Bükkösd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi költségvetési terv végrehajtásáról
Hatályos: 2026. 05. 16Bükkösd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi költségvetési terv végrehajtásáról
[1] Bükkösd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2025. évi gazdálkodásáról, a költségvetés végrehajtásáról, a bevételek és kiadások teljesüléséről, valamint az önkormányzat vagyoni helyzetének alakulásáról átfogó és valós képet adó beszámolás biztosítása érdekében a 2025. évi zárszámadásról a alkotja meg a rendeletét.
[2] Bükkösd Községi Önkormányzat képviselő-testületének az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Bükkösd Községi Önkormányzatra, valamint 2025. évi költségvetésének végrehajtására.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. A 2025. évi költségvetés teljesítése
2. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást
a) 264.444.207 Ft költségvetési bevétellel
b) 256.092.873 Ft költségvetési kiadással
c) 349.155.486 Ft összes bevétellel
d) 284.618.154 Ft összes kiadással
e) 64.537.332 pénzmaradvánnyal
hagyja jóvá.
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.
(2) A működési bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet szerint fogadja el.
(3) A felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét a 3. melléklet szerint fogadja el.
(4) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségek, és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás kimutatását a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A 2025. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról szóló kimutatást jogcímenként a 5. melléklet szerint fogadja el.
(6) A pénzeszközök éven belüli változásának levezetését az 6. melléklet szerint fogadja el.
(7) Az önkormányzat 2025. évi beruházási kiadásait a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) Az önkormányzat 2025. évi felújítási kiadásait a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) Az Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások 9. melléklet szerint fogadja el.
(10) A hazai pályázati forrásból megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulásokat a 10. melléklet szerint fogadja el.
(11) Az Önkormányzat 2025. évi mérlegét a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(12) A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok és évek szerinti bemutatását és összesítését a 12. melléklet szerint fogadja el.
(13) Az önkormányzat által adott közvetlen támogatásokat a 13. melléklet szerint fogadja el.
(14) Az adósságállomány alakulását 2025. december 31-i állapot szerint a 14. melléklet szerint fogadja el.
(15) A középtávú tervezés adatait a 15. melléklet szerint fogadja el.
(16) Az önkormányzat mérleg-és eredmény kimutatását a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.
(17) Az önkormányzat vagyonkimutatását a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.
(18) Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezete működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását a 18. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.
(19) A 2025. évi céljelleggel juttatott támogatásokat a 19. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(20) A bevételek kormányzati funkciók szerinti bemutatását a 20. melléklet szerint fogadja el.
(21) A kiadások kormányzati funkciók szerinti bemutatását a 21. melléklet szerint fogadja el.
3. A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) A képviselő-testület hatáskörét gyakorló polgármester felkéri az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.
(2) Az önkormányzat jegyzője a költségvetési maradványnak a 2025. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.
5. § A képviselő- testület hatáskörét gyakorló polgármester felkéri az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a költségvetési maradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.
4. Költségvetési létszámkeret
6. § A Képviselő-testület hatáskörét gyakorló polgármester az önkormányzat 2025. évi összesített átlagos statisztikai állományi létszámát 22 főben állapítja meg az alábbiak szerint:
a) Önkormányzat: 15 fő
b) Közfoglalkoztatottak: éves átlag 7 fő
7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Bükkösd Községi Önkormányzat |
|||||
|
2025. évi ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE, MARADVÁNYKIMUTATÁS |
|||||
|
B E V É T E L E K |
|||||
|
1. sz. táblázat |
|||||
|
Sor- |
Bevételi jogcím |
Rovat |
2025. évi |
||
|
Eredeti |
Módosított |
2025. XII. 31. |
|||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
1. |
Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) |
B11 |
64 692 623 |
70 220 090 |
70 220 090 |
|
1.1. |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
25 408 199 |
27 580 151 |
27 580 151 |
|
1.2. |
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
|||
|
1.3. |
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B113 |
36 839 059 |
36 683 755 |
36 683 755 |
|
1.4. |
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 445 365 |
4 368 228 |
4 368 228 |
|
1.5. |
Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
1 493 520 |
1 493 520 |
|
|
1.6. |
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
94 436 |
94 436 |
|
|
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1.+2.1.+…+.2.5.) |
B1 |
88 211 323 |
97 651 609 |
97 651 609 |
|
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
|||
|
2.2. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
B13 |
|||
|
2.3. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
B14 |
|||
|
2.4. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
B15 |
|||
|
2.5. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
23 518 700 |
27 431 519 |
27 431 519 |
|
2.6. |
2.5.-ből EU-s támogatás |
||||
|
3. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) |
B2 |
37 667 017 |
37 667 017 |
|
|
3.1. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
|||
|
3.2. |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
B22 |
|||
|
3.3. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
B23 |
|||
|
3.4. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
B24 |
|||
|
3.5. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
37 667 017 |
37 667 017 |
|
|
3.6. |
3.5.-ből EU-s támogatás |
||||
|
4. |
Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.5.) |
B3 |
42 700 000 |
70 772 194 |
70 772 194 |
|
4.1. |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
2 600 000 |
2 664 507 |
2 664 507 |
|
4.2. |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
40 000 000 |
67 915 723 |
67 915 723 |
|
4.3. |
Gépjárműadók |
B354 |
|||
|
4.4. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
|||
|
4.5. |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
100 000 |
191 964 |
191 964 |
|
5. |
Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.) |
B4 |
33 318 782 |
55 212 370 |
55 212 370 |
|
5.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
|||
|
5.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
2 000 000 |
12 385 401 |
12 385 401 |
|
5.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
2 500 000 |
1 704 362 |
1 704 362 |
|
5.4. |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
9 030 000 |
16 768 327 |
16 768 327 |
|
5.5. |
Ellátási díjak |
B405 |
11 110 133 |
11 110 133 |
|
|
5.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
12 700 000 |
11 043 516 |
11 043 516 |
|
5.7. |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
7 088 000 |
||
|
5.8. |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
B408 |
782 |
62 |
62 |
|
5.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
|||
|
5.10. |
Biztosító által fizetett kártérítés |
B410 |
1 961 266 |
1 961 266 |
|
|
5.11. |
Egyéb működési bevételek |
B411 |
239 303 |
239 303 |
|
|
6. |
Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) |
B5 |
|||
|
6.1. |
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
|||
|
6.2. |
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
|||
|
6.3. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
|||
|
6.4. |
Részesedések értékesítése |
B54 |
|||
|
6.5. |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
|||
|
7. |
Működési célú átvett pénzeszközök (7.1.+…+7.3.) |
B6 |
3 000 000 |
546 909 |
546 909 |
|
7.1. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
