Bóly Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre, továbbá e rendelet 1. mellékletében feltüntetett a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján gazdálkodó egyéb törzskönyvi jogi személyekre terjed ki.

(2) Az irányított költségvetési szervek és e rendelet 1. mellékletében feltüntetett költségvetési szervek gazdálkodási szabályai szerint gazdálkodó szervek közös megjelöléseként e rendelet az önkormányzati költségvetési szerv megnevezést használja.

(3)  E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Címrend

2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.

(2) A zárszámadás címrendjében a működési költségvetésben az önkormányzati intézmények, a közös önkormányzati hivatal címek, azok az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek, továbbá önállóan működő költségvetési szervek, valamint törzskönyvi jogi személyek, amelyeknek gazdasági szervezete nincs és a gazdasági szervi feladatokat a címben szereplő önkormányzati költségvetési szerv látja el önálló alcímek. 

(3) A működési zárszámadáson belül jogcímcsoportok a kötelező és a nem kötelező önkormányzati feladatok.

(4) Az alcímeken belüli előirányzat-csoportok a működés, felhalmozás.

(5) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatok teljesítésére tagozódnak.

3. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2015. évi költségvetésének végrehajtása

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetésének végrehajtását

                        tárgyévi bevételek főösszegét          2.625.828 e Ft-ban,

                        tárgyévi kiadások főösszegét           2.013.910 e Ft-ban állapítja meg.

a) tárgyévi  költségvetési bevételét    2.026.584 e Ft-ban,

   aa) működési költségvetési bevételét 1.475.842 e Ft-ban,

intézményi működési bevételek (tám. nélkül)              485.087 e Ft,

támogatásértékű működési bevételek                          127.722 e Ft,

közhatalmi bevételeit                                                   394.162 e Ft,

önkormányzatok költségvetési támogatása                  382.211 e Ft,

működési célú támogatási kölcsön visszatér.                 86.660 e Ft.

   ab) felhalmozási költségvetési bevételét  550.742 e Ft-ban,

         felhalmozási és tőke jellegű bevételek                            20.544 e Ft,

önkormányzatok költségvetési támogatása                  114.598 e Ft,

támogatásértékű felhalmozási bevételek                      279.159 e Ft,

felhalmozási célú támogatási kölcsön visszatér.          136.441 e Ft.

b) tárgyévi költségvetési kiadását  1.730.982 e Ft-ban,

   ba) működési költségvetési kiadását 1.031.436 e Ft-ban,

személyi jellegű kiadások                                             229.692 e Ft,

munkaadókat terhelő járulékok                                                  54.005 e Ft,

dologi kiadások                                                            365.752 e Ft,

támogatásértékű működési kiadások                           257.706 e Ft,

működési célú támogatások                                           12.548 e Ft,

ellátottak pénzbeli juttatásai                                            7.787 e Ft,

elvonások, befizetések                                                         723 e Ft,

támogatási kölcsönök nyújtása                                     103.223 e Ft.

   bb) felhalmozási költségvetési kiadását 699.546 e Ft-ban,

                                 felújítási kiadások                                                          26.480 e Ft,

                                 felhalmozási kiadások                                                  420.633 e Ft,

                                 felhalmozási célú támogatások ÁH belül                            480 e Ft,

                                 felhalmozási célú támogatások ÁH kívül                       11.000 e Ft,

                                 lakástámogatás                                                                 4.556 e Ft,

                                 támogatási kölcsönök nyújtása                                     236.397 e Ft.

                                 állapítja meg.

c) előző év felhasznált pénzmaradványát                                         456.260 e Ft-ban,

     forgatási célú belföldi értékpapírok beváltásának összegét         132.762 e Ft-ban,

     államháztartáson belüli megelőlegezések összegét                         10.222 e Ft-ban,

d) államháztartáson belüli megelőlegezések összegét                         12.928 e Ft-ban,

    forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlásának összegét          270.000 e Ft-ban,

fogadja el.

(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását valamint a felhalmozási bevételeit és kiadásait összesítve a 2. melléklet szerint, az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait a 3. melléklet szerint jóváhagyja.

(3) A Képviselő-testület az (1) bekezdés c) pontja szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, működési és felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület a (3) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, az Áht. 23.§ (2) bekezdés d)-e) pontjaiban meghatározottak szerinti finanszírozási célú műveletek bevételeit, kiadásait működésre, illetve felhalmozási célra tervezett igénybevétel szerinti tagolásban a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat címrend szerinti költségvetési bevételét az 5. melléklet, a címrend szerinti költségvetési kiadásokat a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. §  A Képviselő-testület az önkormányzat és az önállóan működő költségvetési szervek rovatrend szerinti bevételeit és kiadásait a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A Képviselő-testület a felújítási kiadások teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadások teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § A Képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetlen és közvetett támogatásokat a 9. melléklet szerint jóváhagyja.

8. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi 5.397 e Ft összegű felhalmozási céltartalékának felhasználását napelemes villamos-energiatermelő rendszerek építésének önrészére hagyja jóvá.

9. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesítését költségvetési szervenként a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatának teljesítését a 10. mellékletben meghatározottak szerint hagyja jóvá.

11. § A Képviselő-testület az intézmények 2015. évi kiadásainak és bevételeinek teljesítését a 11. mellékletben meghatározottak szerint hagyja jóvá.

12. §  A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatainak teljesítését éves bontásban és összesítve a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

14. § (1) A helyi önkormányzat nevében a polgármesteri hivatal címen belül a kötelezettségvállaló a polgármester. A polgármesteri kötelezettségvállalást megelőző döntési rend a hatályos jogszabályok szerinti. A polgármester kötelezettségvállalási jogát általa felhatalmazott személyre átruházhatja.

(2) Külön jogszabály alapján a jegyző döntési hatáskörébe utalt előirányzatok, valamint a választási eljárásról szóló 2013. XXXVI. törvény 1. §-ának hatálya alá tartozó választások helyi, területi előkészítésére, lebonyolítására felhasználandó pénzeszközök felett kötelezettségvállalásra a jegyző jogosult.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

15. § A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei tárgyévi költségvetési pénzmaradványát 611.916 e Ft-ban, ebből kötelezettséggel terhelt pénzmaradványát 0 e Ft-ban, szabad pénzmaradványát 611.916 e Ft-ban állapítja meg.

A képviselő-testület a pénzmaradványt és annak felhasználását a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

16. § A képviselő-testület tudomásul veszi:

a) az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományi értékét a 14. melléklet szerint,

            b) követelések és kötelezettségek állományának alakulását a 15. melléklet szerint,

            c) a pénzeszközök állományának alakulását a 16. melléklet szerint.

17. § A képviselő-testület az önkormányzat mérlegét a 17. melléklet a 2015. évi vagyonkimutatását a 18. melléklet alapján elfogadja.

5. Létszám és bérgazdálkodás

18. § A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét a Bólyi Közös Önkormányzati Hivatal cím Önkormányzatok igazgatási tevékenysége szakfeladat Személyi juttatások és Dologi és egyéb folyó kiadások kiemelt előirányzaton belül, nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül 200.000 Ft-ban állapította meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t is magába foglalta.

6. Záró rendelkezések

20. §. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.