Kozármisleny Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2019 (II.21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és intézményei 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2019. 02. 21- 2019. 08. 27Kozármisleny Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2019 (II.21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és intézményei 2019. évi költségvetéséről
2019-02-21-tól 2019-08-27-ig
Kozármisleny Város Önkormányzat képviselő-testületének
2/2019. (II.21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és intézményei 2019. évi költségvetéséről
Kozármisleny Város Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
I. FEJEZET
Általános rendelkezések
1. §
E rendelet hatálya kiterjed
a) Kozármisleny Város Önkormányzat
b) Kozármislenyi Közös Önkormányzati Hivatal
c) Janikovszky Éva Óvoda és Bölcsőde
d) a támogatások tekintetében mindazon természetes és jogi személyekre, valamint jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, akik, illetve amelyek támogatásban részesülnek.
II. FEJEZET
Önkormányzat bevételei és kiadásai, kiemelt előirányzatai
2. §
A képviselő-testület az önkormányzat 2019 évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 1.299.701.659 forintban állapítja meg.
3. §
Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) központi költségvetésből kapott támogatás 431.438.637 forint
b) elvonások bevételei 0 forint
b) működési bevételek
ba) központi költségvetési szervtől, 1.080.000 forint
bb) társadalombiztosítási és elkülönített pénzügyi alapjaiból, 24.697.076 forint
bc) helyi önkormányzattól, 0 forint
bd) nemzetiségi önkormányzattól, 0 forint
be) többcélú kistérségi társulástól, 0 forint
bf) EU-s forrásból származó pénzeszközből, 16.263.774 forint
c) közhatalmi bevétel 162.000.000 forint
d) tulajdonosi bevétel, 12.171.967 forint
e) egyéb intézményi bevételek 147.202.499 forint
f) felhalmozási bevételek
fa) felhalmozási célú átvett pénzeszköz
EU-s forrásból származó pénzeszközből 78.886.127 forint
fb) értékesítésből származó bevétel 50.845.986 forint
g) egyéb felhalmozási intézményi bevételek 31.928.850 forint
h) kölcsön 0 forint
i) előző évi pénzmaradvány 343.186.743 forint
4. §
Az önkormányzat 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés
aa) személyi jellegű kiadások 49.086.912 forint
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 9.449.878 forint
ac) dologi jellegű kiadások 249.071.966 forint
ad) önkormányzat szociális támogatásai 19.760.000 forint
ae) egyéb működési célú kiadások 118.031.079 forint
af) intézményfinanszírozás 355.778.176 forint
ag) finanszírozási kiadás 15.226.004 forint
b) felhalmozási költségvetés
ba) beruházások 392.332.727 forint
bb) felújítások 9.025.070 forint
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 forint
A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keret tervszámait főbb csoportokban a 11. számú melléklet tartalmazza.
5. §
Az önkormányzat beruházásainak részletezését a 4. számú melléklet tartalmazza.
6. §
(1) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott szociális, rászorultság jellegű ellátásainak részletezését az 5. számú melléklet mutatja.
(2) a Képviselő-testület az 5. számú mellékletben felsorolt előirányzatok feletti döntési jogosultságot a Szociális, Kulturális és Oktatási Bizottság hatáskörébe adja;
(3) a céltartalékban elkülönített szociális keret felhasználása kizárólag a Képviselő-testület döntése alapján kerülhet felhasználásra, módosításra.
7. §
Az önkormányzat az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló pályázatok bevételeit és kiadásait a 12. számú melléklet tartalmazza.
8. §
Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylete:
a) fejlesztési cél nincs
Adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 forint
9. §
Kozármisleny Város Önkormányzata több éves kihatással járó éves feladatainak részletezését a 6. számú melléklet tartalmazza.
