Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. § által megjelölt feladatokat (többek között: településfejlesztés, településrendezés; településüzemeltetés; egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások; környezet-egészségügy; óvodai ellátás, kulturális szolgáltatás; gyermekjóléti szolgáltatások; szociális szolgáltatások és ellátások; lakás és helységgazdálkodás; Viziközmű-szolgáltatás; sport és ifjúsági ügyek, nemzetiségi ügyek, hulladékgazdálkodás) az önkormányzat ellátta.

Az önkormányzat és költségvetési szervei által foglalkoztatottak 2021. évi átlagos statisztikai állományi létszáma 56 fő volt. Az Önkormányzati Hivatalban dolgozó köztisztviselők száma 22 fő volt. A Kiss József Könyvtár, Művelődési Ház és Sportcsarnok feladatát 6 fő közalkalmazott, valamint 4 fő egyéb bérrendszer hatálya alá tartozó foglalkoztatott látta el. Az önkormányzat feladatainak ellátását 24 fő biztosította, melyből 3 fő választott tisztségviselő, 10 fő közalkalmazott, 11 fő egyéb bérrendszer hatálya alá tartozott.

A kötelező feladatok közül a háziorvosi ügyelet ellátását feladat ellátási szerződés keretei között teljesítettük. Az óvodai nevelési feladat ellátása a Harkányi Körzeti Óvodai Társulás intézményeként működő Harkányi Óvoda által biztosított.

A 2021-es év költségvetésének végrehajtását a koronavírus járvány és a hozzá kapcsolódó gazdasági intézkedések jelentős mértékben meghatározták. Az üdülőhelyi díj, valamint a gépjárműadó 40%-os önkormányzati részének hiánya csökkentette az önkormányzat lehetőségeit. A vészhelyzet miatt a működési bevétek elmaradtak a szokásostól, és az idegenforgalmi adó is csak júliustól került beszedésre, és a júniusig terjedő időszakra kompenzáció sem érkezett. Mindezek miatt az önkormányzat kevesebbet fordíthatott fejlesztésre, mert a megtakarításokat elsődlegesen a pályázati önerőkre tartalékolta.

- önkormányzati költségvetési mérleget közgazdasági tagolásban

- többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve

- közvetett támogatások - különösen az adóelengedések, adókedvezmények- kimutatását

- jogszabályi kötelezettségnek megfelelő részletezettségben készített vagyonkimutatást

- a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását.

Az önkormányzat adóhatósága 2021. évben közvetett támogatásként, méltányossági alapon történő elbírálás során az ART 201. § (1) pontjában foglalt felhatalmazás alapján építményadóból 765 e Ft, törlést engedélyezett. A talajterhelési díjról szóló önkormányzati rendelet 4§ a-d pontjai alapján adott összes kedvezmény 57 e Ft volt.

„A rendezési terv szerinti Üh. övezetbe sorolt és a rendezési terv szerinti Mk-7 és Mk-8 övezetbe sorolt ingatlan, amelyben annak magánszemély tulajdonosa vagy a magánszemély tulajdonosnak a Ptk. szerinti hozzátartozója életvitelszerűen benne lakik.”

A fenti pont szerinti kedvezmény összege 21 830 e Ft volt, az építményadó elengedések együttes éves összege: 23 575 e Ft volt.

Intézményvezetői döntés alapján gyermekétkeztetés térítési díjból nem volt elengedés.

8. sz. mell. Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek:

A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerint, évenkénti bontásban kerülnek bemutatásra. Az önkormányzatnak nincs tartozása, csak szerződésben vállat többéves kötelezettségei, elsősorban a pályázatokhoz kapcsolódóan.

