Az Önkormányzat 2020. évi pénzügyi tervének teljesítéséről

Általános indokolás

Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 91. § (1) bekezdése szerint „A helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő 30 napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő 5. hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.” Az Áht. 87. §-a rendelkezik továbbá arról is, hogy a vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról:

a számviteli jogszabályok szerinti éves költségvetési beszámolót

az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő záró számadást kell készíteni.

A hivatkozott jogszabályban foglalt kötelezettség alapján az éves költségvetési beszámoló a Magyar Államkincstár felé benyújtásra és 2021. április 26-án jóváhagyásra került.

Komló Város Önkormányzat 2020. évi pénzügyi tervét az 15/2020.(III.13.) sz. önkormányzati rendelettel hagyta jóvá. Fő előirányzati összege 6.836.228.188 Ft, működési célú előirányzat 4.595.252.383 Ft, felhalmozási célú előirányzat 2.240.975.805 Ft, melyből 399.485.068 Ft volt a fejlesztési hiány.

A jóváhagyott költségvetés módosítására öt alkalommal került sor az elmúlt évben, ebből az utolsó idei visszamenőleges a 2021. évi költségvetés elfogadását megelőző módosítás volt. A 2020. december 31-i állapot szerinti módosított előirányzati főösszeg 10.371.403.305 Ft, melyből működési célú kiadási előirányzat 4.609.089.804 Ft, felhalmozási célú kiadási előirányzat 5.762.313.501 Ft. Ez a jelentős növekmény a hazai forrásból folyósított 3 milliárd Ft-ot meghaladó támogatás miatt jelentkezik.

Komló Város Önkormányzata 2020. évi költségvetését 40.479.175 Ft hitelfelvétellel sikerült végrehajtani. Ez az összeg két fejlesztési célú hitelösszegből áll, két pályázat (Piac és a Petőfi tér) kapcsán. Korábban felvett hitelek kapcsán 6.000.000 Ft törlesztés is teljesült a 2020. évben. Így alakul ki a 2020. december 31-i 160.252.462 Ft-os hitelállomány, melyet a 8.1. sz. melléklet szemléltet.

A 2020. évi költségvetés végrehajtásához nagyban hozzájárult a decemberben elnyert rendkívüli önkormányzati támogatás 175.000.000 Ft összege, mely teljes egészében átutalásra került a Volánbusz Közlekedési Zrt. részére a helyi tömegközlekedés veszteség finanszírozására.

A fentieken kívül a helyi adók többlete, egyéb bevételi többletek, előző évi maradvány igénybevétele, valamint a kiadási előirányzatok megtakarításaiból adódó előirányzat csökkentések, átcsoportosítások is hozzájárultak a hiány csökkentéséhez.

Tekintettel a 27/2021. (I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetre a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében biztosított jogkörben a települési önkormányzat képviselő-testületének feladat- és hatáskörét a polgármester gyakorolja és hozza meg a szükséges döntéseket.