Bükkösd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 11

Bükkösd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.02.11.

Bükkösd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra és képviselő-testületére terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § A Képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét 399.000.000 forintban állapítja meg,

b) bevételi főösszegét 399.000.000 forintban állapítja meg.

4. § (1) Az önkormányzat 2023. évi bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzat működési támogatása 37.701.335 Ft

b) egyéb működési támogatás 48.290.000 Ft

c) felhalmozási célú támogatása 0 Ft

d) közhatalmi bevételek 58.700.000 Ft

e) működési bevételek 23.624.232 Ft

f) működési célú átvett pénzeszköz 8.000.000 Ft

g) pénzmaradvány 221.215.891 Ft

h) megelőlegezés visszafizetése 1.468.542 Ft

(2) Az önkormányzat 2023. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként:

a) személyi juttatások 67.425.600 Ft

b) munkaadót terhelő járulékok, adók 8.036.188 Ft

c) dologi kiadások 85.118.000 Ft

d) ellátottak pénzbeli hozzájárulása 3.000.000 Ft

e) egyéb működési kiadások 73.607.670 Ft

f) beruházások 42.144.000 Ft

g) felújítások 118.200.000 Ft

h) felhalmozási célú kiadások 0 Ft

i) megelőlegezések 1.468.542 Ft

5. § Az Önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylete nincs.

6. § (1) Az önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásait feladatonként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület a 2023. évi működési és felhalmozási kiadás-bevétel alakulását a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A képviselő-testület a 2023. évi költségvetési bevételeit feladatonként a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A képviselő-testület a 2023. évi felújítási és beruházási erőforrásait forrásonként a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület az önkormányzat a 2023. évi saját bevételeinek alakulásának részletezését a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi likviditási ütemtervét a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi bevételei és kiadásai következő három év szerinti részletezését a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(10) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi közvetett támogatásait a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. Létszám és bérgazdálkodás

7. § A képviselő-testület Bükkösd Község engedélyezett létszámát a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. A költségvetés végrehajtása

8. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(3) A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

9. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt, a (2)–(3) bekezdésben foglalt eltérés szerint.

(2) A Képviselő-testület a címeken belül a kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a Polgármester számára felhatalmazást ad.

(3) A költségvetési kiadások kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ávr.) 43/A. § (3) bekezdése irányadó.

(4) A költségvetési szervek személyi juttatások kiemelt előirányzata

a) az Ávr. 35 §-a szerint jóváhagyott többletbevétellel,

b) a költségvetési szervnél eredeti előirányzatként nem megtervezett, év közben rendelkezésre bocsátott, felhasználási célja szerinti személyi jellegű kifizetést tartalmazó egyéb forrásból növelhető.

10. § (1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

11. § (1) A polgármester 1.000.000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

(2) Az önkormányzat év közben keletkező többletbevételei az általános tartalék előirányzatát növelik, kivéve a (3) bekezdésben foglaltakat, és felhasználásáról 1.000.000 Ft összeghatárig a polgármester dönt, azonban csak éven belüli kötelezettséget vállalhat.

(3) Amennyiben a többletbevétel céljellegű, akkor a meghatározott célhoz kapcsolódó kiadás előirányzatának növelésére használható fel.

12. § A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

13. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá zárszámadási rendeletében.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

14. § (1) A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (2) bekezdése alapján az előirányzatok átcsoportosítási jogát a tárgyév utolsó képviselő–testületi ülésétől 2023. december 31-ig terjedő időszakra a polgármesterre ruházza át.

(2) A Képviselő–testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat költségvetésében elfogadott, előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére. A költségvetési rendelet elfogadásáig terjedő időszakban nyújtott előleg költségvetési támogatásnak minősül, ennek megfelelően kerül elszámolásra.

(3) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

5. Záró rendelkezések

15. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

16. § (1) E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.

1. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Községi Önkormányzat címrendje

	A	B	C	D
1	Cím	Alcím	Jogcím	Megjegyzés
2	I.	1.	1.	Bükkösd Községi Önkormányzat
3		2.	2.	Önállóan működő költségvetési szervek
4			2/1	-

2. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Községi Önkormányzat és intézménye álláshelyeinek száma

	A.	B.	C.	D.	E.
1	Sor-szám	Megnevezés	Álláshelyek száma 2022. december 31-én	Változás	Álláshelyek száma 2023. január 1-től
2	I.	Alapfeldatokat ellátó intézmények
3
4	I.	Alapfeladatokat ellátó intézmények összesen	0	0	0
5		Önkormányzat Képviselő-testülete
6	1.	Képviselő testület	8	0	8
7	2.	Egyéb önkormányzati feladatok	7	0	7
8	3.	Közfoglalkoztatás	11	0	11
9	II.	Önkormányzat összesen	26	0	26
10	III.	ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZESEN	26	0	26
11		Tájékoztató táblázat
12	1	Képviselők	6		6
13	2	Polgármester, alpolgármester	2		2
14	3	Bizottsági tagok	3		3
15	4	Köztisztviselő	0		0
16	5	Közalkalmazottak	4		4
17	6	Munka törvénykönyve alá tartozók	3		3
18	7	Megbízási jogviszonyban foglalkozattottak	2		2

3. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Község Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatként

	A	B	C
1			Ft-ban
2	Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat
3	B111	Helyi önkormányzatok működésénak általános támogatása	23 611 027
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	0
5	B1131	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása	9 866 140
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	740 088
7	B114	Települési önkormányzatok kultúrlális feladatainak támogatása	3 484 080
8	B115	Működési célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatás	0
9	B116	Elszámolásból származó bevétel	0
10	B11	Önkormányzatok működési támogatása	37 701 335
11	B16	Egyéb működési célú támogatás	48 290 000
12	B1	Működési célú támogatás ÁH-n belül	85 991 335
13	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0
14	B25	Egyéb felhalmozási célú önkormányzati támogatások ÁH-n belülről	0
15	B2	Felhalmozási célú támogatások	0
16	B34	Vagyoni típusú adók	2 600 000
17	B351	Értékesítési és forgalmi adók	56 000 000
18	B354	Gépjármű adók	0
19	B355	Egyéb áruhasználati és szolgálati adók	0
20	B35	Termékel és szolgálatások adói	58 600 000
21	B36	Egyéb közhatalmi bevételek (pótlék)	100 000
22	B3	Közhatalmi bevétel	58 700 000
23	B4	Működési bevétel	23 624 232
24	B5	Felhalmmozási bevétel	0
25	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	8 000 000
26	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
27	B8	Pénzmaradvány	222 684 433
28	B1-B8	Költségvetési bevétel	399 000 000

4. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Község Önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatként

	A	B	C
1			Ft-ban
2	Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat
3	K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	48 032 600
4	K1102	Normatív jutalmak	0
5	K1103	Céljuttatás, projektprémium	0
6	K1104	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	0
7	K1105	Végkielégítés	0
8	K1106	Jubileumi jutalom	0
9	K1107	Béren kívüli juttatások	1 165 000
10	K1108	Ruházati költségtérítés	0
11	K1109	Közlekedési költségtérítés	450 000
12	K1110	Egyéb költségtérítések	0
13	K111	Lakhatási támogatások	0
14	K112	Szociális támogatások	0
15	K113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	1 521 000
16	K121	Választott tisztségviselők juttatásai	5 985 000
17	K122	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	9 472 000
18	K123	Egyéb külső személyi juttatások	800 000
19	K1	Személyi juttatások	67 425 600
20	K2	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8 036 188
21	K3	Dologi kiadások	85 118 000
22	K4	Ellátottak pénzbeli hozzájárulásai	3 000 000
23	K502	Működési célú visszatérítendő támogatás	0
24	K505	Működési célú támogatások államháztartáson bellülre	0
25	K506	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	46 200 000
26	K508	Kölcsön nyújtása	800 000
27	K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 800 000
28	K513	Tartalék	24 807 670
29	K5	Egyéb működési kiadások	73 607 670
30	K6	Beruházások	42 144 000
31	K7	Felújítások	118 200 000
32	K8	Felhalmozási célú kiadások	0
33	K9	Megelőlegezések	1 468 542
34	K1-K9	Költségvetési kiadások összesen	399 000 000

5. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatként, feladatonként

	A	B		C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P	Q
1																		Ft
2		Megnevezés		Kiadások összesen (9+12+13+14+15+16+17)	Személyi juttatások	Munkáltatókat terhelő járulékok	Dologi kiadások	Egyéb működési célú kiadások	Ellátottek pénzbeli juttatásai	Működési kiadások összesen (4+5+6+7+8)	Beruházási kiadások	Felújítási kiadások	Felhalmozási kiadások összesen (10+11)	Adott kölcsön	Pénzügyi befektetés	Tartalék	Intézmény finanszírozás	Hitel visszafizetés
3	1	2.		3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.	11.	12.	13.	14.	15.	16.	17.
4		Önkormányzat igazgatási és település üzemeltetési tevékenysége		313 289 322	26 777 400	3 284 252	49 530 000	48 000 000	0	127 591 652	41 890 000	118 200 000	160 090 000	800 000	0	24 807 670	0	0
5	K		Igazgatási és jogalkotái feladatok	103 173 220	14 996 000	1 819 550	14 550 000	46 200 000	0	77 565 550	0	0	0	800 000	0	24 807 670	0	0
6	K		Településüzemeltetési feladatok	171 550 000	240 000	0	11 220 000	0	0	11 460 000	41 890 000	118 200 000	160 090 000	0	0	0	0	0
7	N		Település fejlesztési feldatok	38 566 102	11 541 400	1 464 702	23 760 000	1 800 000	0	38 566 102	0	0	0	0	0	0	0	0
8		Köznevelési feladatok		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	K		Óvoda fenntarási, működési feldatok	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	K		Iskola működési feladatok	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11		Szociális és gyermekjóléti-, gyermekétkeztetési feladatok		53 778 079	27 539 300	3 080 779	20 158 000	0	3 000 000	53 778 079	0	0	0	0	0	0	0	0
12	K		Gyermekétkeztetési feldatok	1 300 000	0	0	1 300 000	0	0	1 300 000	0	0	0	0	0	0	0	0
13	K		Egyes szociális és gyermekétkeztetési feladatok	14 226 539	4 111 300	547 239	9 568 000	0	0	14 226 539	0	0	0	0	0	0	0	0
14	N		Szociális szakosított ellátás	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15	N		Települési támogatás	8 000 000	0	0	5 000 000	0	3 000 000	8 000 000	0	0	0	0	0	0	0	0
16	N		Közfoglalkoztatási programok	19 137 000	16 670 000	1 667 000	800 000			19 137 000		0	0	0	0	0	0	0
17	N		Egyéb szociális feladatok	11 114 540	6 758 000	866 540	3 490 000		0	11 114 540	0	0	0	0	0	0	0	0
18	K	Közművelődési, kulturális kapcsolatos feladatok		14 528 532	3 866 400	528 132	9 880 000	0	0	14 274 532	254 000	0	254 000	0	0	0	0	0
19		Egészségüggyel kapcsolatos feladatok		15 935 525	9 242 500	1 143 025	5 550 000	0	0	15 935 525	0	0	0	0	0	0	0	0
20	K		Egészségügyi alapellátási feladatok	15 935 525	9 242 500	1 143 025	5 550 000	0	0	15 935 525	0	0	0	0	0	0	0	0
21	N		Egészségügyi egyéb, nem alapellátási feladatok	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
22		Megelőlegezés		1 468 542	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 468 542	0	0	0	0
23	Önkormányzat összesen			399 000 000	67 425 600	8 036 188	85 118 000	48 000 000	3 000 000	211 579 788	42 144 000	118 200 000	160 344 000	2 268 542	0	24 807 670	0	0

6. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Község Önkormányzat 2023. évi működési és felhalmozási célú kiadási-bevételi egyenlege

