1. melléklet a / 2026. ( V…. ) önkormányzati rendelethez

Bükkösd Községi Önkormányzat

2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS

ÖSSZEVONT MÉRLEG

B E V É T E L E K

1. sz. táblázat

Forintban!

Sor-
szám

Bevételi jogcím

Rovat

2025.évi előirányzat összesen

2025.évi módosított előirányzat

KÖTELEZŐ FELADATOK

ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK

ÁLLAM- IGAZGATÁSI FELADATOK

A

B

C

D

E

F

G

1.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

B11

64 692 623

70 220 090

70 220 090

1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

25 408 199

27 580 151

27 580 151

1.2.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása

B113

36 839 059

36 683 755

36 683 755

1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 445 365

4 368 228

4 368 228

1.5.

Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások

B115

1 493 520

1 493 520

1.6.

Elszámolásból származó bevételek

B116

94 436

94 436

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)

B1

23 518 700

27 431 519

27 431 519

2.1.

Elvonások és befizetések bevételei

B12

2.2.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

B13

2.3.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

B14

2.4.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

B15

2.5.

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

23 518 700

27 431 519

27 431 519

2.6.

2.5.-ből EU-s támogatás

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

B2

37 667 017

37 667 017

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

3.2.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

B22

3.3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

B23

3.4.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

B24

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

B25

37 667 017

37 667 017

3.6.

3.5.-ből EU-s támogatás

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.5.)

B3

42 700 000

70 772 194

69 197 194

1 575 000

4.1.

Vagyoni típusú adók (kommunális adó)

B34

2 600 000

2 664 507

2 664 507

4.2.

Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

B351

40 000 000

67 915 723

66 340 723

1 575 000

4.3.

Gépjárműadók

B354

4.4.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

4.5.

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

100 000

191 964

191 964

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)

B4

33 318 782

55 212 370

55 212 370

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

B401

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

B402

2 000 000

12 385 401

12 385 401

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

2 500 000

1 704 362

1 704 362

5.4.

Tulajdonosi bevételek

B404

9 030 000

16 768 327

16 768 327

5.5.

Ellátási díjak

B405

11 110 133

11 110 133

5.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

12 700 000

11 043 516

11 043 516

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

7 088 000

5.8.

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

B408

782

62

62

5.9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

5.10.

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

1 961 266

1 961 266

5.11.

Egyéb működési bevételek

B411

239 303

239 303

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

B5

6.1.

Immateriális javak értékesítése

B51

6.2.

Ingatlanok értékesítése

B52

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

6.4.

Részesedések értékesítése

B54

6.5.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)

B6

3 000 000

546 909

546 909

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

B61

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B64

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

B65

3 000 000

546 909

546 909

7.4.

7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

B7

2 594 108

2 594 108

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

B71

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B74

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

B75

2 594 108

2 594 108

8.4.

8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)

167 230 105

264 444 207

262 869 207

1 575 000

10.

Belföldi finanszírozás bevételei (11.+12.+13.+14.+15.+16.)

B81

57 327 895

84 711 279

84 711 279

11.

Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (11.1.+…+11.3.)

B811

11.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8111

11.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

11.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8113

12.

Belföldi értékpapírok bevételei (12.1. +…+ 12.4.)

B812

12.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

12.2.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

12.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

12.4.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

13.

Maradvány igénybevétele (13.1. + 13.2.)

B813

57 327 895

55 958 790

55 958 790

13.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

57 327 895

55 958 790

55 958 790

13.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

14.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

28 752 489

28 752 489

15.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

16.

Lekötött betétek megszüntetése

B817

17.

Külföldi finanszírozás bevételei (17.1.+…17.4.)

B82

17.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

17.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

17.3.

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

17.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B825

18.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

19.

Váltóbevételek

B84

20.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10.+17.+18.+19.)

B8

57 327 895

84 711 279

84 711 279

21.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+20)

224 558 000

349 155 486

347 580 486

1 575 000

K I A D Á S O K

2. sz. táblázat

Forintban!

Sor-
szám

Kiadási jogcímek

Rovat

2025.évi előirányzat összesen

2025.évi módosított előirányzat

KÖTELEZŐ FELADATOK

ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK

ÁLLAM- IGAZGATÁSI FELADATOK

A

B

B

C

D

E

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)

215 356 105

298 394 617

296 819 617

1 575 000

1.1.

