Magyaregregy Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 12. § (2)-ében meghatározott feladatkörében eljárva, Magyaregregy Önkormányzat pénzkezelésének rendjéről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya Magyaregregy Önkormányzatra (továbbiakban: Önkormányzat) és a költségvetési szerveire, intézményeire terjed ki.

Pénzkezelési szabályzat készítése

2. §

Az Önkormányzat az Egyházaskozári Közös Önkormányzati Hivatal Pénzkezelési Szabályzatát alkalmazza gazdálkodása során, melybe az Önkormányzatra vonatkozó jelen Rendeletben foglalt rendelkezéseket bele kell foglalni. A pénzkezelés jelen Rendeletben nem érintett rendjét, szabályait a Pénzkezelési Szabályzatban foglaltak szerint kell alkalmazni.

A Pénzkezelési Szabályzat elfogadására az Egyházaskozári jegyző jogosult. A Pénzkezelési Szabályzat folyamatos aktualizálásáért az Egyházaskozári jegyző felelős.

Pénzforgalmi számla nyitása, kezelése

3. §

Az Áht. 84. §-ban foglaltaknak megfelelően a Képviselő-testület az Önkormányzat 50800142-11039419 számú pénzforgalmi számláját a Szigetvári Takarékszövetkezetnél (7300 Komló, Városház tér 5.) nyitja meg.

Megnyitásra kerülnek továbbá az alábbi alszámlák is:

50800142-11099509  Magyaregregy Családi Tám

50800142-11067809  Magyaregregy Támop-6.1.2

50800142-11067816  Magyaregregy Illetékbesz.

50800142-11072559  Egyéb bevételek: Elkül.

50800142-11095811  Magyaregregy Késedelmi Pótlék

50800142-11056562  Munkaügyi Központ Start

50800142-11058306  Magyaregregy Önkorm. áll.

A bankszámla feletti rendelkezésre az alábbi személyek jogosultak:

A bankszámlához kapcsolódóan kibocsátott bankkártya használatára az alábbi személyek jogosultak:  

Házipénztárra vonatkozó szabályok

4. §

A pénzforgalom lebonyolítása során törekedni kell a készpénz nélküli és készpénz kímélő fizetési módok alkalmazására, lehetőség szerint a bankszámlán történő tranzakciókat kell előnyben részesíteni.

A házipénztár napi maximális záró értéke 500 000 Ft.

A házipénztárban készpénzállományt növelő bevételként kell elszámolni

a.) a fizetési számláról felvett készpénzt,

b.) a készpénzben teljesített szolgáltatások ellenértékét,

c.) az elszámolásra kiadott összeg visszafizetését.

A házipénztárban készpénzállományt érintő kifizetésként kell elszámolni

a) a fizetési számlára befizetett készpénzt,

b) mezőgazdasági szolgáltatásként befolyt árbevételeket,

c) a szervezet tevékenységével összefüggésben a tevékenységet szolgáló eszközök megszerzése, szolgáltatás igénybevétele érdekében felmerült készpénz kifizetéseket

d) a szervezet tevékenységéhez kapcsolódó egyéb kifizetéseket: segélyek, támogatások, üzemanyag elszámolás, reprezentáció, postaköltség,  közmunkásoknak kifizetett hóközi és hóvégi nettó bérek,

e) elszámolásra kiadott összegeket.

Záró rendelkezések

5. §

E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

6. §

A rendelet hatályba lépését, módosítását követően a jegyző 30 napon belül köteles a Pénzkezelési Szabályzatot felülvizsgálni és a Rendeletben foglaltaknak való megfelelés érdekében módosítani.

Magyaregregy, 2014. augusztus 07.

Fülöpné Rákosa Ildikó sk.                                                                  Dr. Markó Gábor sk.

      polgármester                                                                                         jegyző

Záradék:

A rendelet 2014.08.13. napján kihirdetésre került.

Magyaregregy, 2014.08.13.

            Dr. Markó Gábor

                                                                                                                   jegyző