Kozármisleny Város Önkormányzata Képviselő-testületének

2/2019. (II. 21.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat és intézményei 2019. évi költségvetéséről

(Egységes szerkezetben a 8/2019. (VIII.27.) és a 9/2019. (IX.12.) önkormányzati rendelettel)

Kozármisleny Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. FEJEZET

Általános rendelkezések

1. §

E rendelet hatálya kiterjed

a) Kozármisleny Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat),

b) Kozármislenyi Közös Önkormányzati Hivatalra,

c) Janikovszky Éva Óvoda és Bölcsődére,

d)  a támogatások tekintetében mindazon természetes és jogi személyekre, valamint jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, akik, illetve amelyek támogatásban részesülnek.

II. FEJEZET

 Önkormányzat bevételei és kiadásai, kiemelt előirányzatai

2. §^[1]

Az Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 1.425.185.122 forintban állapítja meg.

1. §^[2]

3.§ Az Önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) központi költségvetésből kapott támogatás                                                  472.160.349 forint

b) elvonások bevételei                                                                                                        0 forint

b) működési bevételek                                                                                                                   

     ba) központi költségvetési szervtől,                                                               20.311.625 forint        

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                                              21.202.943 forint

     bc) helyi önkormányzattól,                                                                                            0 forint

     bd) nemzetiségi önkormányzattól,                                                                                 0 forint

     be) többcélú kistérségi társulástól,                                                                               0 forint

     bf) EU-s forrásból származó pénzeszközből,                                                                 0 forint

     bg) foglalkoztatási alapoktól,                                                                        12.301.207 forint

c) közhatalmi bevétel                                                                                        163.369.280 forint

d) tulajdonosi bevétel,                                                                                        31.865.834 forint

e) egyéb intézményi bevételek                                                                          162.620.344 forint        

f) felhalmozási bevételek                                                                                                               

     fa) felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                         95.232.526 forint

     fb) értékesítésből származó bevétel                                                               59.845.986 forint

g) egyéb felhalmozási intézményi bevételek                                                      43.088.285 forint        

h) kölcsön                                                                                                                           0 forint

i) előző évi maradvány                                                                                     343.186.743 forint

ia) ebből: előző évek                                                                                           80.539.851 forint

4. §^[3][4]

Az Önkormányzat 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai

a) működési költségvetés                                                                                                               

      aa) személyi jellegű kiadások                                                                       58.708.829 forint

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó             10.685.455 forint

      ac) dologi jellegű kiadások                                                                        287.612.355 forint

      ad) önkormányzat szociális támogatásai                                                     19.938.195 forint

      ae) egyéb működési célú kiadások                                                             137.288.347 forint

      af) intézményfinanszírozás                                                                          394.022.817 forint

     ag) finanszírozási kiadás                                                                               15.226.004 forint

b) felhalmozási költségvetés                                                                                                         

      ba) beruházások                                                                                         355.322.580 forint

      bb) felújítások                                                                                               18.356.051 forint

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                                       600.000 forint

5. §

Az Önkormányzat beruházásainak részletezését a 4. számú melléklet tartalmazza.

6. §

(1) Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott szociális, rászorultság jellegű ellátásainak részletezését az 5. számú melléklet mutatja.

(2) A Képviselő-testület az 5. számú mellékletben felsorolt előirányzatok feletti döntési jogosultságot a Szociális-, Kulturális- és Oktatási Bizottság hatáskörébe adja.

(3) A céltartalékban elkülönített szociális keret felhasználása kizárólag a Képviselő-testület döntése alapján kerülhet felhasználásra, módosításra.

7. §^[5]

7.§ Az Önkormányzat az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló pályázatok bevételeit és kiadásait a 11. számú melléklet tartalmazza.

8. §

Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylete:

a) fejlesztési cél                                                                                                                      nincs

Adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege:                                               0 forint

9. §

Az Önkormányzat több éves kihatással járó éves feladatainak részletezését a 6. számú melléklet tartalmazza.