B61 |
|||
|
7.2. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
B64 |
|||
|
7.3. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
B65 |
3 000 000 |
546 909 |
546 909 |
|
7.4. |
7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
||||
|
8. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+…..+8.3.) |
B7 |
2 594 108 |
2 594 108 |
|
|
8.1. |
Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
B71 |
|||
|
8.2. |
Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
B74 |
|||
|
8.3. |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
B75 |
2 594 108 |
2 594 108 |
|
|
8.4. |
8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
||||
|
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+8) |
B1-7. |
167 230 105 |
264 444 207 |
264 444 207 |
|
10. |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+….+10.3.) |
B811 |
|||
|
10.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8111 |
|||
|
10.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
|||
|
10.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8113 |
|||
|
11. |
Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.) |
B812 |
|||
|
11.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
|||
|
11.2. |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
|||
|
11.3. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
|||
|
11.4. |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
|||
|
12. |
Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) |
B813 |
57 327 895 |
55 958 790 |
55 958 790 |
|
12.1. |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
57 327 895 |
55 958 790 |
55 958 790 |
|
12.2. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
|||
|
13. |
Belföldi finanszírozás bevételei (10.+11.+12.+13.1.+13.2.+13.3.) |
B81 |
28 752 489 |
28 752 489 |
|
|
13.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
28 752 489 |
28 752 489 |
|
|
13.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
|||
|
13.3. |
Lekötött betétek megszüntetése |
B817 |
|||
|
14. |
Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.) |
B82 |
|||
|
14.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
|||
|
14.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
|||
|
14.3. |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
|||
|
14.4. |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
B825 |
|||
|
15. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
|||
|
16. |
Váltóbevételek |
B84 |
|||
|
17. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (13.+14.+15.+16.) |
B8 |
57 327 895 |
84 711 279 |
84 711 279 |
|
18. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9.+17.) |
224 558 000 |
349 155 486 |
349 155 486 |
|
|
K I A D Á S O K |
|||||
|
2. sz. táblázat |
|||||
|
Sor- |
Kiadási jogcím |
Rovat |
2025. évi |
||
|
Eredeti |
Módosított |
2025. XII. 31. |
|||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1.+…+1.5.) |
215 356 105 |
298 394 617 |
237 056 285 |
|
|
1.1. |
Személyi juttatások |
K1 |
64 272 792 |
64 539 968 |
64 539 968 |
|
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
9 827 149 |
7 718 714 |
7 718 714 |
|
1.3. |
Dologi kiadások |
K3 |
104 515 956 |
108 435 625 |
107 281 595 |
|
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
3 000 000 |
3 310 500 |
3 210 500 |
|
1.5. |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
33 740 208 |
114 389 810 |
54 305 508 |
|
1.6. |
- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések |
K5021 |
|||
|
1.7. |
- Törvényi előíráson alapuló befizetések |
K5022 |
8 176 208 |
34 057 798 |
34 057 798 |
|
1.8. |
- Elvonások és befizetések |
K5023 |
|||
|
1.9. |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
K503 |
|||
|
1.10. |
-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
K504 |
|||
|
1.11. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
K505 |
|||
|
1.12. |
- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
K506 |
11 095 000 |
12 837 710 |
12 837 710 |
|
1.13. |
- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
K507 |
|||
|
1.14. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
K508 |
|||
|
1.15. |
- Árkiegészítések, ártámogatások |
K509 |
|||
|
1.16. |
- Kamattámogatások |
K510 |
|||
|
1.17. |
- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
7 200 000 |
8 110 000 |
7 410 000 |
|
1.18. |
- Tartalékok |
K513 |
7 269 000 |
59 384 302 |
|
|
1.19. |
- az 1.18-ból: - Általános tartalék |
7 269 000 |
59 384 302 |
||
|
1.20. |
- Céltartalék |
||||
|
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) |
7 054 000 |
22 235 588 |
19 036 588 |
|
|
2.1. |
Beruházások |
K6 |
7 054 000 |
3 870 802 |
3 870 802 |
|
2.2. |
2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
||||
|
2.3. |
Felújítások |
K7 |
15 523 696 |
12 324 696 |
|
|
2.4. |
2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
||||
|
2.5. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
K8 |
2 841 090 |
2 841 090 |
|
|
2.6. |
- 2.5.-ből:- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
K81 |
|||
|
2.7. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
K82 |
|||
|
2.8. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
K82 |
|||
|
2.9. |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre |
K84 |
|||
|
2.10. |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
K85 |
|||
|
2.11. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
K86 |
|||
|
2.12. |
- Lakástámogatás |
K87 |
|||
|
2.13. |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K89 |
2 841 090 |
2 841 090 |
|
|
3. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1.+2.) |
K1-8. |
222 410 105 |
320 630 205 |
256 092 873 |
|
4. |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.) |
K911 |
|||
|
4.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9111 |
|||
|
4.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
|||
|
4.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9113 |
|||
|
5. |
Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.) |
K912 |
|||
|
5.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
|||
|
5.2. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9122 |
|||
|
5.3. |
Kincstárjegyek beváltása |
K9123 |
|||
|
5.4. |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
|||
|
5.5. |
Belföldi kötvények beváltása |
K9125 |
|||
|
5.6. |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9126 |
|||
|
6. |
Belföldi finanszírozás kiadásai (4.+5.+6.1. + … + 6.4.) |
K91 |
2 147 895 |
28 525 281 |
28 525 281 |
|
6.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
|||
|
6.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
2 147 895 |
28 525 281 |
28 525 281 |
|
6.3. |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
K916 |
|||
|
6.4. |
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
|||
|
7. |
Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.) |
K92 |
|||
|
7.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
|||
|
7.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
|||
|
7.3. |
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
|||
|
7.4. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek |
K924 |
|||
|
7.5. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
K925 |
|||
|
8. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
K93 |
|||
|
9. |
Váltókiadások |
K94 |
|||
|
10. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (6.+7.+8.+9.) |
K9 |
2 147 895 |
28 525 281 |
28 525 281 |
|
11. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.) |
224 558 000 |
349 155 486 |
284 618 154 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE |
|||||
|
3. sz. táblázat |
0 |
||||
|
1 |
Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-) / Alaptevéknyeség költségvetési egyenlege |
-55 180 000 |
-56 185 998 |
8 351 334 |
|
|
2. |
Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-) / Alaptevékenység finanszírozási egyenlege |
55 180 000 |
56 185 998 |
56 185 998 |
|
|
3. |
Alaptevékenység szabad maradványa |
64 537 332 |
|||
|
ebből: |
forintszámlák |
64 089 472 |
|||
|
forintpénztár |
447 860 |
||||
|
követelés és kötelezettség jellegű sajátos elszámolások egyenlege |
- |
||||
2. melléklet a 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege |
||||||||
|
Sor- |
Bevételek |
Kiadások |
||||||
|
Megnevezés |
2025. évi eredeti előirányzat |
2025. évi módosított előirányzat |
2025. XII. 31. |
