költségvetési bevételét a 7. számú melléklet, a címrend szerinti költségvetési kiadásokat a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. §  A Képviselő-testület az önkormányzat és az önállóan működő költségvetési szervek 3. § (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételeit forrásonként a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A Képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szervek működési, fenntartási kiadásainak teljesítését kiemelt előirányzatonként részletezve a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A Képviselő-testület a felújítási kiadások teljesítését a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadások teljesítését a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. § A Képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetlen és közvetett támogatásokat a 12. melléklet szerint jóváhagyja.

9. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi 4.700 e Ft összegű felhalmozási céltartalékának felhasználását termálvezeték építésére hagyja jóvá.

10. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesítését költségvetési szervenként, a 11. §-ban foglaltak kivételével a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatának teljesítését a 13. számú mellékletben meghatározottak szerint hagyja jóvá.

12. § A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok teljesítését intézményenkénti bontásban és összesítve, tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a 14. melléklet tartalmazza.

13. §  A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatainak teljesítését éves bontásban és összesítve a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

14. § A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

15. § (1) A helyi önkormányzat nevében a polgármesteri hivatal címen belül a kötelezettségvállaló a polgármester. A polgármesteri kötelezettségvállalást megelőző döntési rend a hatályos jogszabályok szerinti. A polgármester kötelezettségvállalási jogát általa felhatalmazott személyre átruházhatja.

(2) Külön jogszabály alapján a jegyző döntési hatáskörébe utalt előirányzatok, valamint a választási eljárásról szóló 2013. XXXVI. törvény 1. §-ának hatálya alá tartozó választások helyi, területi előkészítésére, lebonyolítására felhasználandó pénzeszközök felett kötelezettségvállalásra a jegyző jogosult.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

16. § A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei tárgyévi költségvetési pénzmaradványát 369.035 e Ft-ban, ebből kötelezettséggel terhelt pénzmaradványát 41.625 e Ft-ban, szabad pénzmaradványát 327.412 e Ft-ban állapítja meg.

A képviselő-testület a pénzmaradványt és annak felhasználását a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

17. § A képviselő-testület tudomásul veszi:

            a) a befektetett eszközök állományi értékét a 17. melléklet szerint,

            b) követelések állományának alakulását a 18. melléklet szerint,

            c) a pénzeszközök állományának alakulását a 19. melléklet szerint,

            d) kötelezettségek állományi értékét a 20. melléklet szerint.

18. § A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi könyvviteli mérlegét a 21. melléklet alapján elfogadja.

5. Létszám és bérgazdálkodás

19. § A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét a Bólyi Közös Önkormányzati Hivatal cím Önkormányzatok igazgatási tevékenysége szakfeladat Személyi juttatások és Dologi és egyéb folyó kiadások kiemelt előirányzaton belül, nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül 200.000 Ft-ban állapította meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t is magába foglalta.

6. Záró rendelkezések

20. §. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.