A vagyonkimutatást tartalmazó 18. sz. melléklethez:

A jogszabályi kötelezettségnek megfelelő részletezettségben kerül bemutatásra az önkormányzat 2021.12.31-i állapot szerinti vagyona bruttó, nettó értékben, illetve a befektetett eszközöknél a vagyon törzsvagyon, ezen belül forgalomképtelen (FKT) és korlátozottan forgalomképes (KFK) és üzleti, azaz forgalomképes vagyon (FKS) szerinti megoszlása. Továbbá bemutatjuk a nullára leírt, de használatban lévő, illetve használaton kívüli eszközök állományát, az államháztartáson belül vagyonkezelésbe adott (általános iskola) tárgyi eszközök értékét, valamint a vagyonmérleg forrás összetételét. Elsősorban a pályázati forrásoknak köszönhetően az üzleti jellegű vagyon jelentős növekedést mutat, a forgalomképtelen, valamint a korlátozottan forgalomképes vagyon csökkenést mutat.

Az önkormányzat részesedéseinek mérleg szerinti értéke nem változott 2021-ben, azaz 2 138 371 e Ft maradt, melyből a legnagyobb értéket a Gyógyfürdő Zrt. részvények jelentik.

A szöveges beszámoló tartalma:

A mérleg az önkormányzat vagyoni helyzetének december 31-én fennálló állapotát mutatja be.

Az önkormányzat az intézményeivel együtt 2018. december 31-én 12 345 615 e Ft értékű, 2019. december 31-én 12 807 838 e Ft 2020. december 31-én 13 285 988 e Ft, 2021. december 31-én

14 120 244 eszközállománnyal rendelkezett, ami az előző évihez képest 834 256 e Ft-os 6,3 %-os növekedést mutat.

Az immateriális javak állománya az eszközállományból minimális mértéket képvisel. Az előző évvel összevetve 9 061 e Ft-ról 7 026 e Ft-ra csökkent, mert az aktiválás összege kisebb volt, mint az elszámolt értékcsökkenés. Az önkormányzatnál a településrendezési terv 900 e Ft összegben került aktiválásra, az elszámolt értékcsökkenés 4 773 e Ft volt.

2. Tárgyi eszközök:

A tárgyi eszközök nettó értéke 9 824 696 e Ft-ról 10 886 127 e Ft-ra változott, azaz 1 061 431 e Ft-tal növekedett. A befejezetlen beruházások, felújítások értéke 527 720 e Ft-tal csökkent, az ingatlanok nettó értéke 7 938 726 e Ft-ról 9 537 660 e Ft- ra változott, azaz 1 598 934 e Ft-tal nőtt, mert az elkészült és állományba vett beruházások jóval meghaladták az állomány csökkenéseket.

Az ingatlanoknál az aktiválások közül a legnagyobb mértékű a 1837/2018-as Kormányhatározat alapján elkészült medence beruházás 1 876 593 e Ft összegben. A Művelődési Háznál 36 251 e Ft értékben történtek beruházások, felújítások, többek között elkészült a lépcsőlift, valamint villamossági felújítás történt. Az óvoda felújítása 16 297 e Ft-tal növelte az intézmény ingatlanának értékét. Ezeken kívül több kisebb mértékű aktiválás történt.

Az év folyamán történt ingatlan értékesítések könyv szerinti értéke, valamint az elszámolt értékcsökkenés csökkentették az állomány összegét.

A gépek berendezések, felszerelések, járművek nettó értéke 2019 decemberében 144 547 eFt, 2020-ban 132 148 e Ft volt, 2021 végén 122 365e Ft volt, azaz 9 783 e Ft-tal csökkent a mérleg szerinti értéke. Ennek oka az volt, hogy az értékcsökkenés nagyobb volt, mint a beszerzések összege.

A befektetett pénzügyi eszközök értéke 2 138 371 e Ft, melyből a legnagyobb értéket a Harkányi Gyógyfürdő ZRT-ben meglévő 2 132 700 e Ft értékű részvény tulajdon jelenti. (22. sz. melléklet)

A forgóeszközök állományát a készletek és forgatási célú értékpapírok alkotják. 2021. év végi készlet állomány 10 335 e Ft értékű volt.

A pénzeszközök nyitó állománya 1 184 040 e Ft volt, záró állománya 934 557 e Ft. A záró pénzkészletből 616 582 e Ft elkülönített pályázati pénz, melyből többek között a TOP-1.11-16 Iparterület fejlesztése projektre 350 914 e Ft, az 1837/2018 (XII.27) Kormány határozatos fejlesztésből soft elemekre 188 369 e Ft, építésre 54 874 e Ft az elkülönített pályázati forrás.