Megnevezés |
2025. évi eredeti előirányzat |
2025. évi módosított előirányzat |
2025. XII. 31. |
|
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
|
1. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) |
88 211 323 |
97 651 609 |
97 651 609 |
Személyi juttatások (K1) |
64 272 792 |
64 539 968 |
64 539 968 |
|
2. |
2.-ból EU-s támogatás |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
9 827 149 |
7 718 714 |
7 718 714 |
|||
|
3. |
Közhatalmi bevételek (B3) |
42 700 000 |
70 772 194 |
70 772 194 |
Dologi kiadások (K3) |
104 515 956 |
108 435 625 |
107 281 595 |
|
4. |
Működési bevételek (B4) |
33 318 782 |
55 212 370 |
55 212 370 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
3 000 000 |
3 310 500 |
3 210 500 |
|
5. |
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
3 000 000 |
546 909 |
546 909 |
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
33 740 208 |
114 389 810 |
54 305 508 |
|
6. |
6.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
5.-ből Tartalékok (K513) |
||||||
|
7. |
Költségvetési bevételek összesen (1.+3.+4.+5.) |
167 230 105 |
224 183 082 |
224 183 082 |
Költségvetési kiadások összesen (1.+...+5.) |
215 356 105 |
298 394 617 |
237 056 285 |
|
8. |
Hiány belső finanszírozásának bevételei (9.+10. ) |
57 327 895 |
84 711 279 |
84 711 279 |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
|||
|
9. |
8.-ból Maradvány igénybevétele |
57 327 895 |
55 958 790 |
55 958 790 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése |
|||
|
10. |
Egyéb |
28 752 489 |
28 752 489 |
Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||||
|
11. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
2 147 895 |
28 525 281 |
28 525 281 |
|||
|
12. |
Egyéb működési finanszírozási bevételek |
Egyéb működési finanszírozási kiadások |
||||||
|
13. |
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (8.+11.+12.) |
57 327 895 |
84 711 279 |
84 711 279 |
Működési célú finanszírozási kiadások összesen (8.+...+12.) |
2 147 895 |
28 525 281 |
28 525 281 |
|
14. |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (7.+13.) |
224 558 000 |
308 894 361 |
308 894 361 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (7.+13.) |
217 504 000 |
326 919 898 |
265 581 566 |
|
15. |
Költségvetési hiány: |
48 126 000 |
74 211 535 |
12 873 203 |
Költségvetési többlet: |
- |
- |
- |
|
16. |
Bruttó hiány: |
- |
18 025 537 |
- |
Bruttó többlet: |
7 054 000 |
- |
43 312 795 |
3. melléklet a 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege |
||||||||
|
Sor- |
Bevételek |
Kiadások |
||||||
|
Megnevezés |
2025. évi eredeti előirányzat |
2025. évi módosított előirányzat |
2025. XII. 31. |
Megnevezés |
2025. évi eredeti előirányzat |
2025. évi módosított előirányzat |
2025. XII. 31. |
|
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
|
1. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
37 667 017 |
37 667 017 |
Beruházások (K6) |
7 054 000 |
3 870 802 |
3 870 802 |
|
|
2. |
1.-ből EU-s támogatás |
1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
||||||
|
3. |
Felhalmozási bevételek (B5) |
Felújítások (K7) |
15 523 696 |
12 324 696 |
||||
|
4. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) |
2 594 108 |
2 594 108 |
3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
||||
|
5. |
4.-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
Egyéb felhalmozási kiadások (K8) |
2 841 090 |
2 841 090 |
||||
|
6. |
Egyéb felhalmozási célú bevételek |
Tartalékok (K513) |
||||||
|
7. |
Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.) |
40 261 125 |
40 261 125 |
Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+6.) |
7 054 000 |
22 235 588 |
19 036 588 |
|
|
8. |
Hiány belső finanszírozás bevételei (9.+10.) |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
||||||
|
9. |
8.-ból Maradvány igénybevétele |
Hitelek, kölcsönök törlesztése |
||||||
|
10. |
Egyéb belső finanszírozási bevételek |
Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||||||
|
11. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (12.+13.) |
Betét elhelyezése |
||||||
|
12. |
11.-ből Hitelek, kölcsönök felvétele |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||||||
|
13. |
Egyéb külső finanszírozási bevételek |
Egyéb felhalmozási finanszírozási kiadások |
||||||
|
14. |
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (8.+11.) |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (8.+…..+13.) |
||||||
|
15. |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (7.+14.) |
40 261 125 |
40 261 125 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (7.+14.) |
7 054 000 |
22 235 588 |
19 036 588 |
|
|
16. |
Költségvetési hiány: |
7 054 000 |
- |
- |
Költségvetési többlet: |
- |
18 025 537 |
21 224 537 |
|
17. |
Bruttó hiány: |
7 054 000 |
- |
- |
Bruttó többlet: |
- |
18 025 537 |
21 224 537 |
4. melléklet a 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségek és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás |
|||||||
|
Sor-szám |
MEGNEVEZÉS |
Kötelezettség- vállalás éve |
2025 |
További évek |
Összesen |
||
|
2026. |
2027. |
2028. |
|||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
|
|
1. |
- |
||||||
|
2. |
- |
||||||
|
3. |
- |
||||||
|
4. |
- |
||||||
|
5. |
- |
||||||
|
6. |
ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG |
- |
- |
- |
- |
||
|
Saját bevételek az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához |
|||||||
|
Forintban! |
|||||||
|
Sor-szám |
Bevételi jogcímek |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
||
|
A |
B |
C |
D |
E |
|||
|
1. |
A helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
70 580 230 |
- |
- |
- |
||
|
2. |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
- |
|||||
|
3. |
Az osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
- |
|||||
|
4. |
A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
- |
|||||
|
5. |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
191 964 |
- |
- |
- |
||
|
6. |
A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
||||||
|
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN* |
70 772 194 |
- |
- |
- |
|||
5. melléklet a 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
2025. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként |
||||
|
Jogcím |
Tervezett támogatás összesen |
Módosított támogatás összege |
Tényleges támogatás összege |
|
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
I.1. |
A települési önkormányzatok működésének támogatása |
25 408 199 |
21 712 275 |
21 712 275 |
|
I.2. |
Nem közművel összegíűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítása |
- |
||
|
I.5. |
Polgármesteri illetmény támogatása |
- |
5 867 876 |
5 867 876 |
|
II.1. |
Az óvodában foglalkoztatott pedagógusok és az e pedagógusok nevelőmunkáját közvetlenül segítők átlagbéralapú támogatása |
- |
||
|
II.2. |
Óvodaműködtetési támogatás |
- |
||
|
II.3. |
Társulás által fenntartott óvodákba bejáró gyermekek utaztatásának támogatása |
- |
||
|
II.4. |
Kiegészítő támogatás a pedagógusok és a pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők minősítéséből adódó többletkiadásokhoz |
- |
||
|
II.5. |
Nemzetiségi pótlék |
- |
||
|
III.1. |
A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása |
36 839 059 |
36 683 755 |
36 683 755 |
|
III.2.a |
Család- és gyermekjóléti szolgálat támogatása |
- |
||
|
III.2.b |
Család- és gyermekjóléti központ támogatása |
- |
||
|
III.2.e |
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás támogatása |
- |
6 343 500 |
6 343 500 |
|
III.3. |
Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása |
- |
||
|
III.5.a |
Intézményi gyermekétkeztetés támogatása |
- |
25 861 981 |
25 861 981 |
|
Szociális étkeztetés |
4 160 440 |
4 160 440 |
||
|
III.5.b |
A rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása |
- |
304 380 |
304 380 |
|
IV.b. |
Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása |
2 445 365 |
4 368 228 |
4 368 228 |
|
Összesen: |
64 692 623 |
68 632 134 |
68 632 134 |
|
6. melléklet a 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE |
||
|
Sor-szám |
Megnevezés |
Összeg (Ft ) |
|
1. |
Pénzkészlet 2025. január 1-jén |
57 385 787 |
|
2. |
Bankszámlák egyenlege |
57 328 207 |
|
3. |
Pénztárak és betétkönyvek egyenlege |
57 580 |
|
4. |
Bevételek ( + ) |
293 196 696 |
