Bükkösd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 14

Bükkösd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.02.14.

Bükkösd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra és képviselő-testületére terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § A Képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét 366.600.000 forintban állapítja meg,

b) bevételi főösszegét 366.600.000 forintban állapítja meg.

4. § (1) Az önkormányzat 2024. évi bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzat működési támogatása 38.201.715 Ft

b) egyéb működési támogatás 22.911.336 Ft

c) felhalmozási célú támogatása 0 Ft

d) közhatalmi bevételek 48.000.000 Ft

e) működési bevételek 27.180.039 Ft

f) működési célú átvett pénzeszköz 3.000.000 Ft

g) pénzmaradvány 225.810.311 Ft

h) megelőlegezés visszafizetése 1.496.599 Ft

(2) Az önkormányzat 2024. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként:

a) személyi juttatások 54.600.000 Ft

b) munkaadót terhelő járulékok, adók 6.610.000 Ft

c) dologi kiadások 80.000.000 Ft

d) ellátottak pénzbeli hozzájárulása 3.000.000 Ft

e) egyéb működési kiadások 54.189.401 Ft

f) beruházások 12.554.000 Ft

g) felújítások 154.150.000 Ft

h) felhalmozási célú kiadások 0 Ft

i) megelőlegezések 1.4696.559 Ft

5. § Az Önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylete nincs.

6. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadásait feladatonként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület a 2024. évi működési és felhalmozási kiadás-bevétel alakulását a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A képviselő-testület a 2024. évi költségvetési bevételeit feladatonként a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A képviselő-testület a 2024. évi felújítási és beruházási erőforrásait forrásonként a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület az önkormányzat a 2024. évi saját bevételeinek alakulásának részletezését a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi likviditási ütemtervét a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi bevételei és kiadásai következő három év szerinti részletezését a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(10) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi közvetett támogatásait a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. Létszám és bérgazdálkodás

7. § A képviselő-testület Bükkösd Község engedélyezett létszámát a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. A költségvetés végrehajtása

8. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(3) A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

9. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt, a (2)–(3) bekezdésben foglalt eltérés szerint.

(2) A Képviselő-testület a címeken belül a kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a Polgármester számára felhatalmazást ad.

(3) A költségvetési kiadások kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ávr.) 43/A. § (3) bekezdése irányadó.

(4) A költségvetési szervek személyi juttatások kiemelt előirányzata

a) az Ávr. 35 §-a szerint jóváhagyott többletbevétellel,

b) a költségvetési szervnél eredeti előirányzatként nem megtervezett, év közben rendelkezésre bocsátott, felhasználási célja szerinti személyi jellegű kifizetést tartalmazó egyéb forrásból növelhető.

10. § (1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

11. § (1) A polgármester 1.000.000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

(2) Az önkormányzat év közben keletkező többletbevételei az általános tartalék előirányzatát növelik, kivéve a (3) bekezdésben foglaltakat, és felhasználásáról 1.000.000 Ft összeghatárig a polgármester dönt, azonban csak éven belüli kötelezettséget vállalhat.

(3) Amennyiben a többletbevétel céljellegű, akkor a meghatározott célhoz kapcsolódó kiadás előirányzatának növelésére használható fel.

12. § A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

13. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá zárszámadási rendeletében.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

14. § (1) A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (2) bekezdése alapján az előirányzatok átcsoportosítási jogát a tárgyév utolsó képviselő–testületi ülésétől 2024. december 31-ig terjedő időszakra a polgármesterre ruházza át.

(2) A Képviselő–testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat költségvetésében elfogadott, előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére. A költségvetési rendelet elfogadásáig terjedő időszakban nyújtott előleg költségvetési támogatásnak minősül, ennek megfelelően kerül elszámolásra.

(3) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

5. Záró rendelkezések

15. § (1) E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.

16. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Községi Önkormányzat címrendje

	A	B	C	D
1	Cím	Alcím	Jogcím	Megjegyzés
2	I.	1.	1.	Bükkösd Községi Önkormányzat
3		2.	2.	Önállóan működő költségvetési szervek
4			2/1	-

2. melléklet a 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Községi Önkormányzat és intézménye álláshelyeinek száma

	A	B	C	D	E
1	Sorszám	Megnevezés	Álláshelyek száma 2023. december 31-én	Változás	Álláshelyek száma 2024. január 1-től
2	I.	Alapfeladatokat ellátó intézmények
3
4	I.	Alapfeladatokat ellátó intézmények összesen	0	0	0
5		Önkormányzat Képviselő-testülete
6	1.	Képviselő testület	8	0	7
7	2.	Egyéb önkormányzati feladatok	5	0	5
8	3.	Közfoglalkoztatás	11	0	11
9	II.	Önkormányzat összesen	24	0	24
10	III.	ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZESEN	24	0	24
11		Tájékoztató táblázat
12	1	Képviselők	6		6
13	2	Polgármester, alpolgármester	2		1
14	3	Bizottsági tagok	3		3
15	4	Köztisztviselő	0		0
16	5	Közalkalmazottak	3		3
17	6	Munka törvénykönyve alá tartozók	2		2
18	7	Megbízási jogviszonyban foglalkoztatottak	4		4

3. melléklet a 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Község Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatként

	A	B	C
1			Ft-ban
2	Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	23 670 102
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	0
5	B1131	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása	11 732 820
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	309 168
7	B114	Települési önkormányzatok kultúrális feladatainak támogatása	2 489 625
8	B115	Működési célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatás	0
9	B116	Elszámolásból származó bevétel	0
10	B11	Önkormányzatok működési támogatása	38 201 715
11	B16	Egyéb működési célú támogatás	22 911 336
12	B1	Működési célú támogatás ÁH-n belül	61 113 051
13	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0
14	B25	Egyéb felhalmozási célú önkormányzati támogatások ÁH-n belülről	0
15	B2	Felhalmozási célú támogatások	0
16	B34	Vagyoni típusú adók	2 600 000
17	B351	Értékesítési és forgalmi adók	45 300 000
18	B354	Gépjármű adók	0
19	B355	Egyéb áruhasználati és szolgálati adók	0
20	B35	Termékek és szolgáltatások adói	47 900 000
21	B36	Egyéb közhatalmi bevételek (pótlék)	100 000
22	B3	Közhatalmi bevétel	48 000 000
23	B4	Működési bevétel	28 676 638
24	B5	Felhalmozási bevétel	0
25	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	3 000 000
26	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
27	B8	Pénzmaradvány	225 810 311
28	B1-B8	Költségvetési bevétel	366 600 000

4. melléklet a 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Község Önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatként

	A	B	C
1			Ft-ban
2	Rovatszám	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat
3	K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	35 686 000
4	K1102	Normatív jutalmak	0
5	K1103	Céljuttatás, projektprémium	0
6	K1104	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	0
7	K1105	Végkielégítés	0
8	K1106	Jubileumi jutalom	0
9	K1107	Béren kívüli juttatások	1 215 000
10	K1108	Ruházati költségtérítés	0
11	K1109	Közlekedési költségtérítés	100 000
12	K1110	Egyéb költségtérítések	0
13	K111	Lakhatási támogatások	0
14	K112	Szociális támogatások	0
15	K113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	1 620 000
16	K121	Választott tisztségviselők juttatásai	6 030 000
17	K122	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	8 949 000
18	K123	Egyéb külső személyi juttatások	1 000 000
19	K1	Személyi juttatások	54 600 000
20	K2	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 610 000
21	K3	Dologi kiadások	80 000 000
22	K4	Ellátottak pénzbeli hozzájárulásai	3 000 000
23	K502	Működési célú visszatérítendő támogatás	8 148 151
24	K505	Működési célú támogatások államháztartáson bellülre	0
25	K506	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	32 600 000
26	K508	Kölcsön nyújtása	0
27	K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 200 000
28	K513	Tartalék	11 241 250
29	K5	Egyéb működési kiadások	54 189 401
30	K6	Beruházások	12 554 000
31	K7	Felújítások	154 150 000
32	K8	Felhalmozási célú kiadások	0
33	K9	Megelőlegezések	1 496 599
34	K1-K9	Költségvetési kiadások összesen	366 600 000