A Kiss József Könyvtár, Művelődési Ház és Sportcsarnok záró pénzkészlete 6 739 e Ft, A Polgármesteri Hivatalé 159 e Ft.

A követelések állománya 2021 év végén 147 602 e Ft volt, melyből tervek készítésére és beruházásra adott előleg az önkormányzatnál 39 108 e Ft volt.

Közhatalmi bevételekből nyilvántartott követelés 2013. év végén 260 465 e Ft, 2014. év végére 273 205 e Ft-ra növekedett, 2015-re 265 849 re csökkent, 2016-ban 279 414 e Ft lett. 2017-ben 224 088 e Ft, 2018-ban 210 645 e Ft, 2019-ben 197 304 e Ft, 2020-ban 194 986 e Ft, 2021-ben 101 175e Ft a nyilvántartott hátralék. A kötelezően elszámolandó értékvesztés nem érinti a hátralék behajthatóságát. A 81 868 e Ft összegben elszámolt értékvesztéssel csökkentve a mérlegben az adósokkal szemben

19 307 e Ft követelés szerepel, melyből költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra 11 974 e Ft, költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira

6 417 eFt, egyéb közhatalmi bevételekre 916 eFt

A vevő követelésként nyilvántartott 16 265 e Ft az előző évhez képest 1 786 e Ft-tal csökkent.

A saját tőke összege 2021-ban 7 797 692 e Ft az előző évhez viszonyítva 674 278 e Ft-tal csökkent az önkormányzatnál és a két költségvetési szervnél. Ennek oka a támogatások passzív időbeni elhatárolása volt. A saját tőke a források 55,22 %-át teszi ki. A kimutatott kötelezettségek a saját tőkéhez viszonyítva az 2017-ben 0,97 %-os, 2018-ban 0,62%-os, 2019-ben 0,83%-os, 2021-ban 0,96 %-os, 2022-ben 1,07%-os mértéket képviselnek.

A kötelezettségek 83 158 e Ft összege a források kis részét, 0,59 % át teszik ki. A kötelezettségek az előző évhez képest 1 858 e Ft-tal nőttek. A 2022. évi állami támogatás összegéből 2021. évben

17 296 e Ft előlegként folyósításra került, amit a kötelezettségek között ki kell mutatni. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások 21 310 e Ft.

A mérlegből számított eladósodottsági mutató (összes kötelezettség/összes forrás) az előző évekhez képest tovább csökkent. 2013-ban 15,99 %, 2014-ben 1,83 %, 2015-ben 1,16 %, 2016-ban 1,06%, 2017-ben 0,93%, 2018-ban 0,51%, 2019-ben 0,62%, 2020-ban 0,61%, 2021-ben 0,59%.

A beruházásra fordított felhalmozási célú támogatások következő évekre jutó értékcsökkenésének összegét, valamint a decemberi bért kell elhatárolni.

Az alábbiakban részletesen bemutatott költségvetési bevételek megoszlását a rendelet 3, 4-7-ig mellékletei tartalmazzák.

Az önkormányzatok kötelező feladatainak ellátását szolgáló költségvetési támogatás összege az ellátott kötelező feladatra járó feladatfinanszírozás szerint kerül meghatározásra.

Az önkormányzatok működési célú költségvetési támogatása mellett jelentős összegű támogatásértékű bevétel érkezett.

2021 évben költségvetési támogatás címen 472 091 e Ft-ot, mely 5 021 e Ft-tal több volt, mint az előző évi támogatás.