10. §
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) valamint az annak végrehajtását szabályozó 386/2011.(XII.31.) Korm. rendelet (Ávr.) és annak változásai alapján a bevételek és kiadások előírt tartamú részletezését és a költségvetési egyenleg tagolását az 1. számú melléklet tartalmazza.
11. §
A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) - polgármester 1 fő
- alpolgármester (képviselő) 1 fő
- mezőőr 1 fő
- védőnők 4 fő
- adminisztrátor 1 fő
- képviselők 7 fő
b) közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 8 fő.
12. §
Az önkormányzat 2019. évi költségvetésében az
általános tartalék 17.286.318 forint
céltartalék 64.653.529 forint
A céltartalék tervezett felosztását a 2. számú melléklet tartalmazza.
III. FEJEZET
Kozármislenyi Közös Önkormányzati Hivatal
bevételei és kiadásai, kiemelt előirányzatai
13. §
Az önkormányzat képviselő-testülete a Kozármislenyi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Hivatal) 2019. évi költségvetési fő összegét 119.597.392,- forintban állapítja meg.
14. §
A Hivatal 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 114.133.600 forint
b) működési célú támogatásértékű bevétel 0 forint
ba) helyi önkormányzattól, 0 forint
c) közhatalmi bevétel 1.350.000 forint
d) intézményi működési bevétel, 3.185.000 forint
e) felhalmozási bevétel 0 forint
f) kölcsön 0 forint
g) előző évi pénzmaradvány 928.792 forint
15. §
A Hivatal 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés
aa) személyi jellegű kiadások 74.082.532 forint
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 14.421.070 forint
ac) dologi jellegű kiadások 30.776.290 forint
ad) elvonások, befizetések 0 forint
b) felhalmozási költségvetés:
ba) intézményi beruházások, 317.500 forint
bb) felújítások 0 ezer forint
c) kölcsönök 0 ezer forint
A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keret tervszámait főbb csoportokban a 11. számú melléklet tartalmazza.
16. §
A képviselő-testület a Hivatal 2019. évre az átlagos statisztikai állományi létszám-előirányzatát 19 főben állapítja meg.
IV. FEJEZET
Janikovszky Éva Óvoda és Bölcsőde
bevételei és kiadásai, kiemelt előirányzatai
17. §
Az önkormányzat képviselő-testülete a Janikovszky Éva Óvoda és Bölcsőde (továbbiakban Óvoda) költségvetési szerv 2019. évi költségvetési fő összegét 287.372.019 forintban állapítja meg.
Az Óvoda 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 241.644.576 forint
b) működési célú támogatásértékű bevétel 0 forint
ba) helyi önkormányzattól, 0 forint
c) közhatalmi bevétel 0 forint
d) intézményi működési bevétel 34.366.500 forint
e) felhalmozási bevétel 0 forint
f) kölcsön 0 forint
g) előző évi pénzmaradvány 11.360.943 forint
18. §
Az Óvoda 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés
aa) személyi jellegű kiadások 153.332.404 forint
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 29.395.148 forint
ac) dologi jellegű kiadások 104.444.467 forint
ad) elvonások, befizetések 0 forint
b) felhalmozási költségvetés:
ba) intézményi beruházások, 200.000 forint
bb) felújítások 0 forint
c) kölcsönök 0 forint
A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keret tervszámait főbb csoportokban a 11. számú melléklet tartalmazza.
19. §
A képviselő-testület a 2019. évre az átlagos statisztikai állományi létszám-előirányzatát 52 főben állapítja meg.
Ennek megoszlása: - óvoda 43 fő
- bölcsőde 9 fő
V. FEJEZET
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
20. §
(1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre, az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult.
A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
21. §
A képviselő-testület 2019. évre az önkormányzatnál, Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/év/fő,
c) köztisztviselői illetménykiegészítésének mértéke 20 %.