5. melléklet a 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatként, feladatonként

	A	B		C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P	Q
1																		F+S+B8:S9
2		Megnevezés		Kiadások összesen (9+12+13+14+15+16+17)	Személyi juttatások	Munkáltatókat terhelő járulékok	Dologi kiadások	Egyéb működési célú kiadások	Ellátottek pénzbeli juttatásai	Működési kiadások összesen (4+5+6+7+8)	Beruházási kiadások	Felújítási kiadások	Felhalmozási kiadások összesen (10+11)	Adott kölcsön	Pénzügyi befektetés	Tartalék	Intézmény finanszírozás	Hitel visszafizetés
3	1	2.		3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.	11.	12.	13.	14.	15.	16.	17.
4		Önkormányzat igazgatási és település üzemeltetési tevékenysége		300 411 858	31 034 400	3 820 000	44 890 000	42 976 208	0	122 720 608	12 300 000	154 150 000	166 450 000	0	0	11 241 250	0	0
5	K		Igazgatási és jogalkotái feladatok	49 321 458	14 419 000	1 745 000	12 440 000	8 176 208	0	36 780 208	1 300 000	0	1 300 000		0	11 241 250	0	0
6	K		Településüzemeltetési feladatok	134 090 000	240 000	0	6 050 000	32 600 000	0	38 890 000		95 200 000	95 200 000	0	0	0	0	0
7	N		Település fejlesztési feldatok	117 000 400	16 375 400	2 075 000	26 400 000	2 200 000	0	47 050 400	11 000 000	58 950 000	69 950 000	0	0	0	0	0
8		Köznevelési feladatok		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	K		Óvoda fenntarási, működési feldatok	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	K		Iskola működési feladatok	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11		Szociális és gyermekjóléti-, gyermekétkeztetési feladatok		47 972 200	19 109 200	2 203 000	23 660 000	0	3 000 000	47 972 200	0	0	0	0	0	0	0	0
12	K		Gyermekétkeztetési feldatok	1 050 000	0	0	1 050 000	0	0	1 050 000	0	0	0	0	0	0	0	0
13	K		Egyes szociális és gyermekétkeztetési feladatok	21 561 000	4 504 000	607 000	16 450 000	0	0	21 561 000	0	0	0	0	0	0	0	0
14	N		Szociális szakosított ellátás	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15	N		Települési támogatás	5 000 000	0	0	2 000 000	0	3 000 000	5 000 000	0	0	0	0	0	0	0	0
16	N		Közfoglalkoztatási programok	11 581 200	9 755 200	976 000	850 000			11 581 200		0	0	0	0	0	0	0
17	N		Egyéb szociális feladatok	8 780 000	4 850 000	620 000	3 310 000		0	8 780 000	0	0	0	0	0	0	0	0
18	K	Közművelődési, kulturális kapcsolatos feladatok		16 747 400	4 456 400	587 000	11 450 000	0	0	16 493 400	254 000	0	254 000	0	0	0	0	0
19		Egészségüggyel kapcsolatos feladatok		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20	K		Egészségügyi alapellátási feladatok	0				0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21	N		Egészségügyi egyéb, nem alapellátási feladatok	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
22		Megelőlegezés		1 468 542	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 468 542	0	0	0	0
23	Önkormányzat összesen			366 600 000	54 600 000	6 610 000	80 000 000	42 976 208	3 000 000	187 186 208	12 554 000	154 150 000	166 704 000	1 468 542	0	11 241 250	0	0

6. melléklet a 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Község Önkormányzat 2024. évi működési és felhalmozási célú kiadási-bevételi egyenlege