Ezer Ft-ban

Támogatás jogcíme Eredeti Módosított Tény

Önkormányzati Hivatal működésének támogatása 104 189 104 513 104 513

Települési üzemeltetéshez kapcsolódó támogatás 40 286 40 567 40 567

Ebből: - zöldterület-gazdálkodás támogatása 10 750 10 750 10 750

- közvilágítás támogatása 20 288 20 288 20 288

- köztemető támogatása 1 270 1 270 1 270

- közutak támogatása 7 978 8 259 8 259

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása 13 559 13 559 13 559

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása 377 377 377

Óvoda működtetés támogatása: 128 751 131 552 131 552

Bölcsőde működtetés támogatása: 24 468 25 756 25 756

Gyermekétkeztetés támogatása: 60 603 61 231 61 231

Hozzájárulás a pénzbeli, szoc. ellátásokhoz: 27 640 27 640 27 640

rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése: 326 326 326

Szociális étkeztetés támogatása : 6 636 6 757 6 757

Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása: 10 897 11 078 11 078

Könyvtári érdekeltségnövelő támogatás : 476 476

Állami támogatás intézményenként:

Harkány Város Önkormányzata: 136 724 137 485 137 485

Harkányi Polgármesteri Hivatal: 104 189 104 513 104 513

Kiss József Könyvtár, Művelődési Ház és Sportcs.: 10 898 11 554 11 554

Harkányi Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha: 214 822 218 539 218 539

Működési célú támogatásokból az óvoda részesül a legmagasabb összegben. Az önkormányzat a kötelező feladataira 89 226 e Ft támogatásból részesül, melyhez hozzájött az Iparűzési adó bevételi kieséséből adódó 32 959 eFt támogatás, valamint az előző év utolsó negyedévére igényelt, be nem szedhető IFA összegének ellentételezésére 12 188 e Ft, és az előző év működési támogatásainak elszámolásából adódó 3 112 e Ft támogatás. Így együttesen 137 485 e Ft támogatásban részesült az önkormányzat.

Működési célú támogatás EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozására

szolgáltatásfejlesztés térségi szemléletben 7 545 e Ft

piac kialakítása és piacfejlesztés Harkányban 29 410 e Ft

az oktatásban 14 404 e Ft

átfogó fejlesztése Harkány térségében 16 996 e Ft

Összesen: 124 184 e Ft

Kiss József Könyvtár, Művelődési Ház és Sportcsarnok működési célú támogatásértékű bevétele:

c. pályázat működési támogatás része: 1 000 e Ft

Működési célú támogatásértékű bevétel elkülönített állami pénzalapból

Munkaügyi központtól kapott támogatás

Önkormányzat (parkoló iroda, diákmunka): 876 e Ft

Kiss József Könyvtár, Művelődési Ház és Sportcsarnok: 863 e Ft

Összesen: 1 739 e Ft

Működési célú támogatásértékű bevétel összesen: 174 423 e Ft

Az önkormányzat bevételei közt kiemelkedő helyet foglalnak el a helyi adóbevételek, ami a működési bevételek között jelentős mértéket képvisel. Míg 2019. évben a pályázati bevételek nélküli költségvetési bevételek 45%- a közhatalmi bevételekből származott, addig a 2020-as évben 32,7%, 2021-ben 31,28%. Közhatalmi bevételekből 2014-ben 402 222 e Ft, 2015-ben 475 740 e Ft, 2016-ban 436 171 e Ft, 2017-ben 474 893 e Ft, 2018-ban 512 216 e Ft, 2019-ben 570 272 e Ft, 2020-ban 346 291e Ft, 2021-ben 378 130 eFt bevételünk keletkezett, mely 31 839 e Ft-tal lett több, mint az előző évben. 2021. évre 286 000 e Ft volt az előirányzat, melyhez képest a tényleges bevétel 132,2 %-ban realizálódott, az előző évhez képest 109,2 % lett.

Építményadóból 169 099 e Ft lett a bevételünk 11 668 e Ft-tal több, mint az előző évben.

Telekadóból 24 970 e Ft lett a bevételünk, amely 781 e Ft-tal több, mint az előző évben.

Idegenforgalmi adóból a 2013-ban 76 724 e Ft, 2014. évben 80 680 e Ft, 2015-ben 95 218 e Ft, 2016-ban 94 538 e Ft, 2017-ben117 533e Ft, 2018-ban 125 203 e Ft, 2019-ben 138 480 bevétel realizálódott.