Személyi juttatások

K1

64 272 792

64 539 968

64 539 968

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

9 827 149

7 718 714

7 718 714

1.3.

Dologi kiadások

K3

104 515 956

108 435 625

106 860 625

1 575 000

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

3 000 000

3 310 500

3 310 500

1.5

Egyéb működési célú kiadások

K5

33 740 208

114 389 810

114 389 810

1.6.

- az 1.5-ből: - A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások

K5021

-

1.7.

- A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései

K5022

8 176 208

34 057 798

34 057 798

1.8.

- Egyéb elvonások és befizetések

K5023

-

1.9.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

K503

-

1.10.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K504

-

1.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K505

-

1.12.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

K506

11 095 000

12 837 710

12 837 710

ebből:

-

-

-

1.13.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

K507

-

1.14.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K508

-

1.15.

- Árkiegészítések, ártámogatások

K509

-

1.16.

- Kamattámogatások

K510

-

1.17.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

7 200 000

8 110 000

8 110 000

ebből:

-

-

-

1.18.

- Tartalékok

K513

7 269 000

59 384 302

59 384 302

1.19.

- az 1.18-ból: - Általános tartalék

7 269 000

59 384 302

59 384 302

1.20.

- Céltartalék

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

7 054 000

22 235 588

22 235 588

2.1.

Beruházások

K6

7 054 000

3 870 802

3 870 802

2.2.

2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

2.3.

Felújítások

K7

-

15 523 696

15 523 696

2.4.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

-

2 841 090

2 841 090

2.6.

2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

K81

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K82

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K83

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

K84

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

K85

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K86

2.12.

- Lakástámogatás

K87

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

-

2 841 090

3.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)

222 410 105

320 630 205

319 055 205

1 575 000

4.

Belföldi finanszírozás kiadásai (5.+6.+7.+8.+9.+10.)

K91

2 147 895

28 525 281

28 525 281

5.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)

K911

-

5.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9111

5.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

5.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9113

6.

Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.6.)

K912

-

6.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

6.2.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9122

6.3.

Kincstárjegyek beváltása

K9123

6.4.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

6.5.

Belföldi kötvények beváltása

K9125

6.6.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9126

7.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

2 147 895

28 525 281

28 525 281

8.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

9.

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

K916

10.

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

11.

Külföldi finanszírozás kiadásai (11.1. + … + 11.5.)

K92

-

11.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

11.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

11.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

11.4.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek

K924

11.5.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek

K925

12.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

13.

Váltókiadások

K94

14.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+11.+12.+13.)

K9

2 147 895

28 525 281

28 525 281

15.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+14.)

224 558 000

349 155 486

347 580 486

1 575 000

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

3. sz. táblázat

Forintban!

1.

Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)

-55 180 000

-56 185 998

-56 185 998

2.

Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 20. sor - finanszírozási kiadások 14. sor)
(+/-)

55 180 000

56 185 998

56 185 998

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege
(Önkormányzat és intézményei)

Forintban

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2025.évi előirányzat összesen

2025.évi módosított előirányzat

Megnevezés

2025.évi előirányzat összesen

2025.évi módosított előirányzat

A

B

C

D

E

F

1.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

88 211 323

97 651 609

Személyi juttatások (K1)

64 272 792

64 539 968

2.

1.-ból EU-s támogatás

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

9 827 149

7 718 714

3.

Közhatalmi bevételek (B3)

42 700 000

70 772 194

Dologi kiadások (K3)

104 515 956

108 435 625

4.

Működési bevételek (B4)

33 318 782

55 212 370

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

3 000 000

3 310 500

5.

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

3 000 000

546 909

Egyéb működési célú kiadások (K5)

33 740 208

114 389 810

6.

5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

5.-ből Tartalékok (K513)

7.

Költségvetési bevételek összesen (1.+3.+4.+5.)

167 230 105

224 183 082

Költségvetési kiadások összesen (1.+...+5.)

215 356 105

298 394 617

8.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (9.+10.)

57 327 895

84 711 279

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

9.