10. §

 Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) valamint az annak végrehajtását szabályozó 386/2011.(XII.31.) Korm. rendelet (Ávr.) és annak változásai alapján a bevételek és kiadások előírt tartamú részletezését és a költségvetési egyenleg tagolását az 1. számú melléklet tartalmazza.

11. §

A Képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) - polgármester 1 fő

     - alpolgármester (képviselő) 1 fő

     - mezőőr 1 fő

     - védőnők 4 fő

     - adminisztrátor 1 fő

     - képviselők 7 fő

b) közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 8 fő.

12. §^[6][7]

Az Önkormányzat 2019. évi költségvetésében az

     általános tartalék                                                                                            2.444.495 forint

     céltartalék                                                                                                   124.979.994 forint

A céltartalék tervezett felosztását a 2. számú melléklet tartalmazza.

III. FEJEZET

Kozármislenyi Közös Önkormányzati Hivatal

bevételei és kiadásai, kiemelt előirányzatai

13. §^[8]

Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Kozármislenyi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Hivatal) 2019. évi költségvetési fő összegét 145.123.345 forintban állapítja meg.

14. §^[9]

A Hivatal 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                        137.174.062 forint

b) működési célú támogatásértékű bevétel                                                                                   

     ba) helyi önkormányzattól,                                                                                            0 forint

     bb) központi kezelési szervtől                                                                          2.485.225 forint         

c) közhatalmi bevétel                                                                                            1.350.000 forint

d) intézményi működési bevétel,                                                                           3.273.337 forint

e) felhalmozási bevétel                                                                                                       0 forint

f) kölcsön                                                                                                                            0 forint

g) előző évi pénzmaradvány                                                                                    840.721 forint

15. §^[10]

A Hivatal 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai

a) működési költségvetés                                                                                                               

      aa) személyi jellegű kiadások                                                                       96.381.007 forint

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó             19.057.662 forint

      ac) dologi jellegű kiadások                                                                          28.605.176 forint

     ad) elvonások, befizetések                                                                                             0 forint

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                                        

      ba) intézményi beruházások,                                                                          1.079.500 forint

      bb) felújítások                                                                                                       0 ezer forint

c) kölcsönök                                                                                                                0 ezer forint

16. §

A Képviselő-testület a Hivatal 2019. évre az átlagos statisztikai állományi létszám-előirányzatát 19 főben állapítja meg.

IV. FEJEZET

 Janikovszky Éva Óvoda és Bölcsőde

bevételei és kiadásai, kiemelt előirányzatai

17. §^[11]

17.§Az Önkormányzat képviselő-testülete a Janikovszky Éva Óvoda és Bölcsőde (továbbiakban Óvoda) költségvetési szerv 2019. évi költségvetési fő összegét 316.378.984 forintban állapítja meg.

Az Óvoda 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                        256.848.755 forint

b) működési célú támogatásértékű bevétel                                                                         0 forint

     ba) helyi önkormányzattól,                                                                                            0 forint

     bb) központi kezelési szervtől                                                                          1.840.000 forint

c) közhatalmi bevétel                                                                                                          0 forint

d) intézményi működési bevétel                                                                          45.302.584 forint

e) felhalmozási bevétel                                                                                                       0 forint

f) kölcsön                                                                                                                            0 forint

g) előző évi pénzmaradvány                                                                               12.387.645 forint

18. §^[12]

Az Óvoda 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai

a) működési költségvetés                                                                                                               

      aa) személyi jellegű kiadások                                                                     165.187.897 forint

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó             32.329.159 forint

      ac) dologi jellegű kiadások                                                                         118.661.928 forint

     ad) elvonások, befizetések                                                                                             0 forint

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                                        

      ba) intézményi beruházások,                                                                             200.000 forint

      bb) felújítások                                                                                                               0 forint

c) kölcsönök                                                                                                                        0 forint

19. §^[13]

A képviselő-testület a 2019. évre az átlagos statisztikai állományi létszám-előirányzatát 49 főben állapítja meg.