22. §
A polgármester dönt az ötmillió forint erejéig hatáskörébe utalt általános tartalék és a céltartalékok cél szerinti felhasználásáról azzal, hogy
a) folyamatos költségkihatással járó kötelezettség tartalék terhére nem vállalható,
b) vis maior esetén az általános tartalék használható fel a beavatkozást igénylő személyi- és vagyon védelem szükséges értékéig,
c) a pályázati tartalék kizárólag a Képviselő – testület döntése alapján benyújtott, pozitív elbírálásban részesült pályázathoz szükséges önerő és a pályázattal kapcsolatban felmerülő költségek finanszírozásához használható fel.
Egyéb esetekben az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.
23. §
a) az önkormányzat év közben keletkező többletbevételei az általános tartalékot növelik, kivéve a b) bekezdésben foglaltakat, és felhasználásáról ötmillió forintig a polgármester dönt, azonban csak éven belüli kötelezettséget vállalhat.
b) amennyiben a többletbevétel céljellegű, akkor a meghatározott célhoz kapcsolódó kiadás előirányzatának növelésére használható fel.
24. §
(1) A Képviselő-testület a települési nemzetiségi önkormányzatok részére a kötelezően biztosítandó feltételeken túlmenően támogatást állapít meg
- Kozármislenyi Horvát Nemzetiségi Önkormányzat részére 100 ezer forint,
- Kozármislenyi Német Nemzetiségi Önkormányzat részére 100 ezer forint,
- Kozármislenyi Roma Nemzetiségi Önkormányzat részére 100 ezer forint összegben.
(2) A támogatás biztosítása Megállapodás alapján történik, elszámolási kötelezettséggel.
25. §
(1) Adott szabályozás kiterjed mindazon intézményekre, szervezetekre, jogi személyekre, magánszemélyekre, amelyek/akik Kozármisleny Város Önkormányzatának támogatását kérik, és támogatásban részesülnek.
Magánszemélyek, illetve nem bejegyzett civil szervezetek intézményen, bejegyzett civilszervezeteken keresztül nyújthatnak be támogatást, pályázatot.
(2) A Képviselő-testület elrendeli a kedvezményezett szervezeteknek biztosított támogatások Támogatási szerződés alapján történő folyósítását.
(3) Az (2) bekezdés szerinti szerződésnek tartalmaznia kell, hogy a kedvezményezett támogatást milyen célra használhatja fel. Több cél megjelölése esetén külön-külön kell rendelkezni az egyes feladatokra fordítható támogatás összegéről.
(4) A szerződésnek tartalmaznia kell továbbá a felhasznált támogatás elszámolási módját, az elszámolás ellenőrizhetőségének lehetőségét. A támogatás felhasználásáról, a támogatott feladat jellegétől függően legkésőbb a következő év január 31-ig el kell számolni, mely határidőt a kedvezményezett kérésére a polgármester egyszeri alkalommal, illetve vis-major esetben további egy alkalommal meghosszabbíthatja.
Amennyiben a támogatott az előírt számadási kötelezettségének határidőben nem tesz eleget, ezt követően, a következő 3 évben az önkormányzat támogatásában nem részesülhet. A támogatások nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót visszafizetési kötelezettség terheli.
(5) A pályázati önrészekre, önrészek kiegészítésére biztosított támogatások legkésőbbi elszámolási határideje megegyezik az elnyert pályázati támogatás elszámolásának határidejével.
(6) Az (1) bekezdés szerinti támogatás kiutalása előtt az önkormányzat köteles megvizsgálni, hogy a kedvezményezettnek Kozármisleny Város Önkormányzatával szemben helyi adó köztartozása fennáll-e. Amennyiben a vizsgálat, tartozást állapít meg a kedvezményezettel szemben, a támogatás nem fizethető ki, ameddig igazoltan, az esedékessé vált köztartozásait maradéktalanul meg nem fizette.
(7) A hatáskörrel rendelkező bizottságok az éves költségvetési rendeletben meghatározott keretösszegéből nyújthatnak támogatást, pályázati úton vagy támogatási kérelem alapján.