2020-ban a vészhelyzet okozta leállás miatt csak 25 322 e Ft bevétel folyt be idegenforgalmi adóként, de a veszélyhelyzet fennállásától a bevallott vendégéjszakák utáni meg nem fizetett idegenforgalmi adó mértékének megfelelő 53 555 e Ft támogatás állami támogatásként érkezett 2020-ban. Az utolsó negyedév utáni 12 228 e Ft 2021-évben érkezett meg. Összehasonlításként nézve ez a három tétel együtt 91 105 e Ft bevételt jelentett. 2021-ben 69 365 e Ft volt a tényleges idegenforgalmi adó bevétel. Ennek az volt az oka, hogy 2021-re már nem járt állami támogatás, de csak a vészhelyzet vége után, júliustól indult meg az idegenforgalmi adó fizetési kötelezettség, ezért az első jelentősebb bevétel augusztusban érkezett.

Iparűzési adóból 2013. évben 112 707 e Ft, 2014. évben 104 688 e Ft, 2015-ben 102 470 e Ft, 2016-ban 123 923 e Ft, 2017-ben 145 509 e Ft, 2018-ban 160 260 e Ft, 2019-ben 180 484 e Ft volt a bevétel. 2020-ban 129 482 e Ft, 2021-ben 103 120 e Ft bevételünk keletkezett, melyhez a vészhelyzeti intézkedések miatti 1 %-os adócsökkenés ellentételezéseként 32 969 e Ft állami támogatás érkezett. Ha együtt nézzük a két tételt, akkor 136 089 e Ft volt az adónemhez kapcsolódó bevétel 2021-ben.

Egyéb közhatalmi bevételből 11 538 e Ft bevételünk keletkezett, melyből 9 139 e Ft parkolási pótdíj.

Talajterhelésidíj bevétel 46 800,-Ft volt, amely az év folyamán érkezett 1 600 Ft összegyűjtött sütőolaj után kapott támogatással együtt környezetvédelmi célra, nevezetesen közterületi csapadékvíz-elvezetési és szikkasztási feladatokra került felhasználásra.

Az Önkormányzatnál és intézményeinél 184 947 e Ft lett az intézményi működési bevétel, melyből 160 950 e Ft az önkormányzat, 23 674 e Ft a Művelődési intézmény bevétele volt. A főbb bevételek a következők szerint teljesültek:

Eredeti ei. Módosított ei Tény(ezerFt)

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások összesen 1 588 915 e Ft:

1 588 915 e Ft

Kiss József Könyvtár, Művelődési Ház és Sportcsarnok felhalmozási célú támogatásai:

Felhalmozási célra nyújtott visszatérítendő felhalmozási támogatások visszatérülése:

- Calendula Szociális Szövetkezet: 17 600 e Ft

- Harkányi Szociális Szövetkezet : 13 900 e Ft

Összesen: 31 500 e Ft

A Ságvári üdülőtelep szennyvízhálózat kiépítésére megalakult társulat 2017-ben átutalta a beszedett hozzájárulások összegének a költségek levonása után fennmaradt részét, 5 402 e Ft-ot. A társulat megszűnésekor az önkormányzatra engedményezte a 9 évi részletben befizetendő 3 090 e Ft tagi hozzájárulás követelést. Ebből 2018 évben 420 e Ft, 2019-ben 360 e Ft, 2020-ban 300 e Ft, 2021-ben 330 e Ft folyt be.

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése:

A járvány okozta gazdasági nehézségek miatt az önkormányzat ingatlanokat jelölt ki értékesítésre. Értékesítésre került többek között a Harkány belterület 582/1 helyrajzi számú ingatlan nettó 51 900 e Ft értékben. A Munkácsy 142/4,5,6,7,8, hrsz-ú telekvégek értékesítése összesen 9 496 e Ft bevételt jelentett. A Kossuth utca 69. számú ingatlan 8 930 e Ft-ért került értékesítésre.