Ennek megoszlása: - óvoda    40 fő

                               - bölcsőde 9 fő   

V. FEJEZET

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

20. §

(1)       Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre, az értékpapír             vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2)   A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.

(3)   A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult.  A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

21. §

A Képviselő-testület 2019. évre az Önkormányzatnál, Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/év/fő,

c) köztisztviselői illetménykiegészítésének mértéke 20 %.

22. §

A polgármester dönt az ötmillió forint erejéig hatáskörébe utalt általános tartalék és a céltartalékok cél szerinti felhasználásáról azzal, hogy

a) folyamatos költségkihatással járó kötelezettség tartalék terhére nem vállalható,

b) vis maior esetén az általános tartalék használható fel a beavatkozást igénylő személyi- és vagyon védelem szükséges értékéig,

c) a pályázati tartalék kizárólag a Képviselő-testület döntése alapján benyújtott, pozitív elbírálásban részesült pályázathoz szükséges önerő és a pályázattal kapcsolatban felmerülő költségek finanszírozásához használható fel.

Egyéb esetekben az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.

23. §

a) az Önkormányzat év közben keletkező többletbevételei az általános tartalékot növelik, kivéve a b) bekezdésben foglaltakat, és felhasználásáról ötmillió forintig a polgármester dönt, azonban csak éven belüli kötelezettséget vállalhat.

b) amennyiben a többletbevétel céljellegű, akkor a meghatározott célhoz kapcsolódó kiadás előirányzatának növelésére használható fel.

24. §

(1) A Képviselő-testület a települési nemzetiségi önkormányzatok részére a kötelezően biztosítandó feltételeken túlmenően támogatást állapít meg:

- Kozármislenyi Horvát Nemzetiségi Önkormányzat részére 100 ezer forint,

- Kozármislenyi Német Nemzetiségi Önkormányzat részére 100 ezer forint,

- Kozármislenyi Roma Nemzetiségi Önkormányzat részére 100 ezer forint

összegben.

(2) A támogatás biztosítása Megállapodás alapján történik, elszámolási kötelezettséggel.

25. §

(1)       Adott szabályozás kiterjed mindazon intézményekre, szervezetekre, jogi személyekre, magánszemélyekre, amelyek/akik az Önkormányzat támogatását kérik, és támogatásban részesülnek.

Magánszemélyek, illetve nem bejegyzett civil szervezetek intézményen, bejegyzett civilszervezeteken keresztül nyújthatnak be támogatást, pályázatot.

(2) A Képviselő-testület elrendeli a kedvezményezett szervezeteknek biztosított támogatások Támogatási szerződés alapján történő folyósítását.

(3)       Az (2) bekezdés szerinti szerződésnek tartalmaznia kell, hogy a kedvezményezett támogatást milyen célra használhatja fel. Több cél megjelölése esetén külön-külön kell rendelkezni az egyes feladatokra fordítható támogatás összegéről.

(4) A szerződésnek tartalmaznia kell továbbá a felhasznált támogatás elszámolási módját, az elszámolás ellenőrizhetőségének lehetőségét.  A támogatás felhasználásáról, a támogatott feladat jellegétől függően legkésőbb a következő év január 31-ig el kell számolni, mely határidőt a kedvezményezett kérésére a polgármester egyszeri alkalommal, illetve vis-maior esetben további egy alkalommal meghosszabbíthatja.

Amennyiben a támogatott az előírt számadási kötelezettségének határidőben nem tesz eleget, ezt követően, a következő 3 évben az önkormányzat támogatásában nem részesülhet. A támogatások nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót visszafizetési kötelezettség terheli.

(5)       A pályázati önrészekre, önrészek kiegészítésére biztosított támogatások legkésőbbi elszámolási határideje megegyezik az elnyert pályázati támogatás elszámolásának határidejével.