|
5. |
Kiadások ( - ) |
284 618 154 |
|
6. |
Egyéb korrekciós tételek (+,-) |
1 294 747 |
|
7. |
Záró pénzkészlet 2025. december 31-én |
67 259 076 |
|
8. |
Bankszámlák egyenlege |
66 811 216 |
|
9. |
Pénztárak és betétkönyvek egyenlege |
447 860 |
7. melléklet a 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Beruházási kiadások teljesítése beruházásonként |
|||||
|
Beruházás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
Felhasználás 2024. XII. 31-ig |
Teljesítés |
Összes teljesítés |
|
A |
B |
C |
D |
F |
G=(D+F) |
|
Tüzivíz tározó kiépítése a sporttelepen |
1 005 786 |
2025 |
1 005 786 |
1 005 786 |
|
|
Szamítógép konfiguráció vásárlás a hivatal részére(adó) |
169 488 |
2025 |
169 488 |
169 488 |
|
|
telefonkészülék vásárlása kis értékű eszköz |
27 165 |
2025 |
27 165 |
27 165 |
|
|
konyhabútor vásárlása táborba (HOLCÍM támogatásból ) |
449 606 |
2025 |
449 606 |
449 606 |
|
|
acél sátor zöld 3*6 m méret- 3 oldalfallal (HOLCÍM tám) |
301 102 |
2025 |
301 102 |
301 102 |
|
|
vadkamera vásárlása |
52 827 |
2025 |
52 827 |
52 827 |
|
|
kamera rendszer bővítése (3 db kamera) Sportp. |
232 500 |
2025 |
232 500 |
232 500 |
|
|
kalocsa doboz saját kivitelben |
318 712 |
2025 |
318 712 |
318 712 |
|
|
Használt női kerékpár (18 seb ) kék színű |
10 000 |
2025 |
10 000 |
10 000 |
|
|
Termosz 5 l literes |
11 713 |
2025 |
11 713 |
11 713 |
|
|
Karácsonyi led fényháló-Advent kültér 3*2 6db |
40 173 |
2025 |
40 173 |
40 173 |
|
|
égősor karácsonyi 3 db |
21 481 |
2025 |
21 481 |
21 481 |
|
|
klímabeszerzés- Főzőkonyha 1 db |
409 449 |
2025 |
409 449 |
409 449 |
|
|
Beszerzések áfája |
820 800 |
820 800 |
820 800 |
||
|
ÖSSZESEN: |
3 870 802 |
3 870 802 |
3 870 802 |
||
8. melléklet a 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Felújítási kiadások teljesítése felújításonként |
|||||
|
Felújítás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
Felhasználás 2024. XII. 31-ig |
Teljesítés |
Összes teljesítés |
|
A |
B |
C |
D |
F |
G=(D+F) |
|
Bükkösd 533/3 HRSZ/ifjúsági tábor felújítás1 rész 25 % (VKJ1) |
4 956 000 |
2025 |
1 757 000 |
1 757 000 |
|
|
HRSZ 459 és HRSZ 559 járdafelújítási munkálatai MFP-UHJ/2025 |
4 229 603 |
2025 |
4 229 603 |
4 229 603 |
|
|
HRSZ 459 és HRSZ 559 járdafelújítás MFP-UHJ/2025 pótmunka |
177 380 |
2025 |
177 380 |
177 380 |
|
|
Műanyag bejárati ajtó Konyha VKJ1 |
350 000 |
2025 |
350 000 |
350 000 |
|
|
Konyha épület villamos hálózat fejlesztés VKJ1 |
1 692 913 |
2025 |
1 692 913 |
1 692 913 |
|
|
Mátyás parti út pótmunkái |
1 697 500 |
2025 |
1 697 500 |
1 697 500 |
|
|
Sportcsarnok épületfeltüntetés építészi díj |
315 000 |
2025 |
315 000 |
315 000 |
|
|
Felújítások áfája |
2 105 300 |
2 105 300 |
2 105 300 |
||
|
ÖSSZESEN: |
15 523 696 |
12 324 696 |
12 324 696 |
||
9. melléklet a 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások |
||||||||
|
Sorszám |
Projektazonosító |
Projekt címe |
Projekt megvalósításának kezdő és záró éve |
2025. évi teljesítés (forintban) |
Megjegyzés |
|||
|
Bevétel (támogatás) |
Kiadás |
Önkormányzati hozzájárulás (Kiadásból) |
Hitel, kölcsön, más adósságot keletkeztető ügylet |
|||||
|
1. |
TOP-2.1.1-21.Sportcsarnok |
Sportcsarnok Energetika |
2025-2027 |
6 794 500 |
2 407 186 |
pl. folyamatban; kifizetési igénylés benyújtásra került; többlettámogatási igény került benyújtásra; stb… |
||
|
2. |
||||||||
|
3. |
||||||||
|
4. |
||||||||
|
5. |
||||||||
|
6. |
||||||||
|
7. |
||||||||
|
8. |
||||||||
|
9. |
||||||||
|
10. |
||||||||
|
11. |
||||||||
|
12. |
||||||||
|
13. |
||||||||
|
14. |
ÖSSZESEN: |
6 794 500 |
2 407 186 |
0 |
0 |
|||
10. melléklet a 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Hazai pályázati forrásból megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások |
|||||||
|
Projektazonosító |
Projekt címe |
Projekt megvalósításának kezdő és záró éve |
2025. évi teljesítés (forintban) |
Megjegyzés |
|||
|
Bevétel (támogatás) |
Kiadás |
Önkormányzati hozzájárulás(Kiadásból) |
Hitel, kölcsön, más adósságot keletkeztető ügylet |
||||
|
VKJ_4034981807_Tábor_konyha |
Versenyképes Járások 1. |
2025-2026 |
8 000 000 |
4 256 999 |
|||
|
Magyar Falu Program 2025 |
Járda felújítás Bükkösdön |
2025 |
5 775 905 |
5 746 869 |
|||
|
VKJ_4035025384_ Ovoda |
Versenyképes Járások 1. |
2025-2026 |
2 500 000 |
0 |
|||
|
ÖSSZESEN: |
16 275 905 |
10 003 868 |
- |
- |
|||
11. melléklet a 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
2025. ÉVI MÉRLEG |
|||||
|
Bükkösd Községi Önkormányzat |
|||||
|
Megnevezés |
Összes bevétel, kiadás |
Rovat |
Eredeti |
Módosított |
Tényadatok |
|
Sorszám |
Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése |
||||
|
A |
B |
D |
E |
F |
|
|
Bevételek |
|||||
|
1. |
Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) |
B11 |
64 692 623 |
70 220 090 |
70 220 090 |
|
1.1. |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
25 408 199 |
27 580 151 |
27 580 151 |
|
1.2. |
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
|||
|
1.3. |
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása |
B113 |
36 839 059 |
36 683 755 |
36 683 755 |
|
1.4. |
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 445 365 |
4 368 228 |
4 368 228 |
|
1.5. |
Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
1 493 520 |
1 493 520 |
|
|
1.6. |
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
94 436 |
94 436 |
|
|
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1+2.1.+…+.2.5.) |
B1 |
88 211 323 |
97 651 609 |
97 651 609 |
|
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
|||
|
2.2. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
B13 |
|||
|
2.3. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
B14 |
|||
|
2.4. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
B15 |
|||
|
2.5. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
23 518 700 |
27 431 519 |
27 431 519 |
|
2.6. |
2.5.-ből EU-s támogatás |
||||
|
3. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) |
B2 |
37 667 017 |
37 667 017 |
|
|
3.1. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
|||
|
3.2. |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
B22 |
|||
|
3.3. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
B23 |
|||
|
3.4. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
B24 |
|||
|
3.5. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
B25 |
37 667 017 |
37 667 017 |
|
|
3.6. |
3.5.-ből EU-s támogatás |
||||
|
4. |
Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.5.) |
B3 |
42 700 000 |
70 772 194 |
70 772 194 |
|
4.1. |
Vagyoni típusú adók (kommunális adó) |
B34 |
2 600 000 |
2 664 507 |
2 664 507 |
|
4.2. |
Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó) |
B351 |
40 000 000 |
67 915 723 |
67 915 723 |
|
4.3. |
Gépjárműadók |
B354 |
|||
|
4.4. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (idegenforgalmi adó) |
B355 |
|||
|
4.5. |
Egyéb közhatalmi bevételek (bírság, pótlék) |
B36 |
100 000 |
191 964 |
191 964 |
|
5. |
Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.) |
B4 |
33 318 782 |
55 212 370 |
55 212 370 |
|
5.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
|||
|
5.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
2 000 000 |
12 385 401 |
12 385 401 |
|
5.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
2 500 000 |
1 704 362 |
1 704 362 |
|
5.4. |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
9 030 000 |
16 768 327 |
16 768 327 |
|
5.5. |
Ellátási díjak |
B405 |
11 110 133 |
11 110 133 |
|
|
5.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
12 700 000 |
11 043 516 |
11 043 516 |
|
5.7. |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
7 088 000 |
||
|
5.8. |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
B408 |
782 |
62 |
62 |
|
5.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
|||
|
5.10. |
Biztosító által fizetett kártérítés |
B410 |
1 961 266 |
1 961 266 |
|
|
5.11. |
Egyéb működési bevételek |
B411 |
239 303 |
239 303 |
|
|
6. |
Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) |
B5 |
|||
|
6.1. |
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
|||
|
6.2. |
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
|||
|
6.3. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
|||
|
6.4. |
Részesedések értékesítése |
B54 |
|||
|
6.5. |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