	A	B	C	D	E
1					Ft-ban
2	Működési		Költségvetési egyenleg	Felhalmozás
3	Bevétel			Bevételek
4	Önkormányzatok működési támogatása	38 201 715		Felhalmozási célú támogatás Áh-n belül	0
5	Egyéb működési támogatások	22 911 336		Értékesítésből származó saját bevétel	0
6	Közhatalmi bevételek	48 000 000		Vagyonhasznosításból származó bebétel	0
7	Működési bevétele	28 676 638		Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
8	Működési célú átvett pénzeszközök	3 000 000
9	Előző évi pénzmaradvány	59 106 311		Előző évi pénzmaradvány	166 704 000
10	Bevétel összesen	199 896 000		Bevétel összesen	166 704 000
11	Kiadások			Kiadások
12	Személyi juttatások	54 600 000		Beruházások	12 554 000
13	Munkaadót terhelő járulékok	6 610 000		Felújítások	154 150 000
14	Dologi kiadások	80 000 000		Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
15	Ellátottek pénzbeli juttatásai	3 000 000		Beruházási hitel törlesztése	0
16	Egyéb működési célú kiadások	42 948 151		Tartalék
17	Tartalék	11 241 250
18	Megelőlegezés	1 496 599
19	Kiadások összesen	199 896 000		Kiadások összesen	166 704 000
20	Működési egyenleg	0	0	Felhalmozási egyenleg	0

7. melléklet a 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételei feladatonként

		A.		B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.	I.	J.
1		sorszám		Megnevezés	Bevételek összesen	Intézményi működési bevétel	Helyi adó bevétel	Átengedett központi támogatás	Egyéb sajátos bevétel	Felhalmozási bevételek	Önkormányzat költségvetési támogatásai	Működési célú átvett pénzeszköz
2		A.	Önkormányzati igazgatási bevételei		-
3	K		1	Önkormányzati Hivatal	53 603 755	2 040			15 400 000	-	38 201 715
4		I.	Önkormányzati Hivatal összesen		53 603 755	2 040	-	-	15 400 000	-	38 201 715	-
5		II.	Helyi adó bevételek		-
6	N		1	Magánszemélyek kommunális adója	2 600 000		2 600 000
7	N		2	Iparűzési adó	45 300 000		45 300 000
8	N		3	Bírság	-
9	N		4	Talajterhelési díj	-		-
10	N		5	Pótlék	100 000		100 000
11		II.	Helyi adó bevételek összesen		48 000 000	-	48 000 000	-	-	-	-	-
12		III.	Átengedett bevételek		-
13	K		1.	Gépjármű adó	-			-
14	N		2.	Bírság	-
15		III.	Átengedett bevételek összesen		-	-	-	-	-	-	-	-
16		A	Önkormányzati igazgatási bevételei összesen		101 603 755	2 040	48 000 000	-	15 400 000	-	38 201 715	-
17		B.	Egyéb igazgatás		-
18	N	1.	START munkaprogram		-
19	N	2.	Közfoglalkoztatás		7 511 336			7 511 336
20		B.	Egyéb igazgatás összesen		7 511 336	-	-	7 511 336	-	-	-	-
21		C.	Közrendezési feladatok		-
22	N	1.	Mezőőrzés		-
23		C.	Közrendezési feladatok összesen		-	-	-	-	-	-	-	-
24		D	Gazdálkodási és községüzemeltetési faladatok		-
25	K	1.	Önkormányzati ingatlanok üzemeltetése		12 700 000				12 700 000
26	K	2.	Önkormányzati lakások üzemeltetése		-	-
27	K	3.	Viziközműrendszer bérbeadása		-
28		D	Gazdálkodási és községüzemeltetési feladatok összesen		12 700 000	-	-	-	12 700 000	-	-	-
29		E	Idegenforgalmi és nemzetközi kapcsolatok		-
30	N	1	Települési rendezvények		1 905 000				1 905 000
31	N	2	Külföldi kapcsolatok		-
32		E	Idegenforgalmi és nemzetközi kapcsolatok összesen		1 905 000	-	-	-	1 905 000	-	-	-
33		F	Kultúra, közművelődés, oktatási faladatok		-
34	K	1	Közvenelési intézmények működtetése, óvoda		-
35	K	2	Intézményi étkeztetés		12 527 999	12 527 999
36	K	3	Közművelődési feladatok		45 000				45 000	-
37		F	Kultúra, közművelődés, oktatási faladatok összesen		12 572 999	12 527 999	-	-	45 000	-	-	-
38		G	Szociális és egészségügyi feladatok		-
39	K	1	Pénzbeli és természetbeni ellátások		-
40	K	2	Szociális és gyermekjóléti feladatok		-
41	K	3	Szociális ellátás		-
42	N	4	Jelzőrendszer		-
43		G	Szociális és egészségügyi feladatok összesen		-	-	-	-	-	-	-	-
44		H	Egyéb feladatok		-
45		1	Hitel, kötvény		-
46		2	Önkormányzat működőképeségét megőrző támogatás		4 496 599	1 496 599			3 000 000
47		3	Előző évi pénzmaradvány		225 810 311	225 810 311
48		H	Egyéb feladatok összesen		225 810 311	227 306 910	-	-	3 000 000	-	-	-
49		I	Összesen (A-H)		366 600 000	239 836 949	48 000 000	7 511 336	33 050 000	-	38 201 715	-
50	K	kötelező feladatok
51	N	Nem kötelező feladatok