(6)       Az (1) bekezdés szerinti támogatás kiutalása előtt az önkormányzat köteles megvizsgálni, hogy a kedvezményezettnek az Önkormányzattal szemben helyi adó köztartozása fennáll-e. Amennyiben a vizsgálat, tartozást állapít meg a kedvezményezettel szemben, a támogatás nem fizethető ki, ameddig igazoltan, az esedékessé vált köztartozásait maradéktalanul meg nem fizette.

(7)       A hatáskörrel rendelkező bizottságok az éves költségvetési rendeletben meghatározott keretösszegéből nyújthatnak támogatást, pályázati úton vagy támogatási kérelem alapján.

(8)       A támogatási szerződés mintáját a 13. számú melléklet tartalmazza. A támogatási szerződést a támogató nevében minden esetben a polgármester, akadályoztatása esetén az alpolgármester írja alá.

(9)       A támogatásokról az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. számú melléklete III. 3 pontja alapján közzétételi kötelezettség terheli az önkormányzatot.

Az Önkormányzat támogatásait a 7. számú melléklet tételesen tartalmazza.

VI. FEJEZET

Az intézmények gazdálkodására vonatkozó részletes szabályok

26. §

(1) A költségvetés végrehajtása során tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el. A kiadások a bevételek teljesülési ütemére figyelemmel teljesíthetők, saját bevételből tervezett kiadás teljesítésére a bevétel elmaradása esetén – annak mértékéig – nem vállalható kötelezettség.

(2)       Az intézmény a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többletfeladatokkal összefüggő többletbevételét az irányító szerv tájékoztatásával és hozzájárulásával, saját hatáskörű előirányzat módosítás után használhatja fel. A bevételi és kiadási kiemelt előirányzatok a tényleges többletnek megfelelő összeggel emelhetők fel.

(3)       A Képviselő-testület elrendelheti a feladattal nem terhelt többletbevétel Önkormányzat részére történő befizetését.

(4)       A saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások többletkiadási igényt sem a folyó költségvetési évben, sem az azt követő években nem eredményezhetnek.

(5)       Az intézmények tevékenységük során kötelesek a gazdaságosság, a hatékonyság és az eredményesség követelményeit érvényesíteni.

VII. FEJEZET

Záró rendelkezések

27. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.

                            dr. Biró Károly                                                       dr. Korossy Ildikó

                            polgármester                                                                         jegyző

A rendelet kihirdetve és egységes szerkezetbe foglalva:

Kozármisleny, 2019. szeptember 12.

                                                                       PH                  dr. Korossy Ildikó

                                                                                                               jegyző

Kozármisleny Város Önkormányzata Képviselő-testületének

2/2019. (II. 21.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat és intézményei 2019. évi költségvetéséről

(Egységes szerkezetben a 8/2019. (VIII.27.) és a 9/2019. (IX.12.), 11/2019. (XI.15.) önkormányzati rendelettel)

Kozármisleny Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. FEJEZET

Általános rendelkezések

1. §

E rendelet hatálya kiterjed

a) Kozármisleny Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat),

b) Kozármislenyi Közös Önkormányzati Hivatalra,

c) Janikovszky Éva Óvoda és Bölcsődére,

d)  a támogatások tekintetében mindazon természetes és jogi személyekre, valamint jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, akik, illetve amelyek támogatásban részesülnek.

II. FEJEZET

 Önkormányzat bevételei és kiadásai, kiemelt előirányzatai

2. §^{[14] [15]}

Az Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 1.434.236.988 forintban állapítja meg.