Maradvány igénybevétele

57 327 895

55 958 790

Hitelek, kölcsönök törlesztése

10.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

28 752 489

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

11.

Hiány külső finanszírozásának bevételei

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)

2 147 895

28 525 281

12.

Egyéb működési finanszírozási bevételek

Egyéb működési fianszírozási kiadások

13.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (8.+11.+12.)

57 327 895

84 711 279

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (8.+...+12.)

2 147 895

28 525 281

14.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (7.+13.)

224 558 000

308 894 361

KIADÁSOK ÖSSZESEN (7.+13.)

217 504 000

326 919 898

15.

Költségvetési hiány:

48 126 000

74 211 535

Költségvetési többlet:

-

-

16.

Bruttó hiány:

-

18 025 537

Bruttó többlet:

7 054 000

-

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege
(Önkormányzat és intézményei)

Forintban

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2025.évi előirányzat összesen

2025.évi módosított előirányzat

Megnevezés

2025.évi előirányzat összesen

2025.évi módosított előirányzat

A

B

C

D

F

E

1.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)

37 667 017

Beruházások (K6)

7 054 000

3 870 802

2.

1.-ből EU-s támogatás

1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

3.

Felhalmozási bevételek (B5)

Felújítások (K7)

15 523 696

4.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)

2 594 108

3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

5.

4.-ből EU-s támogatás

Egyéb felhalmozási kiadások (K8)

2 841 090

6.

Egyéb felhalmozási célú bevételek

Tartalékok (K513)

7.

Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.)

40 261 125

Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+6.)

7 054 000

22 235 588

8.

Hiány belső finanszírozás bevételei (9.+10.)

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

9.

Maradvány igénybevétele

Hitelek, kölcsönök törlesztése

10.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

11.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (12.+13.)

Betét elhelyezése

12.

Hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzügyi lízing kiadásai

13.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

Egyéb felhalmozási finanszírozási kiadások

14.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (8.+11.)

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen
(8.+...+13.)

15.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (7.+14.)

40 261 125

KIADÁSOK ÖSSZESEN (7.+14.)

7 054 000

22 235 588

16.

Költségvetési hiány:

7 054 000

-

Költségvetési többlet:

-

18 025 537

17.

Bruttó hiány:

7 054 000

-

Bruttó többlet:

-

18 025 537

Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségek és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás

1.sz.táblázat

Forintban!

Sor-szám

MEGNEVEZÉS

Kötelezettség- vállalás éve

2025. év

További évek

Összesen
(G=C+D+E+F)

2026.

2027.

2028.

A

B

C

D

E

F

G

1.

-

2.

-

3.

-

4.

-

5.

-

6.

ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG

-

-

-

-

Saját bevételek az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

2.sz.táblázat

Forintban!

Sor-szám

Bevételi jogcímek

2025. év

2026. év

2027. év

2028. év

A

B

C

D

E

1.

A helyi adóból és a települési adóból származó bevétel

70 580 230

2.

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

3.

Az osztalék, koncessziós díj és hozambevétel

4.

A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

5.

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

191 964

6.

A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*

70 772 194

-

-

-

*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján.

2025. évi állami támogatások

Forintban

Jogcím száma

Jogcím megnevezése

Mennyiségi egység

Fajlagos összeg

Mutató

Forint

A minimálbér és garantált bérminimum emelkedése miatt a költségvetési törvény 20. § (4) bekezdése alapján módosított fajlagos összeg

Emelt fajlagos szerinti támogatás

A pedagógus béremelés miatt a költségvetési törvény 20. § (4) bekezdése alapján módosított fajlagos összeg

Emelt fajlagos szerinti támogatás

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása

Május felmérés szerinti pótigény/ lemondás

Októberi felmérés szerinti pótigény/ lemondás

Mindösszesen

1.1.1.1.

Önkormányzati hivatal működésének támogatása (székhelynél)

forint

6 000 000

-

97 544 925

-

-

-

1.1.1.2.

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása

forint

26 000

7 324 200

-

7 324 200

-

7 324 200

7 324 200

1.1.1.3.1.

Településüzemeltetés - közvilágítás alaptámogatása

forint

-

4 757 000

4 757 000

-

4 757 000

4 757 000

1.1.1.4.

