Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (1)-(4) bekezdésében foglaltak, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (a továbbiakban: Ávr.) 42. §-a értelmében a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról (a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások kivételével) a képviselő-testület az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Ezen módosítással Harkány Város Önkormányzatának összevont bevételi és kiadási előirányzata a már korábban módosított 4.038.940.573 Ft-ról 40.551.891 Ft-tal 4.079.492.464 Ft-ra módosul.

Bevételek tekintetében a Működési célú támogatások ÁH-on belülről sor 23.682.998. Ft-tal módosul, mely nagy része elszámolásból származó bevétel.

A Felhalmozási célú állami támogatások soron nem történt változás, így ezen a soron maradt az előző módosított összeg.

A Közhatalmi bevételeknél sem történ változás az előző módosításhoz képest.

A Működési bevételek 6.678.335 Ft-tal emelkedett, készletértékesítésnél 255.957. Ft-tal, szolgáltatás nyújtás soron 4.135.991 Ft-tal, tovább számlázásból eredő bevételnél 794.464 Ft-tal és az ezekhez kapcsolódó kiszámlázott általános forgalmi adó soron 1.491.923 Ft-tal nőtt a működési bevétel.

A Felhalmozási bevételeknél nem történt módosítás.

Személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok előirányzata belső átcsoportosítások mellett 995.246 Ft-tal csökkent, mely a tervezett összegek terv alatti teljesítéséhez kapcsolódik.

Dologi kiadások tekintetében az előirányzat jelentős belső átcsoportosítás mellett 36.667.567 Ft-tal emelkedett, melynek egyrészt a szociális étkezéshez kapcsolódik. Az éves adagszám magasabb lett, mint a tervezett, illetve áremelés is történt év közben. A növekménye magával vonzza az előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzatának emelkedését is. A közüzemi díjanál teljesítéshez igazítottuk az előirányzatot, ezen kiadási rovaton is emelkedés mutatható ki a megemelkedett energia árak következtében. Másik jelentős emelkedés a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások rovaton jelentkezik, ahol a háziorvosi ellátással, ügyelettel kapcsolatos, és a pályázatokhoz kapcsolódó tervezői, tanácsadói, jogi, közbeszerzési díjak kerülnek könyvelésre.

Ellátottak pénzbeli juttatásai sor 1.027.575 Ft-tal lett csökkentve, melynek előirányzatát a tényszámokhoz igazítottunk.

Az Egyéb működési célú kiadások 1.026.664 Ft-tal emelkedett, szintén tény adatok alapján módosult. Ezen a soron jelenik meg az óvodának átadott pénzeszköz.

A Beruházások és Felújítások előirányzata 5.510.074 Ft-tal csökkent amellett, hogy számos belső átcsoportosítást kellett végrehajtani a már megvalósult fejlesztések kapcsán.

Összességében megállapítható, hogy 2022. év második felében az energiaárak megemelkedése okán egy visszafogottabb gazdálkodással kellett biztosítani a kötelező feladatok ellátását. Törekedni kellett arra, hogy a tartalék összegét az önkormányzat a lehetőségei szerint, reálisan minél nagyobb összegben tudja meghatározni, hogy a 2023. évben a feladatok ellátása is stabil és folyamatos legyen. Jelen költségvetésmódosítás a fenti törekvéseket tükrözni.