3.§^{[16] [17]}

3.§ Az Önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) központi költségvetésből kapott támogatás                                                  472.160.349 forint

b) elvonások bevételei                                                                                                        0 forint

b) működési bevételek                                                                                                                   

     ba) központi költségvetési szervtől,                                                               20.311.625 forint        

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                                              21.202.943 forint

     bc) helyi önkormányzattól,                                                                                            0 forint

     bd) nemzetiségi önkormányzattól,                                                                                 0 forint

     be) többcélú kistérségi társulástól,                                                                               0 forint

     bf) EU-s forrásból származó pénzeszközből,                                                                 0 forint

     bg) foglalkoztatási alapoktól,                                                                        12.301.207 forint

c) közhatalmi bevétel                                                                                        171.369.280 forint

d) tulajdonosi bevétel,                                                                                        31.865.834 forint

e) egyéb intézményi bevételek                                                                          163.671.912 forint        

f) felhalmozási bevételek                                                                                                               

     fa) felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                         95.232.526 forint

     fb) értékesítésből származó bevétel                                                               59.845.986 forint

g) egyéb felhalmozási intézményi bevételek                                                      43.088.285 forint        

h) kölcsön                                                                                                                           0 forint

i) előző évi maradvány                                                                                     343.186.743 forint

ia) ebből: előző évek                                                                                           80.839.851 forint

4. §^{[18] [19] [20]}

Az Önkormányzat 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai

a) működési költségvetés                                                                                                               

      aa) személyi jellegű kiadások                                                                       60.681.463 forint

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó             10.758.119 forint

      ac) dologi jellegű kiadások                                                                        294.636.224 forint

      ad) önkormányzat szociális támogatásai                                                     19.388.195 forint

      ae) egyéb működési célú kiadások                                                             138.457.347 forint

      af) intézményfinanszírozás                                                                          394.022.817 forint

     ag) finanszírozási kiadás                                                                               15.226.004 forint

b) felhalmozási költségvetés                                                                                                         

      ba) beruházások                                                                                         315.145.168 forint

      bb) felújítások                                                                                               18.356.051 forint

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                                       600.000 forint

5. §

Az Önkormányzat beruházásainak részletezését a 4. számú melléklet tartalmazza.

6. §

(1) Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott szociális, rászorultság jellegű ellátásainak részletezését az 5. számú melléklet mutatja.

(2) A Képviselő-testület az 5. számú mellékletben felsorolt előirányzatok feletti döntési jogosultságot a Szociális-, Kulturális- és Oktatási Bizottság hatáskörébe adja.

(3) A céltartalékban elkülönített szociális keret felhasználása kizárólag a Képviselő-testület döntése alapján kerülhet felhasználásra, módosításra.

7. §^[21]

7.§ Az Önkormányzat az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló pályázatok bevételeit és kiadásait a 11. számú melléklet tartalmazza.

8. §

Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylete:

a) fejlesztési cél                                                                                                                      nincs

Adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege:                                               0 forint

9. §

Az Önkormányzat több éves kihatással járó éves feladatainak részletezését a 6. számú melléklet tartalmazza.

10. §

 Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) valamint az annak végrehajtását szabályozó 386/2011.(XII.31.) Korm. rendelet (Ávr.) és annak változásai alapján a bevételek és kiadások előírt tartamú részletezését és a költségvetési egyenleg tagolását az 1. számú melléklet tartalmazza.

11. §

A Képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) - polgármester 1 fő

     - alpolgármester (képviselő) 1 fő

     - mezőőr 1 fő

     - védőnők 4 fő

     - adminisztrátor 1 fő

     - képviselők 7 fő

b) közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 8 fő.

12. §^{[22][23] [24]}

Az Önkormányzat 2019. évi költségvetésében az

     általános tartalék                                                                                        120.249.563 forint

     céltartalék                                                                                                     46.716.037 forint

A céltartalék tervezett felosztását a 2. számú melléklet tartalmazza.

III. FEJEZET

Kozármislenyi Közös Önkormányzati Hivatal

bevételei és kiadásai, kiemelt előirányzatai

13. §^{[25] [26]}

Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Kozármislenyi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Hivatal) 2019. évi költségvetési fő összegét 148.592.250 forintban állapítja meg.

