Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (1)-(4) bekezdésében foglaltak, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (a továbbiakban: Ávr.) 42. §-a értelmében a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról (a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások kivételével) a képviselő-testület az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ezen módosítással Harkány Város Önkormányzatának összevont bevételi és kiadási előirányzata 3.213.897.975 Ft-ról 316 498 259 Ft-tal 3.530.396.234 Ft-ra módosul.

Bevételek tekintetében a Működési célú támogatások ÁH-on belülről sor 39.985.405. Ft-tal módosul:

Az állami támogatás (9.sz. melléklet) növekedés elsősorban a bértámogatásnak, az előző évi elszámolásból származó bevételnek és a rendkívüli önkormányzati támogatásnak köszönhető.

Az egészségügyi feladatok tekintetében végbemenő idei változások, a gyermekorvosi körzet, az ügyelet, valamint a védőnői szolgálat önkormányzati feladatainak megszűnése sok bizonytalansági tényezőt rejtett magában, ezért a költségvetésben a biztonság miatt hosszabb távra lett tervezve, mint ahogy megtörtént az átalakulás. Mindezek miatt a NEAK-tól és az önkormányzatoktól érkező támogatás is, valamint a kiadás is csökkent a betervezett összeghez képest.

A Felhalmozási célú állami támogatás 264 558 697 Ft-tal nőtt.

A Közhatalmi bevételeknél nem történ változás az előző módosításhoz képest.

A Működési bevételek 15.887.915 Ft-tal emelkedett, A piacnál az áram rákötések miatt 2 877 596,-Ft-tal, a városgazdálkodásnál a továbbszámlázott szolgáltatások miatt 3 810 000,- Ft-tal, és az eszközhasználati díj esetében 9 200 319,- Ft-tal nőtt meg a működési bevétel tervezett összege.

Ez utóbbi nem teljes mértékben tényleges bevétel, hanem az állam által átvállalt kiadások ellentételezésére került be a tervbe.

A Felhalmozási bevételeknél nem történt módosítás.

Személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok előirányzata belső átcsoportosítások mellett 11 963 470 Ft-tal nőtt, mely elsősorban a bértámogatáshoz kapcsolódik.

Dologi kiadások tekintetében az előirányzat belső átcsoportosítás mellett 227.885.944 Ft-tal emelkedett. A pályázatok dologi kiadása nőtt 236 383 422,- Ft-tal, mely legnagyobb részt a fordított áfa befizetéséhez kapcsolódik. A beruházási áfa sorról került át 235 061 435,- Ft. A pályázaton kívüli dologi kiadás csökkent 8 497 478,-Ft-tal, elsősorban az áram kiadások csökkenésének következtében.

Ellátottak pénzbeli juttatásai sor nem változott.

Az Egyéb működési célú kiadások 16 807 286,-Ft-tal változott, melyből a támogatások16 535487,- Ft-tal nőttek. (16. sz. melléklet)

A Városgazdálkodási Zrt-nek átadandó működési támogatás 10 000 000,-Ft-tal nőtt, a Harkányi Sportegyesületnek átadandó támogatás visszakerült az eredetileg kért szintre, illetve az év közben elhatározott támogatások is bekerültek a költségvetésbe.

Az Óvodának átadandó támogatás is ezen a soron kerül tervezésre. Az eredeti előirányzatban az állami támogatáson felül 17 000 000,- Ft önkormányzati hozzájárulást tartalmazott a tervezet. A bértámogatásnak köszönhetően jelenleg az önkormányzati támogatás igény 6 000 000,- Ft. A második félév feladatmutatóinak változása során a támogatási igény is változhat, akár mindkét irányban.

A Beruházások és Felújítások (13-14.sz. melléklet) előirányzata 47 325 201 Ft-tal nőtt.

Összességében megállapítható, hogy költségvetési előirányzat főösszege a pályázatok tekintetében 253 950 854,-Ft-tal, a pályázaton kívüli költségvetés 65 061 841,-Ft-tal nőtt. A közüzemi költségek a tervhez képest várhatóan csökkennek 16 485 e Ft-tal a takarékossági intézkedések okán. A felsorolt változásoknak köszönhetően a tartalék előirányzat 15 000 000,-Ft-tal nőtt.