|||
|
7. |
Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.) |
B6 |
3 000 000 |
546 909 |
546 909 |
|
7.1. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
B61 |
|||
|
7.2. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
B64 |
|||
|
7.3. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
B65 |
3 000 000 |
546 909 |
546 909 |
|
7.4. |
7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
||||
|
8. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) |
B7 |
2 594 108 |
2 594 108 |
|
|
8.1. |
Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
B71 |
|||
|
8.2. |
Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
B74 |
|||
|
8.3. |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
B75 |
2 594 108 |
2 594 108 |
|
|
8.4. |
8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
||||
|
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+8) |
B1-7. |
167 230 105 |
264 444 207 |
264 444 207 |
|
10. |
Belföldi finanszírozás bevételei (11.+12.+13.+14.+15.+17.) |
B81 |
57 327 895 |
84 711 279 |
84 711 279 |
|
11. |
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (11.1.+…+11.3.) |
B811 |
|||
|
11.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8111 |
|||
|
11.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
|||
|
11.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8113 |
|||
|
12. |
Belföldi értékpapírok bevételei (12.1. +…+ 12.4.) |
B812 |
|||
|
12.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
|||
|
12.2. |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
|||
|
12.3. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
|||
|
12.4. |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
|||
|
13. |
Maradvány igénybevétele (13.1. + 13.2.) |
B813 |
57 327 895 |
55 958 790 |
55 958 790 |
|
13.1. |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
57 327 895 |
55 958 790 |
55 958 790 |
|
13.2. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
|||
|
14. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
28 752 489 |
28 752 489 |
|
|
15. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
|||
|
16. |
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
|||
|
17. |
Lekötött betétek megszüntetése |
B817 |
|||
|
18. |
Külföldi finanszírozás bevételei (18.1.+…18.4.) |
B82 |
|||
|
18.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
|||
|
18.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
|||
|
18.3. |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
|||
|
18.4. |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
B825 |
|||
|
19. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
|||
|
20. |
Váltóbevételek |
B84 |
|||
|
21. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10.+18.+19.+20.) |
B8 |
57 327 895 |
84 711 279 |
84 711 279 |
|
22. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+21) |
224 558 000 |
349 155 486 |
349 155 486 |
|
|
Kiadások |
|||||
|
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.) |
215 356 105 |
298 394 617 |
237 056 285 |
|
|
1.1. |
Személyi juttatások |
K1 |
64 272 792 |
64 539 968 |
64 539 968 |
|
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
9 827 149 |
7 718 714 |
7 718 714 |
|
1.3. |
Dologi kiadások |
K3 |
104 515 956 |
108 435 625 |
107 281 595 |
|
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
3 000 000 |
3 310 500 |
3 210 500 |
|
1.5 |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
33 740 208 |
114 389 810 |
54 305 508 |
|
1.6. |
az 1.5-ből: - A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások |
K5021 |
|||
|
1.7. |
- A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései |
K5022 |
8 176 208 |
34 057 798 |
34 057 798 |
|
1.8. |
- Egyéb elvonások és befizetések |
K5023 |
|||
|
1.9. |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
K503 |
|||
|
1.10. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
K504 |
|||
|
1.11. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
K505 |
|||
|
1.12. |
- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
11 095 000 |
12 837 710 |
12 837 710 |
|
1.13. |
- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
K507 |
|||
|
1.14. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
K508 |
|||
|
1.15. |
- Árkiegészítések, ártámogatások |
K509 |
|||
|
1.16. |
- Kamattámogatások |
K510 |
|||
|
1.17. |
- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
7 200 000 |
8 110 000 |
7 410 000 |
|
1.18. |
- Tartalékok |
K513 |
7 269 000 |
59 384 302 |
0 |
|
1.19. |
- az 1.18-ból: - Általános tartalék |
||||
|
1.20. |
- Céltartalék |
||||
|
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) |
7 054 000 |
22 235 588 |
19 036 588 |
|
|
2.1. |
Beruházások |
K6 |
7 054 000 |
3 870 802 |
3 870 802 |
|
2.2. |
2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
||||
|
2.3. |
Felújítások |
K7 |
15 523 696 |
12 324 696 |
|
|
2.4. |
2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
||||
|
2.5. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
2 841 090 |
2 841 090 |
|
|
2.6. |
2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
K81 |
|||
|
2.7. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
K82 |
|||
|
2.8. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
K83 |
|||
|
2.9. |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre |
K84 |
|||
|
2.10. |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
K85 |
|||
|
2.11. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
K86 |
|||
|
2.12. |
- Lakástámogatás |
K87 |
|||
|
2.13. |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K89 |
2 841 090 |
2841090 |
|
|
3. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) |
K1-8. |
222 410 105 |
320 630 205 |
256 092 873 |
|
4. |
Belföldi finanszírozás kiadásai (5.+6.+7.+8.+9.+10.) |
K91 |
2 147 895 |
28 525 281 |
28 525 281 |
|
5. |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.) |
K911 |
|||
|
5.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9111 |
|||
|
5.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
|||
|
5.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9113 |
|||
|
6. |
Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.6.) |
K912 |
|||
|
6.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
|||
|
6.2. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9122 |
|||
|
6.3. |
Kincstárjegyek beváltása |
K9123 |
|||
|
6.4. |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
|||
|
6.5. |
Belföldi kötvények beváltása |
K9125 |
|||
|
6.6. |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9126 |
|||
|
7. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
|||
|
8. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
2 147 895 |
28 525 281 |
28 525 281 |
|
9. |
Központi, irányító szervi támogatás folyósítása |
K915 |
|||
|
10. |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése, pénzügyi lízing kiadásai |
K916-917 |
|||
|
11. |
Külföldi finanszírozás kiadásai (11.1. + … + 11.5.) |
K92 |
|||
|
11.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
|||
|
11.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
|||
|
11.3. |
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
|||
|
11.4. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek |
K924 |
|||
|
11.5. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
K925 |
|||
|
12. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
K93 |
|||
|
13. |
Váltókiadások |
K94 |
|||
|
14. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+11.+12.+13.) |
K9 |
2 147 895 |
28 525 281 |
28 525 281 |
|
15. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+14.) |
224 558 000 |
349 155 486 |
284 618 154 |
|
|
64 537 332 |
|||||
|
Éves statisztikai állományi létszám (fő) |
22 |
||||
|
- ebből pályázati foglalkoztatotti létszám előirányzat (fő) |
|||||
|
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) |
7 |
||||
12. melléklet a 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve |
||||||||
|
Sor- |
Kötelezettség |
Kötelezettség- |
2025. év előtti kifizetés |
Kötelezettségek a következő években |
Összesen |
|||
|
2025.évi tény |
2 026 |
2 027 |
2027. után |
|||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I=(E+…+H) |
|
1. |
Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.) |
|||||||
|
2. |
............................ |
|||||||
|
3. |
............................ |
|||||||
|