	A	B	C	D	E
1					Ft-ban
2	Működési		Költségvetési egyenleg	Felhalmozás
3	Bevétel			Bevételek
4	Önkormányzatok működési támogatása	37 701 335		Felhalmozási célú támogatás Áh-n belül	0
5	Egyéb működési támogatások	48 290 000		Értékesítésből származó saját bevétel	0
6	Közhatalmi bevételek	58 700 000		Vagyonhasznosításból származó bebétel	0
7	Működési bevétele	23 624 232		Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
8	Működési célú átvett pénzeszközök	8 000 000
9	Előző évi pénzmaradvány	62 340 433		Előző évi pénzmaradvány	160 344 000
10	Bevétel összesen	238 656 000		Bevétel összesen	160 344 000
11	Kiadások			Kiadások
12	Személyi juttatások	67 425 600		Beruházások	42 144 000
13	Munkaadót terhelő járulékok	8 036 188		Felújítások	118 200 000
14	Dologi kiadások	85 118 000		Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
15	Ellátottek pénzbeli juttatásai	3 000 000		Beruházási hitel törlesztése	0
16	Egyéb működési célú kiadások	48 800 000		Tartalék
17	Tartalék	24 807 670
18	Megelőlegezés	1 468 542
19	Kiadások összesen	238 656 000		Kiadások összesen	160 344 000
20	Működési egyenleg	0	0	Felhalmozási egyenleg	0

7. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei feladatonként

		A.	B.		C.	D.	E.	F.	G.	H.	I.	J.
1		sorszám		Megnevezés	Bevételek összesen	Intézményi működési bevétel	Helyi adó bevétel	Átengedett központi támogatás	Egyéb sajátos bevétel	Felhalmozási bevételek	Önkormányzat költségvetési támogatásai	Működési célú átvett pénzeszköz
2		A.	Önkormányzati igazgatási bevételei		-
3	K		1	Önkormányzati Hivatal	53 109 567	8 232			15 400 000	-	37 701 335
4		I.	Önkormányzati Hivatal összesen		53 109 567	8 232	-	-	15 400 000	-	37 701 335	-
5		II.	Helyi adó bevételek		-
6	N		1	Magánszemélyek kommunális adója	2 600 000		2 600 000
7	N		2	Iparűzési adó	56 000 000		56 000 000
8	N		3	Bírság	-
9	N		4	Talajterhelési díj	-		-
10	N		5	Pótlék	100 000		100 000
11		II.	Helyi adó bevételek összesen		58 700 000	-	58 700 000	-	-	-	-	-
12		III.	Átengedett bevételek		-
13	K		1.	Gépjármű adó	-			-
14	N		2.	Bírság	-
15		III.	Átengedett bevételek összesen		-	-	-	-	-	-	-	-
16		A	Önkormányzati igazgatási bevételei összesen		111 809 567	8 232	58 700 000	-	15 400 000	-	37 701 335	-
17		B.	Egyéb igazgatás		-
18	N	1.	START munkaprogram		-
19	N	2.	Közfoglalkoztatás		7 700 000			7 700 000
20		B.	Egyéb igazgatás összesen		7 700 000	-	-	7 700 000	-	-	-	-
21		C.	Közrendezési feladatok		-
22	N	1.	Mezőőrzés		-
23		C.	Közrendezési feladatok összesen		-	-	-	-	-	-	-	-
24		D	Gazdálkodási és községüzemeltetési faladatok		-
25	K	1.	Önkormányzati ingatlanok üzemeltetése		33 700 000				16 510 000			17 190 000
26	K	2.	Önkormányzati lakások üzemeltetése		-	-
27	K	3.	Viziközműrendszer bérbeadása		-
28		D	Gazdálkodási és községüzemeltetési feladatok összesen		33 700 000	-	-	-	16 510 000	-	-	17 190 000
29		E	Idegenforgalmi és nemzetközi kapcsolatok		-
30	N	1	Települési rendezvények		-
31	N	2	Külföldi kapcsolatok		-
32		E	Idegenforgalmi és nemzetközi kapcsolatok összesen		-	-	-	-	-	-	-	-
33		F	Kultúra, közművelődés, oktatási faladatok		-
34	K	1	Közvenelési intézmények működtetése, óvoda		-
35	K	2	Intézményi étkeztetés		7 041 000	7 041 000
36	K	3	Közművelődési feladatok		65 000				65 000	-
37		F	Kultúra, közművelődés, oktatási faladatok összesen		7 106 000	7 041 000	-	-	65 000	-	-	-
38		G	Szociális és egészségügyi feladatok		-
39	K	1	Pénzbeli és természetbeni ellátások		-
40	K	2	Szociális és gyermekjóléti feladatok		8 000 000				8 000 000
41	K	3	Szociális ellátás		-
42	N	4	Jelzőrendszer		-
43		G	Szociális és egészségügyi feladatok összesen		8 000 000	-	-	-	8 000 000	-	-	-
44		H	Egyéb feladatok		-
45		1	Hitel, kötvény		-
46		2	Önkormányzat működőképeségét megőrző támogatás		9 468 542	1 468 542			8 000 000
47		3	Előző évi pénzmaradvány		221 215 891	221 215 891
48		H	Egyéb feladatok összesen		221 215 891	222 684 433	-	-	8 000 000	-	-	-
49		I	Összesen (A-H)		399 000 000	229 733 665	58 700 000	7 700 000	47 975 000	-	37 701 335	17 190 000
50	K		kötelező feladatok
51	N		Nem kötelező feladatok

8. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Község Önkormányzat 2023. évi felújítási és beruházási erőforrásai forrásonként

							Ft
	A.	B.	C.	D	E	F	G
1	Sorszám	Megnevezés	Összesen	Saját erő	Fejlesztési hitel	Eu-s támogatás	Hazai támogatás
2	Beruházások		0
3	1	Művelődési ház gépek	844 000				844 000
4	2	Gréder és tartozékai	2 000 000	2 000 000
5	3	Óvoda terület vásárlás	14 000 000	14 000 000
6	4	Föld vásárlás	10 300 000	10 300 000
7	5	Bolt vásárlása	15 000 000	15 000 000
8	6		0
9	7		0
10	8		0
11	Beruházások összesen		42 144 000
12
13	Felújítások
14	1	Hivatali épület Magyar Falu Program	30 000 000				30 000 000
15	2	Vp 6.7.2 Goricai út	159 800 000		105 900 000	53 900 000
16	3	Goricai elkerülő út	34 300 000			34 300 000
17	Felújítások összesen		224 100 000
18	Felhalmozási kiadások összesen		266 244 000

9. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Községi Önkormányzat 2023. évi saját bevételei alakulása

	A	B		C	D	E	F	G
1								Ft-ban
2	Sorszám	Megnevezés		Tárgyév (2023. év)	Saját bevétel és adosságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettség a tárgyyévet követően			Összesen
3	Sorszám	Megnevezés		Tárgyév (2023. év)	2024. évben	2025. évben	2026. évben	Összesen
4	1	Helyi adók		58 600 000	35 000 000	35 000 000	35 000 000	163 600 000
5	2	Osztalék, koncesszíós díjak		0				0
6	3	Díjak, pótlékok, bírságok		100 000	100 000	100 000	100 000	400 000
7	4	Tárgyi eszközok, immateriális javak, vagyon értékű jogok értékesítése, vagyonhasznosításból szátmazó bevétel						0
8	5	Részvények, részesedések értékesítése						0
9	6	Vállalt értékesítésből, privatizációból származó bevételek						0
10	7	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülések						0
11	8	Saját bevételek		58 700 000	35 100 000	35 100 000	35 100 000	164 000 000
12	9	Saját bevételek 50%-a		29 350 000	17 550 000	17 550 000	17 550 000	82 000 000
13	10	Előző évekhez képest tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (11-17 sor)		0	0	0	0	0
14	11		Felvett és átvett hitel és annak tőketartozás					0
15	12		Felvett és átvett kölcsön és annak tőketartozás					0
16	13		Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír					0
17	14		Adott váltó					0
18	15		Pénzügyi lízing					0
19	16		Halasztott fizetés					0
20	17		Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség					0
21	18	Tárgyévben keletkezett illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (19-25 sor)		0	0	0	0	0
22	19		Felvett és átvett hitel és annak tőketartozás					0
23	20		Felvett és átvett kölcsön és annak tőketartozás					0
24	21		Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír					0
25	22		Adott váltó					0
26	23		Pénzügyi lízing					0
27	24		Halasztott fizetés					0
28	25		Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség					0
29	26	Fizetési kötelezettség összesen (10+18 sor)		0	0	0	0	0
30	27	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (9-26 sor)		29 350 000	17 550 000	17 550 000	17 550 000	82 000 000

10. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Község Önkormányzat 2023. évi erőforrásfelhasználás ütemterve

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	Sorszám	Megnevezés	Összesen	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptember	október	november	december
2		Kiadások
3	1	Személyi jellegű kiadások	75 461 788	6 288 482	6 288 482	6 288 482	6 288 482	6 288 482	6 288 482	6 288 482	6 288 482	6 288 482	6 288 482	6 288 482	6 288 482
4	2	Dologi jellegű kiadások	85 118 000	7 093 167	7 093 167	7 093 167	7 093 167	7 093 167	7 093 167	7 093 167	7 093 167	7 093 167	7 093 167	7 093 167	7 093 167
5	3	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 000 000	75 000	75 000	175 000	1 005 000	75 000	75 000	75 000	75 000	75 000	75 000	75 000	1 145 000
6	4	Egyéb működési kiadás	48 800 000		7 800 000	3 900 000	3 900 000	3 900 000	3 900 000	3 900 000	3 900 000	3 900 000	3 900 000	3 900 000	5 900 000
7	5	Beruházások	42 144 000			35 000 000	7 144 000
8	6	Felújítások	118 200 000					29 550 000	29 550 000	29 550 000	29 550 000
9	7	Megelőlegezés	1 468 542	1 468 542
10	8	Tartalék	24 807 670		24 807 670
11		Kiadások összesen	399 000 000	14 925 191	46 064 319	52 456 649	25 430 649	46 906 649	46 906 649	46 906 649	46 906 649	17 356 649	17 356 649	17 356 649	20 426 649
12		Bevétel
13	1	Önkormányzat működési támogatása	37 701 335	3 141 778	3 141 778	3 141 778	3 141 778	3 141 778	3 141 778	3 141 778	3 141 778	3 141 778	3 141 778	3 141 778	3 141 778
14	2	Egyéb működési célú támogatás	48 290 000	4 000 000	4 000 000	4 000 000	4 000 000	4 000 000	4 000 000	4 000 000	4 000 000	4 000 000	4 000 000	4 000 000	4 290 000
15	3	Felhalmozási célú támogatás Áh-n belül	0		0
16	4	Közhatalmi bevételek	58 700 000		200 000	24 500 000	4 600 000	21 000 000				860 000	4 600 000		2 940 000
17	5	Működési bevételek	23 624 232	1 968 686	1 968 686	1 968 686	1 968 686	1 968 686	1 968 686	1 968 686	1 968 686	1 968 686	1 968 686	1 968 686	1 968 686
18	6	Működési célú átvett pénzeszköz	8 000 000			2 500 000			2 500 000				3 000 000
19	7	Pénzmaradvány	222 684 433		222 684 433
20		Bevételek összesen	399 000 000	9 110 464	231 994 897	36 110 464	13 710 464	30 110 464	11 610 464	9 110 464	9 110 464	9 970 464	16 710 464	9 110 464	12 340 464
21		Támogatást megelőlegező hitel	0
22		Kiadás/Bevétel egyenlege	0	-5 814 727	185 930 578	-16 346 185	-11 720 185	-16 796 185	-35 296 185	-37 796 185	-37 796 185	-7 386 185	-646 185	-8 246 185	-8 086 185

11. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Község Önkormányzat 2023-2025 évi bevételei és kiadásai

