Bóly Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IV. 29.) önkormányzati rendelete
Bóly Város Önkormányzat 2021. évi költségvetésének pénzügyi zárásáról
Hatályos: 2022. 04. 30Bóly Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IV. 29.) önkormányzati rendelete
Bóly Város Önkormányzat 2021. évi költségvetésének pénzügyi zárásáról
Bóly Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre, továbbá e rendelet 1. melléklet 1. pontjában feltüntetett a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján gazdálkodó egyéb törzskönyvi jogi személyekre terjed ki.
(2) Az irányított költségvetési szervek és e rendelet 1. melléklet 1. pontjában feltüntetett költségvetési szervek gazdálkodási szabályai szerint gazdálkodó szervek közös megjelöléseként e rendelet az önkormányzati költségvetési szerv megnevezést használja.
(3) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. Címrend
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklet 1. pontja szerint hagyja jóvá.
(2) A zárszámadás címrendjében a működési költségvetésben a közös önkormányzati hivatal címek, azok az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek, továbbá önállóan működő költségvetési szervek, valamint törzskönyvi jogi személyek, amelyeknek gazdasági szervezete nincs és a gazdasági szervi feladatokat a címben szereplő önkormányzati költségvetési szerv látja el önálló alcímek.
(3) A működési zárszámadáson belül jogcímcsoportok a kötelező és a nem kötelező önkormányzati feladatok.
(4) Az alcímeken belüli előirányzat-csoportok a működés, felhalmozás.
(5) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatok teljesítésére tagozódnak.
3. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2021. évi költségvetésének végrehajtása
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtását tárgyévi bevételek főösszegét 3.109.713.236 Ft-ban, tárgyévi kiadások főösszegét 22.756.437.275 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételének végrehajtását 2.246.005.239 Ft-ban,
a) működési költségvetési bevételét 1.918.940.811 Ft-ban,
aa) intézményi működési bevételek 768.651.408 Ft,
ab) közhatalmi bevételek 470.794.265 Ft,
ac) önkormányzatok költségvetési támogatása 603.589.322 Ft,
ad) támogatásértékű működési bevételek 68.905.816 Ft,
ae) működési célú kölcsön visszatérülés áhtn belül 0 Ft,
af) működési kölcsön visszatérülés áhtn kívül 7.000.000 Ft
b) felhalmozási költségvetési bevételét 327.064.428 Ft-ban,
ba) támogatásértékű felhalmozási bevételek 136.154.900 Ft,
bb) felhalmozási kölcsön visszatérülés 103.284.500 Ft,
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
bd) ingatlan értékesítés 42.770.195 Ft
be) felhalmozási állami támogatás 44.854.833 Ft
összegben állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat tárgyévi költségvetési kiadásának végrehajtását 2.357.785.875 Ft-ban,
a) működési költségvetési kiadását 1.357.464.749 Ft-ban,
aa) személyi juttatások 352.515.892 Ft,
ab) munkaadókat terhelő járulékok 51.627.760 Ft,
ac) dologi kiadások 503.319.181 Ft,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 2.990.325Ft,
ae) egyéb működési célú kiadások 447.011.591 Ft.
b) felhalmozási költségvetési kiadását 1.000.321.126 Ft-ban,
ba) beruházások 693.346.170 Ft,
bb) felújítások 252.774.472 Ft,
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 54.200.484 Ft,
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat
a) előző év felhasznált pénzmaradványát 480.037.468 Ft-ban
b) befektetési célú értékpapírok beváltásának összegét 363.830.000 Ft-ban
c) államháztartáson belüli megelőlegezések összegét 19.840.529 Ft-ban,
d) államháztartáson belüli megelőlegezések összegét 18.651.400 Ft-ban, befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlásának összegét 0Ft-ban fogadja el.
lekötött bankbetétek elhelyezését 380.000.000,- Ft-ban fogadja el.
