Hidas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 6.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 20024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 07Hidas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 6.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 20024. évi költségvetéséről
Hidas Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés h) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
1. § (1) A rendelet hatálya Hidas Község Önkormányzatára, képviselő-testületére, kormányzati funkcióira, és az általa irányított költségvetési szervre terjed ki.
(2) Az önkormányzat által irányított önállóan működő költségvetési szervei:
a) Hidasi Polgármesteri Hivatal, 7696 Hidas, Kossuth L.50/II.
b) Hidasi Szivárvány Óvoda és Bölcsőde 7696 Hidas, Petőfi S. u. 2.
(3) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
2. § A képviselő-testület az önkormányzat, és az általa irányított költségvetési szervek együttes 2024. évi költségvetését 757 164 968.- Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 757 164 968.- Ft tárgyévi költségvetési kiadással állapítja meg.
3. § (1) Hidas Község Önkormányzat (a továbbiakban: az Önkormányzat) 2024. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat 2024. évi
a) helyi adó bevételének összege: 64 200 000.-Ft
b) az állami támogatás összege: 208 197 361.-Ft,
(3) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 3. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat 2024. évi
a) a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a rendelet 11. melléklete,
b) az általános és céltartalékot a rendelet 7. melléklet,
c) az önkormányzat szakfeladatonkénti és kiemelt előirányzatonkénti kiadásainak és bevételeinek részletezést a rendelet 1. melléklete, és 2. melléklete
d) felújítási és beruházási előirányzatok feladatonkénti felsorolását a rendelet 6. melléklet
e) európai Uniós forrásból származó felhalmozás nem szerepel a költségvetésben
f) működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérlegét a rendelet 8. melléklet
g) címrendjét a rendelet 1. melléklet
h) az Önkormányzat és költségvetési szervi 2024. évi engedélyezett létszámát a rendelet 13. melléklete szerint határozza meg.
4. § A 2. § szerinti költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait figyelembe véve a költségvetési egyenleg összege 0 E Ft, melyből
a) a működési hiány 0 E Ft
b) a felhalmozási hiány 0 E Ft.
5. § (1) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit és több éve kihatással járó feladatait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit e rendelet 2. melléklete tartalmazza.
6. § (1) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek 2024. évi költségvetését az alábbiak szerint állapítja meg:
(2) A Hidasi Polgármesteri Hivatal 2024. évi költségvetését az irányító szerv 82 773 000.-Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 82 773 000.-Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 E Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg, melyet részletesen a 15. melléklet tartalmazza.
(3) A 2024. évi köztisztviselői illetményalapot a képviselő-testület a köztisztviselők 2024. évi illetményalapjáról szóló 15/2023. (XI.28.) önkormányzati rendeletében 50.000.- Ft-ban állapította meg.
(4) A Hidasi Szivárvány Bölcsőde és Óvoda 2024. évi költségvetését az irányító szerv123 662 000.-Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 123 662 000.-Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 E Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg, melyet részletesen a 16. melléklet tartalmazza.
A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
7. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
(2) A képviselő-testület az első negyedév kivételével- negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat részére engedélyezett központi pótelőirányzat esetén II. negyedévben, III. negyedévben és IV. negyedévben módosítható a rendelet.
(4) Az évközi központi előirányzat zárolást haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni rendeletmódosítási javaslattal.
8. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 1.000.000.- Ft értékhatárig terjedően:
a) az önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti évközi átcsoportosításra
b) bevételeinek és kiadásainak módosítására
(2) Az átcsoportosítás, módosítás végrehajtásáról a polgármester annak végrehajtását követő képviselő testületi ülésen köteles beszámolni.
9. § (1) Az önkormányzat a civil szervezeteket és sportolókat az alábbiak szerint támogatja: Mecseknádasdi Tűzoltó Egyesület.: 100 000.- Ft, Bonyhádi Mentőállomás: 150 000.- Ft, Bonyhádi Kórház Labor: 250 000.- Ft , Szitó Ervin sportoló: 100 000.- Ft, Mozgáskorlátozottak Egyesülete 30 000.- Ft, Bonyhádi Önk. Tűzoltó Egyesület: 200 000.- Ft, Hidasi Borbarátok Egyesülete: 250 000.- Ft, Ráti Gergő sportoló: 100 000.- Ft, Hidasi Asztalitenisz: 200 000.- Ft, Takács Péter sportoló: 100 000.- Ft, Hidasi Tájházért Egyesület: 250 000.- Ft , Hidasi Néptánc Egyesület: 900.000.- Ft, Hidasi Egységes Sportegyesület: 2 500 000.- Ft
(2) A támogatás folyósítására és elszámolására az Ávr. 72. § -73. § rendelkezéseit kell megfelelően alkalmazni.
10. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az önkormányzati költségvetési szervek vezetőit a 2024. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
11. § (1) Az önállóan működő költségvetési szervek vezetői előirányzat-módosítási hatáskörében a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többletbevételével a kiadási és bevételi előirányzatát megemelheti, és a végrehajtott előirányzat-módosításról az I. félévi, az I-III. negyedévi és az éves gazdálkodásról szóló beszámoló keretében ad számot.
(2) A többletbevétel felhasználására a képviselő-testület a költségvetési szervek vezetői részre 100.000.Ft értékhatárig előzetes engedélyt ad.
(3) Saját hatáskörű előirányzat-módosítás támogatási többletigénnyel sem a költségvetési évben, sem a következő években nem járhat.
(4) Az előző évi pénzmaradvány a felügyeleti szerv által történő felülvizsgálatot követően előirányzat-módosítás után használható fel.
(5) Fentieken túlmenő előirányzat-módosítás (létszám, bér, járulék, dologi) csak a Képviselő-testület rendelete alapján történhet.
12. § (1) A költségvetés végrehajtása során a költségvetési szervek az Alapító Okiratban meghatározott feladataikat látják el.
(2) A költségvetési szervnek a 30 napot meghaladó elismert tartozásállományáról adatszolgáltatási kötelezettsége van az önkormányzat felé.
(3) A költségvetési szerv finanszírozása a költségvetési rendeletben meghatározott keretek között havonta történik a székhely önkormányzat költségvetési elszámolási számlájáról.
13. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
14. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet 1. mellékletében felsorolt felhalmozási kiadási előirányzatok erejéig - az ott meghatározott feladatok szerint - kötelezettséget vállaljon.
15. § (1) Az önkormányzat a gazdálkodás során év közben átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír, befektetési jegy, vásárlás-, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosítja.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott pénzügyi műveletekkel kapcsolatos szerződések megkötésére a képviselő-testület a polgármestert felhatalmazza.
16. § A képviselő-testület elfogadta a polgármester beszámolóját a költségvetési rendelet megalkotásáig a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítéséről, melyeket ez a rendelet beépítve tartalmaz.
Záró rendelkezések
17. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de a jóváhagyott előirányzatok 2024. január 1. napjától alkalmazandóak.
(2) E rendelet mellékletét képezik a 3. §-6. § -okban felsoroltakon kívül a Képviselő-testület részére tájékoztatásul bemutatott következő mérlegek és kimutatások
a) 1. melléklet: Az önkormányzat 2024. évi költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban,
b) 4. melléklet: Finanszírozási kiadások
c) 5. melléklet: Finanszírozási bevételek
d) 10. melléklet: Az önkormányzat 2024. évi előirányzat felhasználási terve,
e) 12. melléklet : Az önkormányzat 2024. állami támogatásokból származó bevételei
f) 14. melléklet: Az önkormányzat 2024. évi a közvetett támogatásainak kimutatása
(3) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.