1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Villány Város Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat), a Villányi Közös Önkormányzati Hivatalra (továbbiakban Közös Hivatal), a Villányi Művelődési Házra (továbbiakban: Művelődési Ház), valamint az Önkormányzat képviselő testületére (továbbiakban Képviselő-testület).

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatottra.

2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi címrendjét az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően állapítja meg.

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 4 800 703 ezer Ft-ban állapítja meg, figyelemmel arra, hogy a főösszeg 215 375 ezer Ft halmozódást tartalmaz az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek költségvetésében megjelenő központi, irányító szervi támogatás átadása, illetve átvétele következtében.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat, a Közös Hivatal és a Művelődési Ház működési, felhalmozási és finanszírozási bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat, a Közös Hivatal és a Művelődési Ház feladatonként kimutatott bevételeit és kiadásait a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) Az Önkormányzat részére biztosított 2024. évi állami támogatások és a helyi adó bevételek jogcímenkénti részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

(7) Az Önkormányzat 2024. évi beruházási és felújítási feladatait célonként részletezve az 5. melléklet tartalmazza.

(8) A Képviselő-testület az államháztartáson belülre, illetve kívülre történő működési célú pénzeszköz átadások és támogatások, valamint a szociális ellátások 2024. évi előirányzatának összegét a 6. mellékletnek megfelelően állapítja meg.

(9) A Képviselő-testület a foglalkoztatottak létszám-előirányzatát az Önkormányzatnál 15 főben, a Közös Hivatalnál 20 főben, a Művelődési Háznál 4 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 10 főben határozza meg 2024. évre a 7. mellékletben foglalt részletezésnek megfelelően.

(10) A Képviselő-testület az Önkormányzat önként vállalt feladatai ellátásának bevételeit és kiadásait a 8. mellékletben foglaltaknak megfelelően állapítja meg.

(11) A Képviselő-testület az Önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 9. mellékletben, a likviditási tervét a 10. mellékletben foglaltaknak megfelelően állapítja meg.

(12) A közös fenntartású intézmények, szolgáltatások működéséhez a gesztor Önkormányzat javaslata alapján a 11. melléklet szerint a Képviselő-testület 0 Ft hozzájárulást hagy jóvá.

(13) Az Önkormányzat által biztosított közvetett támogatásokat a Képviselő-testület a 12. mellékletben részletezetteknek megfelelően hagyja jóvá.

4. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat, a jegyzőt a Közös Hivatal és az intézményvezetőt a Művelődési Ház 2024. évi költségvetésének végrehajtására, az előírt bevételek beszedésére, a jóváhagyott kiadások e rendelet szerinti teljesítésére.

(2) Az Önkormányzat, a Közös Hivatal és a Művelődési Ház gazdálkodásának végrehajtó szerve a Közös Hivatal.

(3) Az Önkormányzat, a Közös Hivatal és a Művelődési Ház gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester, a jegyző, illetve az intézményvezető a felelős.

(4) A polgármesteri, illetve jegyzői, intézményvezetői kötelezettségvállalást megelőző döntési rend a hatályos jogszabályok szerint történik.

(5) A jegyző az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény alapján hatáskörébe utalt előirányzatok, valamint a választási eljárásról szóló törvény alapján hatáskörébe utalt előirányzatok felett jogosult rendelkezni

5. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Az Önkormányzat a költségvetését, valamint az általa irányított költségvetési szervek előirányzatait rendeletének módosításával megváltoztathatja.

(3) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési rendeletében megállapított bevételi és/vagy kiadási előirányzatai módosításáról, a kiadási előirányzatok jogcímei közötti átcsoportosításról ‑ a (4) - (5) bekezdésben foglalt kivételekkel – a Képviselő-testület dönt.

(4) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy állami pénzalap (jogszabályon, központi intézkedéseken alapuló) pótelőirányzatot biztosít az Önkormányzat számára, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A polgármester a kiemelt kiadási előirányzatokon belül korlátozás nélkül, a kiemelt előirányzatok jogcímei között 5 millió Ft összeghatárig a működés veszélyeztetése nélkül átcsoportosíthat.

(6) A jegyző és az intézményvezető az általuk vezetett költségvetési szerv kiemelt kiadási előirányzatain belül korlátozás nélkül, a kiemelt kiadási előirányzati jogcímek között 2 millió Ft összeghatárig a működés veszélyeztetése nélkül átcsoportosíthat.

(7) Az Önkormányzat, a Közös Hivatal és a Művelődési Ház a 2024. évi költségvetésük bevételi és kiadási előirányzatait az év közben elért bevételi többletekkel módosíthatja.

(8) A költségvetési szervek vezetői a (6)–(7) bekezdés szerint végrehajtott előirányzat módosításról 10 napon belül kötelesek a polgármestert tájékoztatni.

(9) A polgármester a (4)–(8) bekezdés szerinti átcsoportosításokról és módosításokról a Képviselő-testületet a soron következő ülésén tájékoztatja.

(10) A kiadási és bevételi előirányzatok (4)–(8) bekezdés szerinti módosításait a Képviselő-testület az első negyedév kivételével – negyedévenként a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb a költségvetési beszámoló Képviselő-testület által történő elfogadásának jogszabályban meghatározott határidejéig - december 31. hatállyal átvezeti költségvetési rendeletén az Áht. 34. § (4) bekezdésben foglaltaknak megfelelően.