14. §^{[27] [28]}

A Hivatal 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                        137.174.062 forint

b) működési célú támogatásértékű bevétel                                                                                   

     ba) helyi önkormányzattól,                                                                                            0 forint

     bb) központi kezelési szervtől                                                                          5.954.130 forint         

c) közhatalmi bevétel                                                                                             1.439.337forint

d) intézményi működési bevétel,                                                                           3.184.000 forint

e) felhalmozási bevétel                                                                                                       0 forint

f) kölcsön                                                                                                                            0 forint

g) előző évi pénzmaradvány                                                                                    840.721 forint

15. §^{[29] [30]}

A Hivatal 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai

a) működési költségvetés                                                                                                               

      aa) személyi jellegű kiadások                                                                       99.057.693 forint

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó             19.550.795 forint

      ac) dologi jellegű kiadások                                                                          28.736.774 forint

     ad) elvonások, befizetések                                                                                             0 forint

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                                        

      ba) intézményi beruházások,                                                                          1.246.988 forint

      bb) felújítások                                                                                                       0 ezer forint

c) kölcsönök                                                                                                                0 ezer forint

16. §

A Képviselő-testület a Hivatal 2019. évre az átlagos statisztikai állományi létszám-előirányzatát 19 főben állapítja meg.

IV. FEJEZET

 Janikovszky Éva Óvoda és Bölcsőde

bevételei és kiadásai, kiemelt előirányzatai

17. §^{[31] [32]}

17.§Az Önkormányzat képviselő-testülete a Janikovszky Éva Óvoda és Bölcsőde (továbbiakban Óvoda) költségvetési szerv 2019. évi költségvetési fő összegét 316.378.984 forintban állapítja meg.

Az Óvoda 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                        256.848.755 forint

b) működési célú támogatásértékű bevétel                                                                         0 forint

     ba) helyi önkormányzattól,                                                                                            0 forint

     bb) központi kezelési szervtől                                                                          2.950.750 forint

c) közhatalmi bevétel                                                                                                          0 forint

d) intézményi működési bevétel                                                                          46.907.132 forint

e) felhalmozási bevétel                                                                                                       0 forint

f) kölcsön                                                                                                                            0 forint

g) előző évi pénzmaradvány                                                                               12.387.645 forint

18. §^{[33] [34]}

Az Óvoda 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai

a) működési költségvetés                                                                                                               

      aa) személyi jellegű kiadások                                                                     166.357.351 forint

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó             32.470.455 forint

      ac) dologi jellegű kiadások                                                                        120.066.476 forint

     ad) elvonások, befizetések                                                                                             0 forint

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                                        

      ba) intézményi beruházások,                                                                             200.000 forint

      bb) felújítások                                                                                                               0 forint

c) kölcsönök                                                                                                                        0 forint

19. §^[35]

A képviselő-testület a 2019. évre az átlagos statisztikai állományi létszám-előirányzatát 49 főben állapítja meg.

Ennek megoszlása: - óvoda    40 fő

                               - bölcsőde 9 fő   

V. FEJEZET

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

20. §

(1)       Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre, az értékpapír             vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2)   A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.

(3)   A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult.  A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

21. §

A Képviselő-testület 2019. évre az Önkormányzatnál, Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/év/fő,

c) köztisztviselői illetménykiegészítésének mértéke 20 %.

22. §

A polgármester dönt az ötmillió forint erejéig hatáskörébe utalt általános tartalék és a céltartalékok cél szerinti felhasználásáról azzal, hogy

a) folyamatos költségkihatással járó kötelezettség tartalék terhére nem vállalható,

b) vis maior esetén az általános tartalék használható fel a beavatkozást igénylő személyi- és vagyon védelem szükséges értékéig,

c) a pályázati tartalék kizárólag a Képviselő-testület döntése alapján benyújtott, pozitív elbírálásban részesült pályázathoz szükséges önerő és a pályázattal kapcsolatban felmerülő költségek finanszírozásához használható fel.

Egyéb esetekben az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.