8. melléklet a 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Község Önkormányzat 2024. évi felújítási és beruházási erőforrásai forrásonként

Ft
	A.	B.	C.	D	E	F	G
1	Sorszám	Megnevezés	Összesen	Saját erő	Fejlesztési hitel	Eu-s támogatás	Hazai támogatás
2	Beruházások		0
3	1	Művelődési ház gépek	254 000				254 000
4	2	Járda építés	3 700 000	3 700 000
5	3	Autó vásárlás	1 700 000	1 700 000
6	4	Agregátor beszerzés 2 db	700 000	700 000
7	5	Postai berendezések	500 000	500 000
8	6	Megyefai játszótéri eszközök	5 200 000				5 200 000
9	7	Kamera rendszer Sporpálya	500 000	500 000
10	Beruházások összesen		12 554 000
13
14	Felújítások
15	1	Vp 6.7.2 Goricai út	95 200 000	9 000 000		86 200 000
16	2	Goricai elkerülő út	50 800 000			50 800 000
17	3	TOP 1.1.2 Kerélpárút	8 150 000			8 150 000
18	Felújítások összesen		154 150 000
19	Felhalmozási kiadások összesen		166 704 000

9. melléklet a 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Községi Önkormányzat 2024. évi saját bevételei alakulása

	A	B		C	D	E	F	G
1								Ft-ban
2	Sorszám	Megnevezés		Tárgyév (2024. év)	Saját bevétel és adosságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettség a tárgyyévet követően			Összesen
3	Sorszám	Megnevezés		Tárgyév (2024. év)	2025. évben	2026. évben	2027. évben	Összesen
4	1	Helyi adók		47 900 000	35 000 000	35 000 000	35 000 000	152 900 000
5	2	Osztalék, koncesszíós díjak		0				0
6	3	Díjak, pótlékok, bírságok		100 000	100 000	100 000	100 000	400 000
7	4	Tárgyi eszközok, immateriális javak, vagyon értékű jogok értékesítése, vagyonhasznosításból szátmazó bevétel						0
8	5	Részvények, részesedések értékesítése						0
9	6	Vállalt értékesítésből, privatizációból származó bevételek						0
10	7	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülések						0
11	8	Saját bevételek		48 000 000	35 100 000	35 100 000	35 100 000	153 300 000
12	9	Saját bevételek 50%-a		24 000 000	17 550 000	17 550 000	17 550 000	76 650 000
13	10	Előző évekhez képest tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (11-17 sor)		0	0	0	0	0
14	11		Felvett és átvett hitel és annak tőketartozás					0
15	12		Felvett és átvett kölcsön és annak tőketartozás					0
16	13		Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír					0
17	14		Adott váltó					0
18	15		Pénzügyi lízing					0
19	16		Halasztott fizetés					0
20	17		Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség					0
21	18	Tárgyévben keletkezett illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (19-25 sor)		0	0	0	0	0
22	19		Felvett és átvett hitel és annak tőketartozás					0
23	20		Felvett és átvett kölcsön és annak tőketartozás					0
24	21		Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír					0
25	22		Adott váltó					0
26	23		Pénzügyi lízing					0
27	24		Halasztott fizetés					0
28	25		Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség					0
29	26	Fizetési kötelezettség összesen (10+18 sor)		0	0	0	0	0
30	27	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (9-26 sor)		24 000 000	17 550 000	17 550 000	17 550 000	76 650 000