(8) A támogatási szerződés mintáját a 13. számú melléklet tartalmazza. A támogatási szerződést a támogató nevében minden esetben a polgármester, akadályoztatása esetén az alpolgármester írja alá.
(9) A Támogatásokról az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. számú melléklete III. 3 pontja alapján közzétételi kötelezettség terheli az önkormányzatot.
Az önkormányzat támogatásait a 7. számú melléklet tételesen tartalmazza.
VI. FEJEZET
Az intézmények gazdálkodására vonatkozó részletes szabályok
26. §
(1) a költségvetés végrehajtása során tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el. A kiadások a bevételek teljesülési ütemére figyelemmel teljesíthetők, saját bevételből tervezett kiadás teljesítésére a bevétel elmaradása esetén – annak mértékéig – nem vállalható kötelezettség.
(2) az intézmény a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többletfeladatokkal összefüggő többletbevételét az irányító szerv tájékoztatásával és hozzájárulásával, saját hatáskörű előirányzat módosítás után használhatja fel. A bevételi és kiadási kiemelt előirányzatok a tényleges többletnek megfelelő összeggel emelhetők fel.
(3) a Képviselő-testület elrendelheti a feladattal nem terhelt többletbevétel önkormányzat részére történő befizetését.
(4) a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások többletkiadási igényt sem a folyó költségvetési évben, sem az azt követő években nem eredményezhetnek.
(5) az intézmények tevékenységük során kötelesek a gazdaságosság, a hatékonyság és az eredményesség követelményeit érvényesíteni.
VII. FEJEZET
Záró rendelkezések
27. §
Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.
A rendeletet a Képviselő-testület elfogadta a 2019. február 19. napján tartott ülésén.
dr. Biró Károly dr. Korossy Ildikó
polgármester jegyző
A rendelet kihirdetve:
Kozármisleny, 2019. február 21.
PH dr. Korossy Ildikó
jegyző
13. számú melléklet
Szám: /20
Támogatási szerződés
A Támogatási szerződés létrejött egyrészről Kozármisleny Város Önkormányzata (7761 Kozármisleny, Pécsi utca 124, adószám: 15724227-2-02) képviseli ………….. …..polgármester, mint Támogató, valamint a ………………………………….. – továbbiakban Támogatott (Székhely:……………………………..adószám: …………), képviseli ……………………………, mint Támogatott az alábbi feltételekkel:
- A Támogató a Támogatott részére (feladat meghatározás) ……. forint támogatást biztosít az Önkormányzat …………….. Önk. rendelettel elfogadott költségvetése terhére.
- A támogatás 20.. évre vonatkozik, összege: ……….. Ft azaz ………. forint.
- A felek megállapodnak abban, hogy a Támogatott a támogatást adott feladatokhoz kapcsolódó (támogatás jellege – működési, felhalmozási) kiadások fedezetéül használja fel.
- Támogató a támogatást (egy vagy több összegben) a Támogatott által megadott (Bank neve) vezetett (bankszámla szám) számú bankszámlára utalással teljesíti a Támogatási szerződés aláírását követő 5 napon belül.
- Támogatott vállalja, hogy a támogatás céljainak megfelelő kiadásaival legkésőbb 20... január 31-ig elszámol. Az elszámolásnak tartalmaznia kell egy szakmai beszámolót, valamint a feladatok ellátásához kapcsolódó számlák hiteles másolatait. Az elszámolást a Támogató ellenőrizni jogosult.
- A feladat szakmai teljesítését a Támogató képviselője igazolja.
- A Támogatási szerződés 3 példányban készült és a felek, mint akaratukkal mindenben megegyezőt jóváhagyólag aláírják.
Kozármisleny, 20………….