	A	B	C	D	E
1					Ft
2	Sorszám	Bevétel	2023. év	2024. év	2025. év
3	1	Önkormányzatok működési támogatása	37 701 335	41 471 469	41 471 469
4	2	Egyéb működési célú támogatás	48 290 000	53 119 000	53 119 000
5	3	Felhalmozási célú támogatások	0	0	0
6	4	Közhatalmi bevétel	58 700 000	58 700 000	58 700 000
7	5	Működési bevétel	23 624 232	10 000 000	10 000 000
8	6	Felhalmmozási bevétel	0	0	0
9	7	Működési célú átvett pénzeszközök	8 000 000	0	0
10	8	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
11	9	Költségvetési bevétel	176 315 567	163 290 469	163 290 469
12	10	Pénzmaradvány	222 684 433	53 894 812	45 798 801
13	11	Finanszírozási bevétel	0	0	0
14	12	Összes bevétel	399 000 000	217 185 281	209 089 270
15		Kiadások	2023. év	2024. év	2025. év
16	1	Személyi juttatások	67 425 600	71 471 136	75 044 693
17	2	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8 036 188	12 150 093	12 150 093
18	3	Dologi kiadások	85 118 000	93 629 800	84 266 820
19	4	Ellátottak pénzbeli hozzájárulásai	3 000 000	5 000 000	4 500 000
20	5	Egyéb működési kiadások	48 800 000	34 934 251	33 127 664
21	6	Beruházások	42 144 000	0	0
22	7	Felújítások	118 200 000	0	0
23	8	Felhalmozási célú kiadások	0	0	0
24	9	Tartalék	24 807 670	0	0
25	10	Megelőlegezések	1 468 542	0	0
26	11	Költségvetési kiadások	399 000 000	217 185 280	209 089 270

12. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Község Önkormányzat 2023. évi normatív állami hozzájárulásai jogcímenként

	A	B	C
1			Ft
2	I.	Helyi önkormányzatok működésénak általános támogatása
3	1.	Települési önkormányzat működésénak támogatása
4	I.1.b.a.	Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok	7 324 200
5	I.1.b.b.	Közvilágítás fenntartásának támogatása	4 824 000
6	I.1.b.c.	Köztetmető fenntartásának támogatása	1 647 640
7	I.1.b.d.	Közutak fentartásának támogatása	2 988 510
8	I.b		16 784 350
9		Egyéb kötelező önkormányzati feladatok	4 800 000
10	I.c.		4 800 000
11		Lakott külterülettel kapcsolatos támogatás	68 850
12	I.d.		68 850
13		Kiegészítés	0
14		Polgármesteri illetmény támogatás	1 957 827
15	I.I	Alaptámogatás	23 611 027
16	II.1. (1)	Óvodaped. elismert létszám 8.hó	0
17	II.1. (1)	Óvodaped. szakkép. nem rendelkező 8. hó	0
18	II.1. (2)	Óvodaped. elismert létszám 4 hó	0
19	II.1. (2)	Óvodaped. szakkép. nem rendelkező 4.hó	0
20	II.1. (3)	Óvoda napi nyiltvatartási ideje 8. hó	0
21	II.1. (3)	Óvoda napi nyiltvatartási ideje 4.hó	0
22	II.5.	Alapfokú végzettségű pedagógus	0
23	II.	Köznevelés támogatás	0
24		Települési önk. egyéb szociális feladatok	0
25	III.c.	Szociális étkezés	4 723 840
26	III.d.(1)	Házi segítségnyújtás- szociális gondozás	0
27	III.d.(2)	Házi segítsújtás- személyi gondozás	0
28		Falugondnoki szolgálat	5 142 300
29	III.f	Idősek nappali ellátása	0
30		Gyermekétkeztetés elismert dolgozói létszám	0
31		Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása	0
32		Szünidei étkezés	740 088
33	III.	Szociális támogatás	10 606 228
34		Kulturális feladatok támogatása	3 484 080
35	IV.	Kulturális feladatok támogatása	3 484 080
36
37		Önkormányzati szolidalitási hozzájárulása	7 466 862