(5) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását valamint a felhalmozási bevételeit és kiadásait összesítve az 1. melléklet 2. pontja szerint, az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait az 1. melléklet 3. pontja szerint jóváhagyja.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat címrend szerinti költségvetési bevételét az 1. melléklet 5. pontja, a címrend szerinti költségvetési kiadásokat az 1. melléklet 6. pontja szerint hagyja jóvá.
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat és az önállóan működő költségvetési szervek rovatrend szerinti bevételeit és kiadásait az 1. melléklet 7. pontja szerint hagyja jóvá.
5. § A Képviselő-testület a felújítási kiadások teljesítését az 1. melléklet 8. pontja szerint hagyja jóvá.
6. § A Képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadások teljesítését az 1. melléklet 8. pontja szerint hagyja jóvá.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetlen és közvetett támogatásokat az 1. melléklet 9. pontja szerint jóváhagyja.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évben nem rendelkezett céltartalékról.
9. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesítését költségvetési szervenként a közfoglalkoztatottakra is kiterjedően az 1. melléklet 10. pontja szerint hagyja jóvá.
10. § A Képviselő-testület az önkormányzat és az általa fenntartott költségvetési szervek 2021. évi kiadásainak és bevételeinek teljesítését az 1. melléklet 11. pontjában meghatározottak szerint hagyja jóvá.
11. § A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatainak teljesítését éves bontásban és összesítve az 1. melléklet 12. pontja szerint hagyja jóvá.
12. § A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 1. melléklet 12. pontja szerint hagyja jóvá.
13. § (1) A helyi önkormányzat nevében a polgármesteri hivatal címen belül a kötelezettségvállaló a polgármester. A polgármesteri kötelezettségvállalást megelőző döntési rend a hatályos jogszabályok szerinti. A polgármester kötelezettségvállalási jogát általa felhatalmazott személyre átruházhatja.
(2) Külön jogszabály alapján a jegyző döntési hatáskörébe utalt előirányzatok, valamint a választási eljárásról szóló 2013. XXXVI. törvény 1. §-ának hatálya alá tartozó választások helyi, területi előkészítésére, lebonyolítására felhasználandó pénzeszközök felett kötelezettségvállalásra a jegyző jogosult.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
14. § A Képviselő-testület a 2021. év bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet az 1. melléklet 13. pontja szerint hagyja jóvá.
15. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és az általa fenntartott költségvetési szervek tárgyévi költségvetési pénzmaradványát 353.275.961 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a tárgy évi pénzmaradványt az 1. melléklet 18. pontja, az előző évi pénzmaradványt és annak felhasználását az 1. melléklet 4. pontja szerint hagyja jóvá.
16. § A képviselő-testület tudomásul veszi:
a) az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományi értékét az 1. melléklet 15. pontja szerint,
b) a pénzeszközök állományának alakulását az 1. melléklet 17. pontja szerint.
17. § A képviselő-testület az önkormányzat és az általa fenntartott költségvetési szervek mérlegét az 1. melléklet 14. pontja, a 2021. évi vagyonkimutatását az 1. melléklet 16. pontja alapján elfogadja.
5. Létszám és bérgazdálkodás
18. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét a Közös Önkormányzati Hivatal cím Önkormányzati jogalkotás COFOG Személyi juttatások és Munkaadókat terhelő járulékok kiemelt előirányzaton belül, béren kívüli juttatás részeként azon belül bruttó 275.000 Ft-ban állapította meg.
(2) A Képviselő-testület a közalkalmazottak és egyéb bérrendszerben foglalkoztatottak részére béren kívüli juttatásként évente (tényleges foglalkoztatási jogviszony arányában) maximum bruttó 200.000 Ft/fő értékben béren kívüli juttatást biztosított Széchenyi Pihenőkártya formájában.
(3) A Képviselő-testület a foglalkoztatottjai tekintetében 2021. évre az Szja tv. 25. § (2) bekezdése által meghatározott 15 Forint/km költségtérítést alkalmazott a munkába járásnál.
6. Záró rendelkezések
19. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.