4. |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.) |
|||||||
|
5. |
............................ |
|||||||
|
6. |
............................ |
|||||||
|
7. |
Beruházási kiadások beruházásonként |
1 757 000 |
3 199 000 |
4 956 000 |
||||
|
8. |
VKJ Tábor felújítás |
2 025 |
1 757 000 |
3 199 000 |
4 956 000 |
|||
|
9. |
Felújítási kiadások felújításonként |
|||||||
|
10. |
............................ |
|||||||
|
11. |
Egyéb (garancia- és kezességvállalás, stb.) |
|||||||
|
12. |
............................ |
|||||||
|
13. |
............................ |
|||||||
|
14. |
Összesen (1+4+7+9+11) |
1 757 000 |
3 199 000 |
4 956 000 |
||||
13. melléklet a 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) |
|||
|
Sor-szám |
Bevételi jogcím |
Kedvezmény nélkül elérhető bevétel |
Kedvezmények összege |
|
A |
B |
C |
D |
|
1. |
Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése |
||
|
2. |
Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése |
||
|
3. |
Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen |
0 |
0 |
|
4. |
-ebből: Építményadó |
||
|
5. |
Telekadó |
||
|
6. |
Magánszemélyek kommunális adója |
||
|
7. |
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
||
|
8. |
Idegenforgalmi adó épület után |
||
|
9. |
Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után |
||
|
10. |
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, menteség |
||
|
11. |
Egyéb kedvezmény |
||
|
12. |
Egyéb kölcsön elengedése |
||
|
13. |
Összesen: |
||
|
Állandó jelleggel végzett tevékenység után 2025. évben befizetett helyi iparűzási adó felhasználása |
|||
|
( a helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 36/A. §-ának figyelembevételével) |
|||
|
Megnevezés |
Összeg |
||
|
A |
B |
||
|
Állandó jelleggel végzett iparűzési adó bevétele* |
67 915 923 |
||
|
Felhasználási célok |
|||
|
- |
|||
|
- |
|||
|
- |
|||
|
- |
|||
|
- |
|||
|
- |
|||
|
- |
|||
|
- |
|||
|
- |
|||
|
- |
|||
|
- |
|||
|
- |
|||
|
- |
|||
|
- |
|||
|
- |
|||
|
Felhasználási célok összesen: |
- |
||
14. melléklet a 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Adósságállomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban 2025. december 31-én |
||||||||
|
Sor-szám |
Adósságállomány |
Nem lejárt |
Lejárt |
Nem lejárt, lejárt összes tartozás |
||||
|
1-90 nap közötti |
91-180 nap közötti |
181-360 nap közötti |
360 napon |
Összes lejárt tartozás |
||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H=(D+…+G) |
I=(C+H) |
|
I. Belföldi hitelezők |
||||||||
|
1. |
Adóhatósággal szembeni tartozások |
|||||||
|
2. |
Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás |
|||||||
|
3. |
Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás |
|||||||
|
4. |
TB alapokkal szembeni tartozás |
|||||||
|
5. |
Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé |
|||||||
|
6. |
Szállítói tartozás |
984 001 |
984 001 |
|||||
|
7. |
Egyéb adósság |
|||||||
|
Belföldi összesen: |
984 001 |
984 001 |
||||||
|
II. Külföldi hitelezők |
||||||||
|
1. |
Külföldi szállítók |
|||||||
|
2. |
Egyéb adósság |
|||||||
|
Külföldi összesen: |
||||||||
|
Adósságállomány mindösszesen: |
984 001 |
984 001 |
||||||
15. melléklet a 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Középtávú tervezés Áht 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján |
|||
|
2025. év |
2026 év |
2027. év |
|
|
Személyi juttatások (K1) |
64 539 968 |
64 539 968 |
70 993 965 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
7 718 714 |
7 718 714 |
8 490 585 |
|
Dologi kiadások (K3) |
108 435 625 |
108 435 625 |
119 279 188 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
3 310 500 |
3 310 500 |
3 641 550 |
|
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
114 389 810 |
114 389 810 |
125 828 791 |
|
Működési kiadások összesen |
298 394 617 |
298 394 617 |
328 234 079 |
|
Beruházások (K6) |
3 870 802 |
3 870 802 |
4 257 882 |
|
Felújítások (K7) |
15 523 696 |
15 523 696 |
17 076 066 |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) |
2 841 090 |
2 841 090 |
3 125 199 |
|
Felhalmozási kiadások összesen |
22 235 588 |
22 235 588 |
24 459 147 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSZESEN (K1-K8) |
320 630 205 |
320 630 205 |
352 693 226 |
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9) |
28 525 281 |
28 525 281 |
31 377 809 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
349 155 486 |
349 155 486 |
384 071 035 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) |
97 651 609 |
97 651 609 |
107 416 770 |
|
Közhatalmi bevételek (B3) |
70 772 194 |
70 772 194 |
77 849 413 |
|
Működési bevételek (B4) |
55 212 370 |
55 212 370 |
60 733 607 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
546 909 |
546 909 |
601 600 |
|
Működési bevételek összesen |
224 183 082 |
224 183 082 |
246 601 390 |
|
Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
37 667 017 |
37 667 017 |
41 433 719 |
|
Felhalmozási bevételek (B5) |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7) |
2 594 108 |
2 594 108 |
2 853 519 |
|
Felhalmozási bevételek összesen |
40 261 125 |
40 261 125 |
44 287 238 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-B7) |
264 444 207 |
264 444 207 |
290 888 628 |
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEK (B8) |
84 711 279 |
84 711 279 |
93 182 407 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
349 155 486 |
349 155 486 |
384 071 035 |
16. melléklet a 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Mérleg és Eredménykimutatás |
||||
|
# |
Megnevezés |
Előző időszak |
Módosítások (+/-) |
Tárgyi időszak |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
05 |
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
705 660 898 |
758 140 506 |
|
|
06 |
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
110 632 987 |
20 190 022 |
|
|
07 |
A/II/3 Tenyészállatok |
|||
|
08 |
A/II/4 Beruházások |
66 671 334 |
7 135 448 |
|
|
10 |
A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) |
882 965 219 |
785 465 976 |
|
|
11 |
A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f) |
53 745 |
3 023 745 |
|
|
13 |
A/III/1b - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban |
|||
|
22 |
A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3) |
53 745 |
3 023 745 |
|
|
29 |
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV) |
890 404 836 |
788 489 721 |
|
|
50 |
C/II/1 Forintpénztár |
57 580 |
447 860 |
|
|
53 |
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3) |
57 580 |
447 860 |
|
|
54 |
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák |
42 271 900 |
44 990 409 |
|
|
55 |
C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák |
15 056 307 |
21 820 807 |
|
|
56 |
C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2) |
57 328 207 |
66 811 216 |
|
|
60 |
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV) |
57 385 787 |
67 259 076 |
|
|
65 |
D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f) |
1 960 262 |
1 441 147 |
|
|
69 |
D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra |
229 072 |
450 121 |
|
|
70 |
D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira |
958 294 |
812 100 |
|
|
71 |
D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre |
11 870 998 |
178 926 |
|
|
72 |
D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i) |
4 189 236 |
140 461 |
|
|
73 |
D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére |
5 141 032 |
1 835 |
|
|
104 |
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8) |
13 831 260 |
1 581 608 |
|
|
109 |
D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f) |
22 663 306 |
28 039 531 |
|
|
114 |
D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira |
|||
|
145 |
D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8) |
22 663 306 |
28 039 531 |
|
|
146 |
D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f) |
|||
|
151 |
D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek |
|||
|
152 |
D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések |
|||
|
155 |
D/III/4 Forgótőke elszámolása |
90 000 |
90 000 |
|
|
161 |
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9) |
90 000 |
90 000 |
|
|
162 |
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) |
|||
|
171 |
E/III/1 December havi illetmények, munkabérek elszámolása |
|||
|
173 |