Településüzemeltetés - köztemető támogatása

forint

-

1 647 640

-

1 647 640

-

1 647 640

1 647 640

1.1.1.5.

Településüzemeltetés - közutak támogatása

forint

3 117 135

3 117 135

3 117 135

3 117 135

1.1.1.6.

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

forint

4 800 000

4 800 000

4 800 000

4 800 000

1.1.1.7.

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

forint

2 550

66 300

2 550

66 300

2 550

66 300

66 300

1.1.4.

Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás

fő

-

-

5 867 876

-

5 867 876

-

5 867 876

5 867 876

1.1.

A települési önkormányzatok működésének általános támogatása

27 580 151

27 580 151

27 580 151

27 580 151

1.2.1.1.

Óvodaműködtetési támogatás - óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát

fő

137 000

-

-

172 374

-

1.2.2.1.

pedagógusok átlagbéralapú támogatása

fő

5 980 790

-

-

5 980 790

-

1.2.5.1.1.

pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása

fő

4 421 000

-

-

5 268 000

-

1.2.

A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

forint

-

-

1.3.2.3.1.

Szociális étkeztetés - önálló feladatellátás

fő

88 520

48

4 248 960

88 520

4 248 960

88 520

4 248 960

- 88 520

4 160 440

1.3.2.6.1.

Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás

hó

52 865

12

6 343 500

6 343 500

6 343 500

6 343 500

1.3.

A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

forint

10 592 460

-

- 88 520

10 503 940

1.4.1.1.

Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás

fő

3 924 000

4,62

18 128 880

3 924 000

18 128 880

3 620 000

18 128 880

431 640

18 560 520

1.4.1.2.

Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás

forint

-

7 301 461

-

7 301 461

-

7 301 461

7 301 461

1.4.2.

Szünidei étkeztetés támogatása

étkezési adag

342

872

298 224

872

298 224

872

298 224

6 156

304 380

1.4.

A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

25 728 565

25 728 565

25 728 565

-

437 796

26 166 361

1.5.2.

Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása

forint

2 213

2 270 000

2 213

2 270 000

2 213

2 270 000

2 286 037

4 556 037

1.5.

A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

forint

2 270 000

2 270 000

2 270 000

2 286 037

4 556 037

4.

Önkormányzati szolidaritási hozzájárulás

forint

4 462 466

4 462 466

4 462 466

4 462 466

Az ökormányzat által folyósított ellátások részletezése

Forintban

Sor-
szám

Önkormányzat által folyosított ellátások részletezése

2025. évi előirányzat

KIADÁS

Módosított kiadás

Bevétel
Állami támogatás

1.

Szociális célú tüzifa támogatás a 7/2025. (VIII. 8.) számú Önkormányzati rendelet alapján

0

1 635 760

1 493 520

1.

Szociális pénzbeli vagy természetbeni települési támogatás Önkormányzati rendelet alapján

2 500 000

1 199 000

0

2

Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése (2016. évi XC. Törvény alapján)

287 280

648 800

304 380

3

Köztemetés Sztv. 48. § (1) bek. alapján

212 720

0

0

4

Egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás

2 011 500

ÖSSZESEN

3 000 000

3 210 500

1 797 900

Beruházási kiadások előirányzata beruházásonként

Forintban

Beruházás megnevezése, forrása

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás 2025. XII. 31-ig

2025.évi módosított előirányzat

2025. év utáni szükséglet

A

B

C

D

E

F=(B-D-E)

Tüzivíz tározó kiépítése a sporttelepen

1 005 786

2025

1 005 786

Szamítógép konfiguráció vásárlás a hivatal részére(adó)

169 488

2025

169 488

telefonkészülék vásárlása kis értékű eszköz

27 165

2025

27 165

konyhabútor vásárlása táborba (HOLCÍM támogatásból )

449 606

2025

449 606

acél sátor zöld 3*6 m méret- 3 oldalfallal (HOLCÍM tám)

301 102

2025

301 102

vadkamera vásárlása

52 827

2025

52 827

kamera rendszer bővítése (3 db kamera) Sportp.