……………………….. | …………………………….. |
polgármester | |
Támogató képviseletében | Támogatott képviseletében |
INDOKOLÁS
Kozármisleny Város Önkormányzat és intézményei
költségvetéséről szóló 2/2019. (II. 21.) önkormányzati rendeletéhez
1-5. §
Az önkormányzat költségvetésébe betervezhető bevételek és az ezekről megvalósuló költségvetési kiadások változásáról rendelkeznek ezek a részek az Áht. 23. § (1) bekezdése és az Ávr. 24. §-a szerinti részletezettségben.
6. §
A szociális ellátásokkal kapcsolatos szabályokat Magyarország 2018. évi központi költségvetése, valamint a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény több pontban módosította. Az önkormányzat által 2018. évben biztosított ellátások felhasználásának szabályait mutatja.
7. §
Az önkormányzat az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló pályázatok bevételeit és kiadásait a 12. számú melléklet tartalmazza.
8. §
Az önkormányzatnak a 2018. évi eredeti előirányzatai nem tartalmaznak adósságot keletkeztető ügyleteket.
9. §
Kozármisleny Város Önkormányzata több éves kihatással járó éves feladatainak részletezését a 6. számú melléklet tartalmazza.
10-11. §
Az önkormányzat tervezett kiadásainak és bevételeinek mérleg szerinti bontását, valamint az engedélyezett létszám keretet tartalmazza.
12. §
Az önkormányzat általános és céltartalékának részletes kimutatását tartalmazza a 2. számú melléklet.
13-16. §
A Kozármislenyi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésébe betervezhető bevételek és az ezekről megvalósuló költségvetési kiadások változásáról rendelkeznek ezek a részek az Áht. 23. § (1) bekezdése és az Ávr. 24. §-a szerinti részletezettségben, valamint az engedélyezett létszámot szerepelteti.
17.-19. §
A Janikovszky Éva Óvoda és Bölcsőde költségvetésébe betervezhető bevételek és az ezekről megvalósuló költségvetési kiadások változásáról rendelkeznek ezek a részek az Áht. 23. § (1) bekezdése és az Ávr. 24. §-a szerinti részletezettségben, valamint az engedélyezett létszámot szerepelteti.
20.-23. §
A költségvetés végrehajtására vonatkozó rész szabályokat tartalmazza.
24. §
E szakasz a települési nemzetiségi önkormányzatok támogatásáról, annak feltételeiről rendelkezik. Kozármisleny Város Önkormányzat és a területi nemzetiségi önkormányzatok között létrejött együttműködési megállapodásoknak megfelelően biztosítja a nemzetiségi önkormányzatok testületi működésének feltételeit.
25. §
A szabályozás célja, hogy meghatározásra kerüljenek az Önkormányzat által nyújtott nem normatív, céljellegű, működési támogatások folyósításának, dokumentálásának, rendeltetésszerű felhasználásának, ellenőrzésének feltételei.
26. §
Az intézmények gazdálkodására vonatkozó szabályokat tartalmazza.
27. §
E szakasz tartalmazza a hatályba léptető rendelkezéseket.
Előzetes hatásvizsgálat
Kozármisleny Város Önkormányzat és intézményei
költségvetéséről szóló 2/2019. (II. 21.) önkormányzati rendeletéhez
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1)-(2) bekezdései értelmében a jogszabály előkészítője – a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű – előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit.
Fentiek alapján a szabályozás várható következményei:
- Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásai:
A 2019. évi költségvetési rendelet a központi jogszabályok rendelkezései figyelembevételével határozza meg a bevételi és kiadási előirányzatokat, valamint a gazdálkodás főbb irányvonalait.
- Környezeti és egészségi következményei:
- Adminisztratív terheket befolyásoló hatásai:
- A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei:
Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111.§-a írja elő az önkormányzat részére a költségvetés készítésének kötelezettségét.
- A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:
Rendelkezésre állnak.
Kozármisleny, 2019. február 18.
dr. Korossy Ildikó sk.
jegyző