E/III Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások (=E/III/1+E/III/2) |
|||
|
174 |
E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III) |
458 179 |
3 530 741 |
|
|
179 |
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) |
986 583 368 |
888 990 677 |
|
|
180 |
G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke |
1 089 077 541 |
1 089 077 541 |
|
|
182 |
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
18 389 919 |
18 389 919 |
|
|
183 |
G/IV Felhalmozott eredmény |
-105 839 835 |
-205 713 808 |
|
|
185 |
G/VI Mérleg szerinti eredmény |
-20 052 329 |
-61 049 323 |
|
|
186 |
G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI) |
981 575 296 |
840 704 329 |
|
|
189 |
H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
885 001 |
984 001 |
|
|
212 |
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9) |
885 001 |
984 001 |
|
|
225 |
H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j) |
2 147 895 |
2 375 103 |
|
|
230 |
H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére |
2 147 895 |
2 375 103 |
|
|
236 |
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9) |
2 147 895 |
2 375 103 |
|
|
237 |
H/III/1 Kapott előlegek |
1 975 176 |
2 811 744 |
|
|
239 |
H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása |
|||
|
246 |
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10) |
1 975 176 |
2 811 744 |
|
|
247 |
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) |
5 008 072 |
6 170 848 |
|
|
251 |
J/ Passzív időbeli elhatárolások |
0 |
42 115 500 |
|
|
253 |
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J) |
986 583 368 |
888 990 677 |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
01 |
01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek |
67 403 035 |
76 651 696 |
|
|
02 |
02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei |
17 007 643 |
21 567 286 |
|
|
03 |
03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei |
0 |
11 687 295 |
|
|
04 |
I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03) |
96 283 475 |
109 906 277 |
|
|
08 |
06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
40 622 569 |
70 220 090 |
|
|
09 |
07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
29 456 716 |
27 978 428 |
|
|
10 |
08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
58 643 561 |
4 158 823 |
|
|
11 |
09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek |
4 362 422 |
4 023 991 |
|
|
12 |
III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09) |
133 085 268 |
106 381 332 |
|
|
13 |
10 Anyagköltség |
13 996 796 |
12 577 266 |
|
|
14 |
11 Igénybe vett szolgáltatások értéke |
42 508 102 |
70 761 513 |
|
|
16 |
13 Eladott (közvetített )szolgáltatások értéke |
1 020 035 |
1 691 972 |
|
|
17 |
IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13) |
57 524 933 |
85 030 751 |
|
|
18 |
14 Bérköltség |
32 723 971 |
48 402 571 |
|
|
19 |
15 Személyi jellegű egyéb kifizetések |
16 466 008 |
21 545 378 |
|
|
20 |
16 Bérjárulékok |
5 719 740 |
8 323 931 |
|
|
21 |
V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16) |
54 909 719 |
78 271 880 |
|
|
22 |
VI Értékcsökkenési leírás |
23 088 516 |
24 124 822 |
|
|
23 |
VII Egyéb ráfordítások |
113 900 185 |
8 967 326 |
|
|
24 |
A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII) |
-20 054 610 |
-60 813 070 |
|
|
28 |
20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek |
2 281 |
62 |
|
|
29 |
21 Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=21a+21b) |
|||
|
32 |
VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21) |
2 281 |
62 |
|
|
33 |
22 Részesedésekből származó ráfordítások |
0 |
30 000 |
|
|
35 |
24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások |
0 |
206 315 |
|
|
42 |
Pénzügyi műveletek ráfordításai |
0 |
236 315 |
|
|
43 |
B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX) |
2 281 |
-236 253 |
|
|
44 |
C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B) |
-20 052 329 |
-61 049 323 |
|
17. melléklet a 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Vagyonkimutatás |
||||
|
Megnevezés |
Sorszám |
Előző év |
Tárgyév |
Index (%) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
ESZKÖZÖK |
||||
|
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK |
A |
890 404 836 |
788 489 721 |
88,55 |
|
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK |
A/II |
882 965 219 |
785 465 976 |
88,96 |
|
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
A/II/1 |
705 660 898 |
758 140 506 |
107,44 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/1/a |
263 085 293 |
321 631 725 |
122,25 |
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/1/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/1/c |
351 716 434 |
345 939 007 |
98,36 |
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/1/d |
90 859 171 |
90 569 774 |
99,68 |
|
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
A/II/2 |
110 632 987 |
20 190 022 |
18,25 |
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/2/c |
47 601 295 |
3 881 910 |
8,16 |
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/2/d |
62 359 692 |
16 308 112 |
26,15 |
|
3. Tenyészállatok |
A/II/3 |
|||
|
4. Beruházások |
A/II/3/d |
66 671 334 |
7 135 448 |
10,70 |
|
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK |
A/III |
53 745 |
3 023 745 |
5 626,10 |
|
1. Tartós részesedések |
A/III/1 |
53 745 |
3 023 745 |
5 626,10 |
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/III/1/c |
23 745 |
23 745 |
100,00 |
|
C/ PÉNZESZKÖZÖK |
C |
57 385 787 |
67 259 076 |
117,21 |
|
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
C/II |
57 580 |
447 860 |
777,80 |
|
III. Forintszámlák |
C/III |
57 328 207 |
66 811 216 |
116,54 |
|
D/ KÖVETELÉSEK |
D |
37 042 745 |
29 711 139 |
80,21 |
|
I. Költségvetési évben esedékes követelések |
D/I |
13 831 260 |
1 581 608 |
11,44 |
|
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések |
D/II |
22 663 306 |
28 039 531 |
123,72 |
|
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások |
D/III |
548 179 |
90 000 |
16,42 |
|
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK |
E |
1 750 000 |
3 530 741 |
201,76 |
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
A+..+F |
986 583 368 |
888 990 677 |
90,11 |
|
FORRÁSOK |
||||
|
G/ SAJÁT TŐKE |
G |
981 575 296 |
840 704 329 |
85,65 |
|
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke |
G/I |
1 089 077 541 |
1 089 077 541 |
100,00 |
|
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
G/III |
18 389 919 |
18 389 919 |
100 |
|
IV. Felhalmozott eredmény |
G/IV |
-105 839 835 |
-205 713 808 |
194,36 |
|
VI. Mérleg szerinti eredmény |
G/VI |
-20 052 329 |
-61 049 323 |
304,45 |
|
H/ KÖTELEZETTSÉGEK |
H |
5 008 072 |
6 170 848 |
123,22 |
|
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
H/I |
885 001 |
984 001 |
111,19 |
|
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
H/II |
2 147 895 |
2 375 103 |
110,58 |
|
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
H/III |
1 975 176 |
2 811 744 |
142,35 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
G+...+J |
986 583 368 |
888 990 677 |
90,11 |
|
EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK |
L |
|||
|
0-ra írt eszközök |
L/1 |
86 282 408 |
120 866 732 |
140,08 |
|
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök |
L/2 |
18 320 557 |
17 150 803 |
93,62 |
|
Függő követelések |
L/6 |
2541335 |
-2541335 |
-100 |
|
Függő kötelezettségek |
L/7 |
191566 |
191566 |
100 |
|
Biztos (jövőbeni) követelések |
L/8 |
0 |
0 |
0 |
|
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK |
A |
|||
|
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK |
A/II |
|||
|
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
A/II/1 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/1/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/1/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/1/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/1/d |
|||
|
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
A/II/2 |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/2/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/2/d |
|||
|
3. Tenyészállatok |
A/II/3 |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/3/d |
|||
|
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK |
A/III |
|||
|
1. Tartós részesedések |
