1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre, továbbá e rendelet 1. melléklet 1. pontjában feltüntetett a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján gazdálkodó egyéb törzskönyvi jogi személyekre terjed ki.

(2) Az irányított költségvetési szervek és e rendelet 1. melléklet 1. pontjában feltüntetett költségvetési szervek gazdálkodási szabályai szerint gazdálkodó szervek közös megjelöléseként e rendelet az önkormányzati költségvetési szerv megnevezést használja.

(3) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklet 1. pontja szerint hagyja jóvá.

(2) A zárszámadás címrendjében a működési költségvetésben a közös önkormányzati hivatal címek, azok az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek, továbbá önállóan működő költségvetési szervek, valamint törzskönyvi jogi személyek, amelyeknek gazdasági szervezete nincs és a gazdasági szervi feladatokat a címben szereplő önkormányzati költségvetési szerv látja el önálló alcímek.

(3) A működési zárszámadáson belül jogcímcsoportok a kötelező és a nem kötelező önkormányzati feladatok.

(4) Az alcímeken belüli előirányzat-csoportok a működés, felhalmozás.

(5) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatok teljesítésére tagozódnak.

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetésének végrehajtását tárgyévi bevételek főösszegét 2.980.457.120 Ft-ban, tárgyévi kiadások főösszegét 2.500.419.652 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételének végrehajtását 1.979.533.837 Ft-ban,

• a) működési költségvetési bevételét 1.572.577.459 Ft-ban,
  • aa) intézményi működési bevételek 641.958.303 Ft,
  • ab) közhatalmi bevételek 460.330.304 Ft,
  • ac) önkormányzatok költségvetési támogatása 407.219.989 Ft,
  • ad) támogatásértékű működési bevételek 60.388.674 Ft,
  • ae) működési célú kölcsön visszatérülés áhtn belül 0 Ft,
  • af) működési kölcsön visszatérülés áhtn kívül 2.680.189 Ft
• b) felhalmozási költségvetési bevételét 406.956.378 Ft-ban,
  • ba) támogatásértékű felhalmozási bevételek 276.660.238 Ft,
  • bb) felhalmozási kölcsön visszatérülés 37.183.500 Ft,
  • bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 18.308.200 Ft
  • bd) ingatlan értékesítés 56.524.900 Ft
  • be) felhalmozási állami támogatás 18.279.540 Ft

  összegben állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat tárgyévi költségvetési kiadásának végrehajtását 2.487.053.882 Ft-ban,

• a) működési költségvetési kiadását 1.298.673.661 Ft-ban,
  • aa) személyi juttatások 338.279.883 Ft,
  • ab) munkaadókat terhelő járulékok 53.449.228 Ft,
  • ac) dologi kiadások 549.150.054 Ft,
  • ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 3.845.308 Ft,
  • ae) egyéb működési célú kiadások 353.949.124 Ft.
• b) felhalmozási költségvetési kiadását 1.188.380.221 Ft-ban,
  • ba) beruházások 868.842.646 Ft,
  • bb) felújítások 289.426.230 Ft,
  • bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 30.111.345 Ft,

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat

• a) előző év felhasznált pénzmaradványát 982.271.883 Ft-ban
• b) befektetési célú értékpapírok beváltásának összegét 0 Ft-ban
• c) államháztartáson belüli megelőlegezések összegét 13.365.770 Ft-ban,
• d) államháztartáson belüli megelőlegezések összegét 18.651.400 Ft-ban, befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlásának összegét 0Ft-ban fogadja el.

(5) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását valamint a felhalmozási bevételeit és kiadásait összesítve az 1. melléklet 2. pontja szerint, az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait az 1. melléklet 3. pontja szerint jóváhagyja.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat címrend szerinti költségvetési bevételét az 1. melléklet 5. pontja, a címrend szerinti költségvetési kiadásokat az 1. melléklet 6. pontja szerint hagyja jóvá.

4. § A Képviselő-testület az önkormányzat és az önállóan működő költségvetési szervek rovatrend szerinti bevételeit és kiadásait az 1. melléklet 7. pontja szerint hagyja jóvá.

5. § A Képviselő-testület a felújítási kiadások teljesítését az 1. melléklet 8. pontja szerint hagyja jóvá.

6. § A Képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadások teljesítését az 1. melléklet 8. pontja szerint hagyja jóvá.

7. § A Képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetlen és közvetett támogatásokat az 1. melléklet 9. pontja szerint jóváhagyja.

8. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évben nem rendelkezett céltartalékról.

9. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesítését költségvetési szervenként a közfoglalkoztatottakra is kiterjedően az 1. melléklet 10. pontja szerint hagyja jóvá.

10. § A Képviselő-testület az önkormányzat és az általa fenntartott költségvetési szervek 2020. évi kiadásainak és bevételeinek teljesítését az 1. melléklet 11. pontjában meghatározottak szerint hagyja jóvá.

11. § A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatainak teljesítését éves bontásban és összesítve az 1. melléklet 12. pontja szerint hagyja jóvá.

12. § A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 1. melléklet 12. pontja szerint hagyja jóvá.

13. § (1) A helyi önkormányzat nevében a polgármesteri hivatal címen belül a kötelezettségvállaló a polgármester. A polgármesteri kötelezettségvállalást megelőző döntési rend a hatályos jogszabályok szerinti. A polgármester kötelezettségvállalási jogát általa felhatalmazott személyre átruházhatja.

(2) Külön jogszabály alapján a jegyző döntési hatáskörébe utalt előirányzatok, valamint a választási eljárásról szóló 2013. XXXVI. törvény 1. §-ának hatálya alá tartozó választások helyi, területi előkészítésére, lebonyolítására felhasználandó pénzeszközök felett kötelezettségvállalásra a jegyző jogosult.

14. § A Képviselő-testület a 2020. év bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet az 1. melléklet 13. pontja szerint hagyja jóvá.

15. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és az általa fenntartott költségvetési szervek tárgyévi költségvetési pénzmaradványát 480.037.468 Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a tárgy évi pénzmaradványt az 1. melléklet 18. pontja, az előző évi pénzmaradványt és annak felhasználását az 1. melléklet 4. pontja szerint hagyja jóvá.

16. § A képviselő-testület tudomásul veszi:

• a) az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományi értékét az 1. melléklet 15. pontja szerint,
• b) a pénzeszközök állományának alakulását az 1. melléklet 17. pontja szerint.

17. § A képviselő-testület az önkormányzat és az általa fenntartott költségvetési szervek mérlegét az 1. melléklet 14. pontja, a 2020. évi vagyonkimutatását az 1. melléklet 16. pontja alapján elfogadja.

18. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét a Közös Önkormányzati Hivatal cím Önkormányzati jogalkotás COFOG Személyi juttatások és Munkaadókat terhelő járulékok kiemelt előirányzaton belül, béren kívüli juttatás részeként azon belül bruttó 250.000 Ft-ban állapította meg.

(2) A Képviselő-testület a közalkalmazottak és egyéb bérrendszerben foglalkoztatottak részére béren kívüli juttatásként évente (tényleges foglalkoztatási jogviszony arányában) maximum bruttó 200.000 Ft/fő értékben béren kívüli juttatást biztosított Széchenyi Pihenőkártya formájában.

(3) A Képviselő-testület a foglalkoztatottjai tekintetében 2021. évre az Szja tv. 25. § (2) bekezdése által meghatározott 15 Forint/km költségtérítést alkalmazott a munkába járásnál.

19. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.