- Ingatlanok értékesítése összesen: 89 115 e Ft

- Termőföld értékesítés: 25 510 e Ft

Összesen: 114 625 e Ft

Az önkormányzatnál 2 993 400 e Ft költségvetési kiadások 3,8 %-át, 112 437 e Ft összegben a személyi juttatások kiadásai teszik ki. A személyi kiadásokból 7 580 e Ft pályázati projektekhez kapcsolódott, pályázati forrásból került kifizetésre. A különböző bértámogatások, valamint a bérkompenzáció összege és annak finanszírozására kapott támogatás költségvetés módosítással került a költségvetésbe. A személyi juttatásra kifizetett összeg nem haladta meg a költségvetésben engedélyezett módosított előirányzatot. A munkaadókat terhelő járulékokra kifizetett összeg 21 814 e Ft volt, mely a költségvetési kiadások 1,2 %-át teszik ki. Pályázatokhoz kapcsolódó járulék összeg 1 146 e Ft volt.

A Kiss József Könyvtár, Művelődési Ház és Sportcsarnoknál a 175 850 e Ft költségvetési kiadás 2,8 %-át, 48 877 e Ft összegben a személyi juttatások kiadásai teszik ki, míg a munkaadókat terhelő járulékokra kifizetett összeg 7 508 e Ft volt, mely a költségvetési kiadások 4,3 %-a.

A Polgármesteri Hivatalnál a 142 996 e Ft költségvetési kiadások 76,9 %-át, 109 902 e Ft összegben a személyi juttatások kiadásai teszik ki. A munkaadókat terhelő járulékokra kifizetett összeg 17 278 e Ft volt, mely a költségvetési kiadások 12,1 %-át teszik ki.

2021. évre dologi kiadásként kifizetett összeg az önkormányzatnál és a két intézménynél együttesen

978 626 e Ft volt. Az önkormányzatnál a dologi kiadások értéke 880 365 e Ft volt, melyből a pályázatos kiadások összege 610 081 e Ft, a pályázaton kívüli 270 284e Ft volt. volt. A Hivatalban a dologi kiadások 15 700 e Ft volt, mely a költségvetési kiadások 10,98 %-a. A Kiss József Könyvtár, Művelődési Ház és Sportcsarnok dologi kiadásai 82 562 e Ft volt, mely a költségvetési kiadásának 46,95%-a. Az intézményekkel együtt nézve a rovatokon mindenhol megtakarítás jelentkezett az eredeti előirányzathoz képest. A módosítási igény átcsoportosításból adódott. A kiadás típusok közül a szolgáltatási kiadások és a beruházások fordított áfája miatti áfa befizetés jelentős mértékű. Az áfa befizetés 646 945 e Ft. Az egyéb szolgáltatások összege az önkormányzatnál 46 649 millió Ft, melyből 10 793 e Ft a pályázatokhoz kapcsolódik. A hulladékkezelés költsége 14 575 e Ft.

A közvilágítás a bérleti és karbantartási díjakkal együtt díjakkal együtt bruttó 30 516 e Ft-ba került.

Az Államháztartáson belüli működési célú támogatásértékű kiadás tervezett összege 232 322 e Ft volt, a módosított előirányzat 251 796 e Ft, tényleges átadás 251 746 e Ft volt. A Harkányi Körzeti Óvodai Társulás feladat finanszírozására 237 390 e Ft-ot utalt az önkormányzat, mely 6 560 e Ft-tal volt több, mint az eredeti előirányzat. BURSA Hungarica ösztöndíjakra 1 070 e Ft került átutalásra.

A Pályázati területen 13 281 e Ft visszafizetendő összeg keletkezett.

EFOP-4.1.7-16-2017-00038 Harkány Város klubhelységeinek átalakítása és

eszközbeszerzése: 1 293 e Ft,

TOP-3.1.1-15-BA1-2016-00008 Közlekedésbiztonsági fejlesztés Harkány belvárosában: 9 132 e Ft,

EFOP-3.7.3-16-2017-00233 Élethosszig tartó tanulás 2 134 e Ft,

EFOP 1.5.3-16-2017-00049 Tegyünk együtt a jövőnkért! - Humán

szolgáltatásfejlesztés térségi szemléletben: 721 e Ft

Államháztartáson kívülre a tényleges átadás 211 250 e Ft volt. A Harkányi Turisztikai Egyesület részére 3 500 e Ft, a Városgazdálkodási Zrt részére 195 100 e Ft működési célú pénzeszköz került átadásra. A városgazdálkodási Zrt esetében az eredeti előirányzat szerint 178 100 Ft lett volna a működési célú, 17 000 e Ft a felhalmozási célú pénzeszköz átadás. Az év vége felé merült fel az igény, ez az összeg is működési célra legyen átcsoportosítva, ezért módosításra került a támogatási szerződés.