10. melléklet a 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Községi Önkormányzat 2024. évi erőforrásfelhasználás ütemterve

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	Sorszám	Megnevezés	Összesen	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptember	október	november	december
2		Kiadások
3	1	Személyi jellegű kiadások	61 210 000	5 100 833	5 100 833	5 100 833	5 100 833	5 100 833	5 100 833	5 100 833	5 100 833	5 100 833	5 100 833	5 100 833	5 100 833
4	2	Dologi jellegű kiadások	80 000 000	6 666 667	6 666 667	6 666 667	6 666 667	6 666 667	6 666 667	6 666 667	6 666 667	6 666 667	6 666 667	6 666 667	6 666 667
5	3	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 000 000	75 000	75 000	175 000	1 005 000	75 000	75 000	75 000	75 000	75 000	75 000	75 000	1 145 000
6	4	Egyéb működési kiadás	42 948 151		7 800 000	3 900 000	3 900 000	3 900 000	3 900 000	3 900 000	3 900 000	3 900 000	3 900 000	3 900 000	48 151
7	5	Beruházások	12 554 000			5 410 000	7 144 000
8	6	Felújítások	154 150 000					38 537 500	38 537 500	38 537 500	38 537 500
9	7	Megelőlegezés	1 496 599	1 496 599
10	8	Tartalék	11 241 250		11 241 250
11		Kiadások összesen	366 600 000	13 339 099	30 883 750	21 252 500	23 816 500	54 280 000	54 280 000	54 280 000	54 280 000	15 742 500	15 742 500	15 742 500	12 960 651
12		Bevétel
13	1	Önkormányzat működési támogatása	38 201 715	3 183 476	3 183 476	3 183 476	3 183 476	3 183 476	3 183 476	3 183 476	3 183 476	3 183 476	3 183 476	3 183 476	3 183 476
14	2	Egyéb működési célú támogatás	22 911 336	780 000	780 000	780 000	11 091 336	780 000	780 000	780 000	780 000	780 000	780 000	780 000	4 020 000
15	3	Felhalmozási célú támogatás Áh-n belül	0		0
16	4	Közhatalmi bevételek	48 000 000		200 000	24 500 000	4 600 000	10 300 000				860 000	4 600 000		2 940 000
17	5	Működési bevételek	28 676 638	2 389 720	2 389 720	2 389 720	2 389 720	2 389 720	2 389 720	2 389 720	2 389 720	2 389 720	2 389 720	2 389 720	2 389 720
18	6	Működési célú átvett pénzeszköz	3 000 000			3 000 000
19	7	Pénzmaradvány	225 810 311		225 810 311
20		Bevételek összesen	366 600 000	6 353 196	232 363 507	33 853 196	21 264 532	16 653 196	6 353 196	6 353 196	6 353 196	7 213 196	10 953 196	6 353 196	12 533 196
21		Támogatást megelőlegező hitel	0
22		Kiadás/Bevétel egyenlege	0	-6 985 903	201 479 757	12 600 696	-2 551 968	-37 626 804	-47 926 804	-47 926 804	-47 926 804	-8 529 304	-4 789 304	-9 389 304	-427 455

11. melléklet a 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Községi Önkormányzat 2024-2026 évi bevételei és kiadásai