232 500

2025

232 500

kalocsa doboz saját kivitelben

318 712

2025

318 712

Használt női kerékpár (18 seb ) kék színű

10 000

2025

10 000

Termosz 5 l literes

11 713

2025

11 713

Karácsonyi led fényháló-Advent kültér 3*2 6db

40 173

2025

40 173

égősor karácsonyi 3 db

21 481

2025

21 481

klímabeszerzés- Főzőkonyha 1 db

409 449

2025

409 449

Beszerzések áfája

820 800

820 800

ÖSSZESEN:

3 870 802

3 870 802

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

Forintban!

Felújítás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás 2025. XII. 31-ig

2025.évi módosított előirányzat

2025. év utáni szükséglet

A

B

C

D

E

F=(B-D-E)

Bükkösd 533/3 HRSZ/ifjúsági tábor felújítás1 rész 25 % (VKJ1)

4 956 000

2025

1 757 000

4 956 000

3 199 000

HRSZ 459 és HRSZ 559 járdafelújítási munkálatai MFP-UHJ/2025

4 229 603

2025

4 229 603

4 229 603

HRSZ 459 és HRSZ 559 járdafelújítás MFP-UHJ/2025 pótmunka

177 380

2025

177 380

177 380

Műanyag bejárati ajtó Konyha VKJ1

350 000

2025

350 000

350 000

Konyha épület villamos hálózat fejlesztés VKJ1

1 692 913

2025

1 692 913

1 692 913

Mátyás parti út pótmunkái

1 697 500

2025

1 697 500

1 697 500

Sportcsarnok épületfeltüntetés építészi díj

315 000

2025

315 000

315 000

Felújítások áfája

2 105 300

2 105 300

ÖSSZESEN:

15 523 696

12 324 696

13 418 396

3 199 000

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

Sorszám

Projektazonosító

Projekt címe

Projekt megvalósításának kezdő és záró éve

2025. évi előirányzat (forintban)

Megjegyzés

Bevétel (támogatás)

Kiadás

Önkormányzati hozzájárulás

Hitel, kölcsön, más adósságot keletkeztető ügylet

1.

TOP-2.1.1-21. Sportcsarnok
Energetika

Sportcsarnok Energetika

2025-2027

6 794 500

2 407 186

pl. folyamatban; kifizetési igénylés benyújtásra került; többlettámogatási igény került benyújtásra; stb…

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

ÖSSZESEN:

Hazai pályázati forrásból megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

Sorszám

Projektazonosító

Projekt címe

Projekt megvalósításának kezdő és záró éve

2025. évi előirányzat (forintban)

Megjegyzés

Bevétel (támogatás)

Kiadás

Önkormányzati hozzájárulás

Hitel, kölcsön, más adósságot keletkeztető ügylet

1.

VKJ_4034981807_Tábor_konyha

Versenyképes Járások 1.
Tábor és konyha felújítás

2025-2026

8 000 000

4 256 999

2.

Magyar Falu Program 2025

Járda felújítás Bükkösdön

2025

5 775 905

5 746 869

3.

VKJ_4035025384_ Ovoda

Versenyképes Járások 1.
Ovodai felújítás

2025-2026

2 500 000

0

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

ÖSSZESEN:

Bükkösd Községi Önkormányzat

2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS

MÉRLEG INTÉZMÉNYENKÉNT

Forintban!

Megnevezés

Összes bevétel, kiadás

Rovat

Önkormányzat (intézmények nélkül)

intézmény

Sorszám

Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése

Előirányzat

A

B

C

F

Bevételek

1.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

B11

70 220 090

1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

27 580 151

1.2.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása

B113

36 683 755

1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

4 368 228

1.5.

Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások

B115

1 493 520

1.6.

Elszámolásból származó bevételek

B116

94 436

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)

B1

27 431 519

2.1.

Elvonások és befizetések bevételei

B12

2.2.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

B13

2.3.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

B14

2.4.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

B15

2.5.

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

27 431 519

2.6.

2.5.-ből EU-s támogatás

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

B2

37 667 017

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

3.2.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

B22

3.3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

B23

3.4.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

B24

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

B25

37 667 017

3.6.

3.5.-ből EU-s támogatás

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.5.)

B3

70 772 194

4.1.

Vagyoni típusú adók (kommunális adó)

B34

2 664 507

4.2.

Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

B351

67 915 723

4.3.

Gépjárműadók

B354

4.4.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

4.5.

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

191 964

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)

B4

55 212 370

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

B401

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

B402

12 385 401

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

1 704 362

5.4.

Tulajdonosi bevételek

B404

16 768 327

5.5.

Ellátási díjak

B405

11 110 133

5.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

11 043 516

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

5.8.

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

B408

62

5.9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

5.10.

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

1 961 266

5.11.

Egyéb működési bevételek

B411

239 303

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

B5

6.1.

Immateriális javak értékesítése

B51

6.2.

Ingatlanok értékesítése

B52

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

6.4.

Részesedések értékesítése

B54

6.5.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)

B6

546 909

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

B61

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B64

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

B65

546 909

7.4.

7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

B7

2 594 108

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

B71

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B74

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

B75

2 594 108

8.4.

8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+8)

264 444 207

10.

Belföldi finanszírozás bevételei (11.+12.+13.+14.+15.+16.)

B81

84 711 279

11.

Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (11.1.+…+11.3.)

B811

11.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8111

11.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

11.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8113

12.

Belföldi értékpapírok bevételei (12.1. +…+ 12.4.)

B812

12.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

12.2.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

12.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

12.4.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

13.

Maradvány igénybevétele (13.1. + 13.2.)

B813

55 958 790

13.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

55 958 790

13.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

14.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

28 752 489

15.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

16.

Központi, irányító szervi támogatás

B816

17.

Lekötött betétek megszüntetése

B817

18.

Külföldi finanszírozás bevételei (18.1.+…18.4.)

B82

18.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

18.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

18.3.

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

18.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B825

19.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

20.

Váltóbevételek

B84

21.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10.+18.+19.+20.)

B8

84 711 279

22.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+21)

349 155 486

Kiadások

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)

298 394 617

1.1.

Személyi juttatások

K1

64 539 968

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

7 718 714

1.3.

Dologi kiadások

K3

108 435 625

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

3 310 500

1.5

Egyéb működési célú kiadások

K5

114 389 810

1.6.

- az 1.5-ből: - A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások

K5021

1.7.

- A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései

K5022

34 057 798

1.8.

- Egyéb elvonások és befizetések

K5023

1.9.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

K503

1.10.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K504

1.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K505

1.12.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

K506

12 837 710

ebből:

1.13.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

K507

1.14.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K508

1.15.

- Árkiegészítések, ártámogatások

K509

1.16.

- Kamattámogatások

K510

1.17.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

8 110 000

ebből:

1.18.

- Tartalékok

K513

59 384 302

1.19.

- az 1.18-ból: - Általános tartalék

59 384 302

1.20.

- Céltartalék

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

22 235 588

2.1.

Beruházások

K6

3 870 802

2.2.

2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

2.3.

Felújítások

K7

15 523 696

2.4.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

2 841 090

2.6.

2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

K81

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K82

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K83

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

K84

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

K85

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K86

2.12.

- Lakástámogatás

K87

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

2 841 090

3.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)

320 630 205

4.

Belföldi finanszírozás kiadásai (5.+6.+7.+8.+9.+10.+11.)

K91

28 525 281

5.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)

K911

5.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9111

5.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

5.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9113

6.

Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.6.)

K912

6.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

6.2.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9122

6.3.

Kincstárjegyek beváltása

K9123

6.4.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

6.5.

Belföldi kötvények beváltása

K9125

6.6.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9126

7.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

8.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

28 525 281

9.

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

10.

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

K916

11.

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

12.

Külföldi finanszírozás kiadásai (12.1. + … + 12.5.)

K92

12.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

12.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

12.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

12.4.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek

K924

12.5.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek

K925

13.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

14.

Váltókiadások

K94

15.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+12.+13.+14.)

K9

28 525 281

16.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+15.)

349 155 486

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)

22

- ebből pályázati foglalkoztatotti létszám előirányzat (fő)

0

Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

7

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint

Forintban

Sor-
szám

Kötelezettség jogcíme

Kötelezettség- vállalás
éve

2025. elötti kifizetés

Kiadás vonzata évenként

Összesen

2025.

2026.

2027.

2028.