Bóly Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 3.) önkormányzati rendelete
Bóly Város Önkormányzat 2023. évi költségvetésének pénzügyi zárásáról
Hatályos: 2024. 05. 04Bóly Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 3.) önkormányzati rendelete
Bóly Város Önkormányzat 2023. évi költségvetésének pénzügyi zárásáról
Bóly Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre, továbbá e rendelet 1. melléklet 1. pontjában feltüntetett a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján gazdálkodó egyéb törzskönyvi jogi személyekre terjed ki.
(2) Az irányított költségvetési szervek és e rendelet 1. melléklet 1. pontjában feltüntetett költségvetési szervek gazdálkodási szabályai szerint gazdálkodó szervek közös megjelöléseként e rendelet az önkormányzati költségvetési szerv megnevezést használja.
(3) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. Címrend
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklet 1. pontja szerint hagyja jóvá.
(2) A zárszámadás címrendjében a működési költségvetésben a közös önkormányzati hivatal címek, azok az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek, továbbá önállóan működő költségvetési szervek, valamint törzskönyvi jogi személyek, amelyeknek gazdasági szervezete nincs és a gazdasági szervi feladatokat a címben szereplő önkormányzati költségvetési szerv látja el önálló alcímek.
(3) A működési zárszámadáson belül jogcímcsoportok a kötelező és a nem kötelező önkormányzati feladatok.
(4) Az alcímeken belüli előirányzat-csoportok a működés, felhalmozás.
(5) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatok teljesítésére tagozódnak.
3. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2023. évi költségvetésének végrehajtása
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtását tárgyévi bevételek főösszegét 11.397.872.278Ft-ban, tárgyévi kiadások főösszegét 9.265.611.331 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételének végrehajtását 4.444.677.393 Ft-ban,
a) működési költségvetési bevételét 2.875.738.068 Ft-ban,
aa) önkormányzatok működési támogatása 768.531.933 Ft
ab) Működési támogatások áhtn belül 63.737.757 Ft
ac) közhatalmi bevételek 676.147.293 Ft,
ad) működési bevételek 1.366.799.285 Ft,
ae) Működési célú átvett pénzeszközök áhtn kívül 521.800 Ft-
b) felhalmozási költségvetési bevételét 1.568.939.325 Ft-ban,
ba) Felhalmozási célú támogatások áhtn belül 1.466.145.392 Ft,
bb) Felhalmozási bevételek 89.746.710 Ft,
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök áhtn kívül 13.047.223 Ft
összegben állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat tárgyévi költségvetési kiadásának végrehajtását 2.933.196.831 Ft-ban,
a) működési költségvetési kiadásait 1.847.540.916 Ft-ban,
aa) személyi juttatások 414.396.473 Ft,
ab) munkaadókat terhelő járulékok 52.292.960 Ft,
ac) dologi kiadások 771.875.318 Ft,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 4.057.605 Ft,
ae) egyéb működési célú kiadások 604.918.560 Ft.
b) felhalmozási költségvetési kiadását 1.088.655.915 Ft-ban,
ba) beruházások 984.484.243 Ft,
bb) felújítások 82.742.746 Ft,
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 18.428.926 Ft,
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat
a) előző év felhasznált pénzmaradványát 467.824.829 Ft-ban
b) befektetési célú értékpapírok beváltásának összegét 0 Ft-ban ,
c) Lekötött bankbetétek megszűntetése 6.460.000.000 Ft
d) államháztartáson belüli megelőlegezések összegét 25.370.056 Ft-ban,
e) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésének összegét 22.414.500 Ft-ban, befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlásának összegét 0Ft-ban fogadja el.
f) lekötött bankbetétek elhelyezését 6.310.000.000,- Ft-ban fogadja el.