	A	Bevétel	C	D	E
1					Ft
2	Sorszám	Bevétel	2024. év	2025. év	2026. év
3	1	Önkormányzatok működési támogatása	38 201 715	42 021 887	42 021 887
4	2	Egyéb működési célú támogatás	22 911 336	25 202 470	25 202 470
5	3	Felhalmozási célú támogatások	0	0	0
6	4	Közhatalmi bevétel	48 000 000	48 000 000	48 000 000
7	5	Működési bevétel	28 676 638	10 000 000	10 000 000
8	6	Felhalmmozási bevétel	0	0	0
9	7	Működési célú átvett pénzeszközök	3 000 000	0	0
10	8	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
11	9	Költségvetési bevétel	140 789 689	125 224 356	125 224 356
12	10	Pénzmaradvány	225 810 311	70 424 815	62 212 028
13	11	Finanszírozási bevétel	0	0	0
14	12	Összes bevétel	366 600 000	195 649 171	187 436 384
15		Kiadások	2024. év	2025. év	2026. év
16	1	Személyi juttatások	54 600 000	57 876 000	60 769 800
17	2	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 610 000	9 838 920	9 838 920
18	3	Dologi kiadások	80 000 000	88 000 000	79 200 000
19	4	Ellátottak pénzbeli hozzájárulásai	3 000 000	5 000 000	4 500 000
20	5	Egyéb működési kiadások	42 948 151	34 934 251	33 127 664
21	6	Beruházások	12 554 000	0	0
22	7	Felújítások	154 150 000	0	0
23	8	Felhalmozási célú kiadások	0	0	0
24	9	Tartalék	11 241 250	0	0
25	10	Megelőlegezések	1 496 599	0	0
26	11	Költségvetési kiadások	366 600 000	195 649 171	187 436 384

12. melléklet a 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Község Önkormányzat 2024. évi normatív állami hozzájárulásai jogcímenként

	A	B	C
1			Ft
2	I.	Helyi önkormányzatok működésénak általános támogatása
3	1.	Települési önkormányzat működésénak támogatása
4	I.1.b.a.	Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok	7 324 200
5	I.1.b.b.	Közvilágítás fenntartásának támogatása	4 757 000
6	I.1.b.c.	Köztetmető fenntartásának támogatása	1 647 640
7	I.1.b.d.	Közutak fentartásának támogatása	3 117 135
8	I.b		16 845 975
9		Egyéb kötelező önkormányzati feladatok	4 800 000
10	I.c.		4 800 000
11		Lakott külterülettel kapcsolatos támogatás	66 300
12	I.d.		66 300
13		Kiegészítés	0
14		Polgármesteri illetmény támogatás	1 957 827
15	I.I	Alaptámogatás	23 670 102
16	II.1. (1)	Óvodaped. elismert létszám 8.hó	0
17	II.1. (1)	Óvodaped. szakkép. nem rendelkező 8. hó	0
18	II.1. (2)	Óvodaped. elismert létszám 4 hó	0
19	II.1. (2)	Óvodaped. szakkép. nem rendelkező 4.hó	0
20	II.1. (3)	Óvoda napi nyiltvatartási ideje 8. hó	0
21	II.1. (3)	Óvoda napi nyiltvatartási ideje 4.hó	0
22	II.5.	Alapfokú végzettségű pedagógus	0
23	II.	Köznevelés támogatás	0
24		Települési önk. egyéb szociális feladatok	0
25	III.c.	Szociális étkezés	5 685 620
26	III.d.(1)	Házi segítségnyújtás- szociális gondozás	0
27	III.d.(2)	Házi segítsújtás- személyi gondozás	0
28		Falugondnoki szolgálat	6 047 200
29	III.f	Idősek nappali ellátása	0
30		Gyermekétkeztetés elismert dolgozói létszám	0
31		Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása	0
32		Szünidei étkezés	309 168
33	III.	Szociális támogatás	12 041 988
34		Kulturális feladatok támogatása	2 489 625
35	IV.	Kulturális feladatok támogatása	2 489 625
36		Önkormányzati szolidalitási hozzájárulása	8 026 208