A sport célú támogatások összege 11 500 e Ft volt, melyből Harkányfürdő SE működési célra 7 650 e Ft, fejlesztési célra TAO támogatás kiegészítéseként 3 050 e Ft került kifizetésre. A Harkányi Diáksport Egyesület részesült még sport célú támogatásban 800 e Ft összegben.

Kulturális céllal a Harkányi Kulturális Egyesület kapott 250 e Ft-ot.

A támogatások, végleges pénzeszköz átadások tételenkénti felsorolását a rendelet 13. sz. mellékletében kerül bemutatásra.

Ellátottak pénzbeli juttatásai címen 8 820 e Ft került elszámolásra. A települési támogatások címen kifizetett összegből 6 250 e Ft tanévkezdési támogatás, 620 e Ft rendkívüli támogatás, 185 e Ft köztemetés, 150 e Ft születési támogatás, 46 e Ft gyógyszerkiadáshoz nyújtott települési támogatás, 1 569 e Ft rendszeres települési támogtás volt.

A megvalósult beruházások összértéke intézményekkel együtt 1 488 854 e Ft, melyből az önkormányzat által megvalósított beruházások összértéke 1 453 973 e Ft. A pályázati támogatással megvalósult beruházások értéke ebből 1 405 242 e Ft volt. A 22-es táblában részletesen bemutatásra kerül a pályázatok alakulása. Az előző év kiemelt projektje a Fürdő beruházás volt. A 1837/2018 kormány határozat alapján un. szoft elemekre (tervek, tanulmányok) érkezett összegből 30 632 e Ft került felhasználásra, a kivitelezésre kapott összegből 1 187 781 e Ft került felhasználásra beruházás címen, valamint 575 541 e Ft fordított áfa került befizetésre.

A saját erőből megvalósult beruházások eredeti összege 54 960 e Ft volt, a tényleges felhasználás 48 730 e Ft volt.

A Polgármesteri Hivatal az eredetileg tervezett 3 500 e Ft beszerzési keretből 115 e Ft-ot költött tárgyi eszköz beszerzésre.

A Kiss József Könyvtár, Művelődési Ház és Sportcsarnok 34 766 e Ft beruházást valósított meg, melyből többek között egy gépjármű került beszerzésre 2 450 e Ft összegben. Az EMTE "Harkányi gyógyvíz és az ördög szántotta hely legendája" pályázat keretében 5 151 e Ft értékben került sor tárgyi eszköz, valamint immateriális javak beszerzésére. A pályázati forrásból megvalósuló Tourinform Iroda építése 20 370 e Ft-ba került, ezen kívül a berendezése, felszerelése 3 399 e Ft-ba került.

A felújítások összértéke intézményekkel együtt 54 805 e Ft volt. Pályázati forrásból az Óvoda felújítása valósult, 14 466 e Ft értékben. Saját forrásból 38 201 e Ft-ot fordított az Önkormányzat felújításra. A legjelentősebb tétel a Művelődési Ház villamossági felújítása volt 15 657 eFt értékben. Az Egészségházban a szolgálati lakások kerültek felújítása 8 540 e Ft-ba került, ezen kívül több kisebb felújítás valósult meg.

Az előző évi pénzmaradvány igénybevétele 2021-ban 1 344 893 e Ft, az államháztartáson belüli megelőlegezés 2021 év végén 16 750 e Ft volt, mely következő évi kötelezettségvállalásként kell nyilvántartani. Hitel, kölcsön felvételére vagy visszafizetésére nem került sor 2021-ban.

Az év végén az önkormányzat és intézményei bankszámláinak záró egyenlege 934 577 e Ft volt, melyből a pályázatra érkezett és elkülönített pénzösszeg 852 653 e Ft volt. A záró pénzmaradvány összege 988 605 eFt, mely összeg a záró pénzkészleten kívül egyéb elszámolás jellegű tételeket is tartalmaz.