A/III/1 |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/III/1/c |
|||
|
C/ PÉNZESZKÖZÖK |
C |
|||
|
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
C/II |
|||
|
III. Forintszámlák |
C/III |
|||
|
D/ KÖVETELÉSEK |
D |
|||
|
I. Költségvetési évben esedékes követelések |
D/I |
|||
|
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések |
D/II |
|||
|
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások |
D/III |
|||
|
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK |
E |
|||
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
A+..+F |
|||
|
FORRÁSOK |
||||
|
G/ SAJÁT TŐKE |
G |
|||
|
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke |
G/I |
|||
|
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
G/III |
|||
|
IV. Felhalmozott eredmény |
G/IV |
|||
|
VI. Mérleg szerinti eredmény |
G/VI |
|||
|
H/ KÖTELEZETTSÉGEK |
H |
|||
|
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
H/I |
|||
|
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
H/II |
|||
|
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
H/III |
|||
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
G+...+J |
|||
|
EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK |
L |
|||
|
0-ra írt eszközök |
L/1 |
|||
|
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök |
L/2 |
|||
|
Függő követelések |
L/6 |
|||
|
Függő kötelezettségek |
L/7 |
|||
|
Biztos (jövőbeni) követelések |
L/8 |
|||
18. melléklet a 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulása |
|||||||||
|
Megnevezés |
Cím |
Cégjegyzék szám |
Tulajdoni jogviszony kezdete |
Jegyzett tőke |
Tulajdoni hányad %-ban |
Nyitó érték |
Állomány- változás |
Érték- vesztés |
Záró érték (mérlegben szereplő nettó érték) |
|
BIOKOM Nonprofit Kft. |
Pécs, Siklósi út 52 |
02-09-062862 |
2014.11.27 |
23 745 |
- |
- |
23 745 |
||
|
Bükkösd Községi Nonprofit Kft |
7682 Bükkösd, Kossuth L u 48 |
02-09-088655 |
2024.11.06 |
3 000 000 |
100,00% |
3 000 000 |
3 000 000 |
||
|
- |
|||||||||
|
Összesen |
3 023 745 |
- |
- |
3 023 745 |
|||||
19. melléklet a 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
K I M U T A T Á S A 2025. évi céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról |
|||
|
Sor- |
Támogatott szervezet neve |
Támogatás célja |
Támogatás összege |
|
1. |
Bükkösdi Polgárőr Egyesület |
Működési támogatás |
800 000 |
|
2. |
Nők Bükkösdért Egyesület |
Működési támogatás |
700 000 |
|
3. |
Orchidea Nyugdíjas Egyesület |
Működési támogatás |
400 000 |
|
4. |
Szentlőrinc és Környéke Mentőalapítvány |
Működési támogatás |
200 000 |
|
5. |
0 |
||
|
Összesen: |
2 100 000 |
||
20. melléklet a 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételek kormányzati funkciónkénti bontásban |
||||||||||
|
COFOG kód |
COFOG megnevezés |
B1 - Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 - Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B3 - Közhatalmi bevételek |
B4 - Működési bevételek |
B5 - Felhalmozási bevételek |
B6 - Működési célú átvett pénzeszközök |
B7 - Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B8 - Finanszírozási bevételek |
Összesen |
|
011130 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
7 461 |
7 461 |
|||||||
|
013320 |
Köztemető-fenntartás és -működtetés |
- |
||||||||
|
013350 |
Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
32 246 542 |
32 246 542 |
|||||||
|
018010 |
Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
70 220 090 |
20 992 018 |
28 752 489 |
119 964 597 |
|||||
|
018030 |
Támogatási célú finanszírozási műveletek |
17 732 442 |
55 958 790 |
73 691 232 |
||||||
|
041140 |
Területfejlesztés igazgatása |
619 501 |
9 880 499 |
10 500 000 |
||||||
|
041233 |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
9 079 576 |
1 |
9 079 577 |
||||||
|
045160 |
Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
546 909 |
1 094 108 |
1 641 017 |
||||||
|
051050 |
Veszélyes hulladék begyűjtése, szállítása, átrakása |
- |
||||||||
|
062020 |
Településfejlesztési projektek és támogatásuk |
372 706 |
1 500 000 |
1 872 706 |
||||||
|
066020 |
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
6 499 322 |
6 499 322 |
|||||||
|
081030 |
Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése |
6 794 500 |
6 794 500 |
|||||||
|
081071 |
Üdülői szálláshely-szolgáltatás és étkeztetés |
- |
||||||||
|
082091 |
Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése |
1 537 546 |
1 537 546 |
|||||||
|
084031 |
Civil szervezetek működési támogatása |
- |
||||||||
|
082044 |
Könyvtári szolgáltatások |
3 000 |
3 000 |
|||||||
|
107051 |
Szociális étkeztetés |
10 316 656 |
10 316 656 |
|||||||
|
107055 |
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
435 786 |
435 786 |
|||||||
|
096015 |
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
3 768 150 |
3 768 150 |
|||||||
|
104035 |
Gyermekétkeztetés bölcsődében |
25 200 |
25 200 |
|||||||
|
900020 |
Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről |
70 772 194 |
70 772 194 |
|||||||
|
Összesen: |
98 198 518 |
38 761 125 |
70 772 194 |
55 212 370 |
1 500 000 |
- |
- |
84 711 279 |
349 155 486 |
|
21. melléklet a 6/2026. (V. 15.) önkormányzati rendelethez
|
COFOG kód |
COFOG megnevezés |
K1 - Személyi juttatások |
K2 - Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K3 - Dologi kiadások |
K4 - Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K5 - Egyéb működési célú kiadások |
K6 - Beruházások |
K7 - Felújítások |
K8 - Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K9 - Finanszírozási kiadások |
Összesen |
|
011130 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
9 293 110 |
1 092 296 |
8 498 468 |
654 514 |
19 538 388 |
|||||
|
013320 |
Köztemető-fenntartás és -működtetés |
274 331 |
753 848 |
1 028 179 |
|||||||
|
013350 |
Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
4 846 441 |
815 275 |
1 006 757 |
6 668 473 |
||||||
|
018010 |
Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
29 595 332 |
28 525 281 |
58 120 613 |
|||||||
|
018020 |
Központi költségvetési befizetések |
4 462 466 |
4 462 466 |
||||||||
|
018030 |
Támogatási célú finanszírozási műveletek |
20 247 710 |
20 247 710 |
||||||||
|
041233 |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
11 187 858 |
831 225 |
598 367 |
12 617 450 |
||||||
|
045160 |
Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
4 097 899 |
2 155 828 |
6 253 727 |
|||||||
|
062020 |
Településfejlesztési projektek és támogatásuk |
506 434 |
59 252 |
2 029 600 |
9 162 111 |
11 757 397 |
|||||
|
064010 |
Közvilágítás |
3 151 267 |
3 151 267 |
||||||||
|
066010 |
Zöldterület-kezelés |
1 021 620 |
128 304 |
9 843 197 |
10 993 121 |
||||||
|
066020 |
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
14 576 278 |
1 834 123 |
10 017 615 |
91 965 |
2 841 090 |
29 361 071 |
||||
|
081030 |
Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése |
3 270 719 |
1 848 348 |
5 119 067 |
|||||||
|
081061 |
Szabadidős park, fürdő és strandszolgáltatás |
27 252 |
27 252 |
||||||||
|
081071 |
Üdülői szálláshely-szolgáltatás és étkeztetés |
- |
|||||||||
|
082042 |
Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása |
8 520 |
8 520 |
||||||||
|
082044 |
Könyvtári szolgáltatások |
4 607 200 |
636 436 |
277 890 |
5 521 526 |
||||||
|
082092 |
Közművelődési-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
150 291 |
17 584 |
8 526 932 |
460 700 |
9 155 507 |
|||||
|
084031 |
Civil szervezetek működési támogatása |
- |
|||||||||
|
082094 |
Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés |
677 549 |
677 549 |
||||||||
|
104037 |
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
648 800 |
648 800 |
||||||||
|
104035 |
Gyermekétkeztetés bölcsödében |
1 678 050 |
1 678 050 |
||||||||
|
096015 |
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
15 680 646 |
2 164 852 |
28 246 514 |
46 092 012 |
||||||
|
107051 |
Szociális étkeztetés |
1 872 600 |
219 094 |
14 373 516 |
16 465 210 |
||||||
|
107055 |
Falugondnoki szolgálat |
5 369 600 |
735 548 |
3 276 391 |
9 381 539 |
||||||
|
107060 |
Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások |
2 432 760 |
3 210 500 |
5 643 260 |
|||||||
|
Összesen: |
64 539 968 |
7 718 714 |
107 281 595 |
3 210 500 |
54 305 508 |
3 870 802 |
12 324 696 |
2 841 090 |
28 525 281 |
284 618 154 |