6. § (1) A 2024. évi költségvetés terhére az e rendelet 1. §-a hatálya alá nem tartozó személy vagy szervezet (külső szervek) részére a Önkormányzat költségvetésében meghatározott keretösszeg mértékéig pénzbeli támogatást nyújt. A támogatás folyósításának feltétele, hogy a pályázó, illetve kérelmező szervezet, személy elfogadja az Önkormányzat által meghatározott pályázati kiírásban, vagy a pályázóval, kérelmezővel megkötendő támogatási szerződésben foglaltakat.

(2) A támogatás folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezettel, személlyel – az Önkormányzat nevében – a Polgármester „Megállapodás”-t köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználására, valamint annak elszámolására vonatkozóan.

(3) A megállapodás megkötésének feltétele, hogy

(4) A támogatott jogosult részben vagy egészben lemondani a támogatásról, amennyiben az általa vállalt feladat objektív okból nem, vagy csak részben valósítható meg.

(5) Amennyiben a támogatott az átvett támogatást vagy annak egy részét jogtalanul vette igénybe, azt nem a pályázatban megjelölt programra, feladatra használta fel, vagy a támogatás igényléséhez valótlan adatot szolgáltatott, a támogatást az Önkormányzat fizetési számlájára köteles egy összegben visszafizetni.

(6) A támogatott a kapott támogatással a pályázatban, illetve a támogatási megállapodásban megfogalmazott cél, illetve tevékenység megvalósítását követően 60 napon belül, de legkésőbb a támogatás folyósítását követő év január 31. napjáig köteles elszámolni.

(7) A támogatott szervezet, személy – szöveges beszámolóból és a felhasználást igazoló számlamásolatokból álló – elszámolását az ellenőrzési feladatok ellátásával megbízott személy ellenőrizheti.

(8) Újabb támogatási igény benyújtásának feltétele, hogy a támogatott szervezet, személy hiánytalanul eleget tett – korábbi támogatással kapcsolatos – elszámolási (számadási) kötelezettségének és az elszámolás ellenőrzésével megbízott nem állapított meg szabálytalanságot.

(9) Az Önkormányzat által nyújtott működési vagy fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevét, a támogatás célját, összegét – a kettőszázezer forint összeg alatti támogatások kivételével – az Önkormányzat honlapján közzé kell tenni.

(10) A (2) bekezdés szerinti „Megállapodás” részletes tartalmát – az (1) – (8) bekezdésben leírtak figyelembevételével – a Polgármester jogosult kialakítani.

7. § A normatív állami támogatás évközi, valamint év végi elszámolásából adódó lemondási, illetve visszafizetési kötelezettség az érintett költségvetési szerv költségvetését a téves adatszolgáltatás mértékéig terheli.

8. § A Képviselő-testület a hitelügyletekkel kapcsolatos hatásköröket kizárólagosan gyakorolja.

9. § A Képviselő-testület - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően, saját költségvetése terhére - a közszolgálati tisztviselői illetményalapot 88 000 Ft-ban állapítja meg.

10. § A Képviselő-testület az Önkormányzatnál és az általa irányított költségvetési szerveknél a munkaszerződéssel foglalkoztatott dolgozók és a közalkalmazottak részére személyenként közterhekkel együtt bruttó 425.000 Ft/fő/év keretösszegű, a köztisztviselők részére személyenként és a polgármester részére közterhekkel együtt bruttó 440.000 Ft/fő/év keretösszegű cafeteria juttatás fedezetét biztosítja.

11. § A Képviselő-testület saját tagjai részére 2024. évre 50.000 Ft/fő/hó, mindösszesen 600.000 Ft/fő/év képviselői alapot biztosít, mely összeghez hozzáadódik az előző évi képviselői alap fel nem használt része. Az alap felhasználásáról e R. 5. §-ában foglaltak alkalmazásával a Képviselő-testület tagja dönt.

12. § Az Önkormányzat Szociális ellátásokról és szolgáltatásokról szóló rendeletében meghatározott, a polgármester által nyújtható eseti gyógyszertámogatás tárgyévi kerete 100.000 Ft.

13. § A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy a polgármester az Önkormányzat, a jegyző a Közös Hivatal, valamint az intézményvezető a Művelődési Ház vonatkozásában a 2024. január 1. napjától e rendelet kihirdetése napjáig terjedő időszakban az előző év kiadási előirányzatainak időarányos részét teljesítette, az Önkormányzat, a Közös Hivatal és a Művelődési Ház költségvetését megillető bevételeket beszedte.

14. § (1) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. §-ának megfelelően a kiadások teljesítésekor előnyben kell részesíteni a banki átutalással történő fizetési módot.

(2) A kiadások készpénzben történő teljesítésére csak az e rendeletben szabályozott esetekben kerülhet sor.

15. § Az Önkormányzat készpénzes kifizetéseik teljesítése érdekében készpénzt vehet fel a bankszámláról a házipénztári forgalom lebonyolítása érdekében.

16. § (1) Az Önkormányzat házipénztárából az alábbi kiadások teljesíthetők készpénzben:

(2) Jogcímtől függetlenül a polgármester, a jegyző és az intézményvezető indokolt esetben egyedi mérlegelési jogkörben dönthet az (1) bekezdésben foglaltakon túlmenően a készpénzben teljesíthető kifizetésekről.

17. § Ez a rendelet 2024. március 14-én lép hatályba.