Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (1)-(4) bekezdésében foglaltak, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (a továbbiakban: Ávr.) 42. §-a értelmében a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról (a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások kivételével) a képviselő-testület az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Ezen módosítással Harkány Város Önkormányzatának összevont bevételi és kiadási előirányzata 3.213.897.975 Ft-ról 562.530.604 Ft-tal 3.776.428.579 Ft-ra módosul.

Az előző módosításhoz képest történő változások a Bevételek tekintetében a Működési célú támogatások ÁH-on belülről sor 33.928.507. Ft-tal módosul:

Az állami támogatás (9.sz. melléklet) növekedés elsősorban a bértámogatásnak, az előző évi elszámolásból származó bevételnek és a rendkívüli önkormányzati támogatásnak köszönhető.

A Felhalmozási célú állami támogatás 79.999.089 Ft-tal nőtt.

A Közhatalmi bevételeknél 81.475.527 forinttal növeltük az előirányzatot a betervezetthez képest. A tény adatok alapján történt a módosítás. A 4. számú mellékletben látszik részletesen, hogy mely adónemeknél történt túlteljesítés a tervezetthez képest.

A Működési bevételek 26.384.308 Ft-tal emelkedett. A szolgáltatások ellenértéke és a közvetített támogatások soron volt szükség az előirányozott bevétel növelésére, szintén a tény adatokat számításba véve.

A Felhalmozási bevételeknél 1.462.811 forint lett beállítva módosításra. Az ingatlanok értékesítése soron megjelent bevételek miatt és az egyéb tárgyi eszköz értékesítése soron képződő bevételek miatt. Itt jelenik meg például az év végén értékesített Toyota gépjármű eladási ára is.

Az utolsó módosításhoz képest a kiadási előirányzatok a következőképen alakultak. Személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok előirányzata belső átcsoportosítások mellett 5.822.419 Ft-tal nőtt, mely elsősorban a bértámogatáshoz kapcsolódik.

Dologi kiadások tekintetében az előirányzat belső átcsoportosítás mellett 7.973.344 Ft-tal emelkedett. a készlet értékesítés soron volt nagyobb volumenű az emelés, a többi sorokon a tény adatokat figyelembe véve történtek az átcsoportosítások és a módosítások az előző módosításhoz képest.

Ellátottak pénzbeli juttatásai soron 6.460.000.forinttal emeltük meg az előirányzatot, a Képviselő Testületi döntés alapján ténylegesen kifizetett összegek miatt.

Az Egyéb működési célú kiadások mindösszesen 30.000 forint emeléssel változott. Belső átcsoportosításra viszont szükség volt ugyanis eredeti előirányzatban a Harkányi SE-nek fejlesztési célra 3.000.000 lett előirányozva, azonban csak 2.509.745 forintot költöttek erre a célra így a fennmaradó összeggel 490.255 forinttal a működési támogatás lett bemódosítva. (16. sz. melléklet)

A Beruházások és Felújítások (13-14.sz. melléklet) előirányzata 48.345.349 Ft-tal nőtt.