(5) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását valamint a felhalmozási bevételeit és kiadásait összesítve az 1. melléklet 2. pontja szerint, az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait az 1. melléklet 3. pontja szerint jóváhagyja.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat címrend szerinti költségvetési bevételét az 1. melléklet 5. pontja, a címrend szerinti költségvetési kiadásokat az 1. melléklet 6. pontja szerint hagyja jóvá.
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat és az önállóan működő költségvetési szervek rovatrend szerinti bevételeit és kiadásait az 1. melléklet 7. pontja szerint hagyja jóvá.
5. § A Képviselő-testület a felújítási kiadások teljesítését az 1. melléklet 8. pontja szerint hagyja jóvá.
6. § A Képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadások teljesítését az 1. melléklet 8. pontja szerint hagyja jóvá.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetlen és közvetett támogatásokat az 1. melléklet 9. pontja szerint jóváhagyja.
8. § A Képviselő-testület 2023. évben nem rendelkezett céltartalékról.
9. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesítését költségvetési szervenként a közfoglalkoztatottakra is kiterjedően az 1. melléklet 10. pontja szerint hagyja jóvá.
10. § A Képviselő-testület az önkormányzat és az általa fenntartott költségvetési szervek 2023. évi kiadásainak és bevételeinek teljesítését az 1. melléklet 11. pontjában meghatározottak szerint hagyja jóvá.
11. § A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatainak teljesítését éves bontásban és összesítve az 1. melléklet 12. pontja szerint hagyja jóvá.
12. § A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 1. melléklet 12. pontja szerint hagyja jóvá.
13. § (1) A helyi önkormányzat nevében a polgármesteri hivatal címen belül a kötelezettségvállaló a polgármester. A polgármesteri kötelezettségvállalást megelőző döntési rend a hatályos jogszabályok szerinti. A polgármester kötelezettségvállalási jogát általa felhatalmazott személyre átruházhatja.
(2) Külön jogszabály alapján a jegyző döntési hatáskörébe utalt előirányzatok, valamint a választási eljárásról szóló 2013. XXXVI. törvény 1. §-ának hatálya alá tartozó választások helyi, területi előkészítésére, lebonyolítására felhasználandó pénzeszközök felett kötelezettségvállalásra a jegyző jogosult.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
14. § A Képviselő-testület a 2023. év bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet az 1. melléklet 13. pontja szerint hagyja jóvá.
15. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és az általa fenntartott költségvetési szervek tárgyévi költségvetési pénzmaradványát 2.132.260.947 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a tárgy évi pénzmaradványt az 1. melléklet 18. pontja, az előző évi pénzmaradványt és annak felhasználását az 1. melléklet 4. pontja szerint hagyja jóvá.
16. § A képviselő-testület tudomásul veszi:
a) az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományi értékét az 1. melléklet 15. pontja szerint,
b) a pénzeszközök állományának alakulását az 1. melléklet 17. pontja szerint.
17. § A képviselő-testület az önkormányzat és az általa fenntartott költségvetési szervek mérlegét az 1. melléklet 14. pontja, a 2023. évi vagyonkimutatását az 1. melléklet 16. pontja alapján elfogadja.
5. Létszám és bérgazdálkodás
18. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét a Közös Önkormányzati Hivatal cím Önkormányzati jogalkotás COFOG Személyi juttatások és Munkaadókat terhelő járulékok kiemelt előirányzaton belül, béren kívüli juttatás részeként azon belül bruttó 332.500 Ft-ban állapította meg.
(2) A Képviselő-testület a közalkalmazottak és egyéb bérrendszerben foglalkoztatottak részére béren kívüli juttatásként évente (tényleges foglalkoztatási jogviszony arányában) maximum bruttó 200.000 Ft/fő értékben béren kívüli juttatást biztosított Széchenyi Pihenőkártya formájában.
(3) A Képviselő-testület a munkába járás tekintetében 2023. évre a mindenkori hatályos jogszabályokban meghatározott adómentesen adható maximális költségtérítést alkalmazta.
6. Záró rendelkezések
19. § Ez a rendelet 2024. május 4-én lép hatályba.