23. §

a) az Önkormányzat év közben keletkező többletbevételei az általános tartalékot növelik, kivéve a b) bekezdésben foglaltakat, és felhasználásáról ötmillió forintig a polgármester dönt, azonban csak éven belüli kötelezettséget vállalhat.

b) amennyiben a többletbevétel céljellegű, akkor a meghatározott célhoz kapcsolódó kiadás előirányzatának növelésére használható fel.

24. §

(1) A Képviselő-testület a települési nemzetiségi önkormányzatok részére a kötelezően biztosítandó feltételeken túlmenően támogatást állapít meg:

- Kozármislenyi Horvát Nemzetiségi Önkormányzat részére 100 ezer forint,

- Kozármislenyi Német Nemzetiségi Önkormányzat részére 100 ezer forint,

- Kozármislenyi Roma Nemzetiségi Önkormányzat részére 100 ezer forint

összegben.

(2) A támogatás biztosítása Megállapodás alapján történik, elszámolási kötelezettséggel.

25. §

(1)       Adott szabályozás kiterjed mindazon intézményekre, szervezetekre, jogi személyekre, magánszemélyekre, amelyek/akik az Önkormányzat támogatását kérik, és támogatásban részesülnek.

Magánszemélyek, illetve nem bejegyzett civil szervezetek intézményen, bejegyzett civilszervezeteken keresztül nyújthatnak be támogatást, pályázatot.

(2) A Képviselő-testület elrendeli a kedvezményezett szervezeteknek biztosított támogatások Támogatási szerződés alapján történő folyósítását.

(3)       Az (2) bekezdés szerinti szerződésnek tartalmaznia kell, hogy a kedvezményezett támogatást milyen célra használhatja fel. Több cél megjelölése esetén külön-külön kell rendelkezni az egyes feladatokra fordítható támogatás összegéről.

(4) A szerződésnek tartalmaznia kell továbbá a felhasznált támogatás elszámolási módját, az elszámolás ellenőrizhetőségének lehetőségét.  A támogatás felhasználásáról, a támogatott feladat jellegétől függően legkésőbb a következő év január 31-ig el kell számolni, mely határidőt a kedvezményezett kérésére a polgármester egyszeri alkalommal, illetve vis-maior esetben további egy alkalommal meghosszabbíthatja.

Amennyiben a támogatott az előírt számadási kötelezettségének határidőben nem tesz eleget, ezt követően, a következő 3 évben az önkormányzat támogatásában nem részesülhet. A támogatások nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót visszafizetési kötelezettség terheli.

(5)       A pályázati önrészekre, önrészek kiegészítésére biztosított támogatások legkésőbbi elszámolási határideje megegyezik az elnyert pályázati támogatás elszámolásának határidejével.

(6)       Az (1) bekezdés szerinti támogatás kiutalása előtt az önkormányzat köteles megvizsgálni, hogy a kedvezményezettnek az Önkormányzattal szemben helyi adó köztartozása fennáll-e. Amennyiben a vizsgálat, tartozást állapít meg a kedvezményezettel szemben, a támogatás nem fizethető ki, ameddig igazoltan, az esedékessé vált köztartozásait maradéktalanul meg nem fizette.

(7)       A hatáskörrel rendelkező bizottságok az éves költségvetési rendeletben meghatározott keretösszegéből nyújthatnak támogatást, pályázati úton vagy támogatási kérelem alapján.

(8)       A támogatási szerződés mintáját a 13. számú melléklet tartalmazza. A támogatási szerződést a támogató nevében minden esetben a polgármester, akadályoztatása esetén az alpolgármester írja alá.

(9)       A támogatásokról az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. számú melléklete III. 3 pontja alapján közzétételi kötelezettség terheli az önkormányzatot.

Az Önkormányzat támogatásait a 7. számú melléklet tételesen tartalmazza.

VI. FEJEZET

Az intézmények gazdálkodására vonatkozó részletes szabályok

26. §

(1) A költségvetés végrehajtása során tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el. A kiadások a bevételek teljesülési ütemére figyelemmel teljesíthetők, saját bevételből tervezett kiadás teljesítésére a bevétel elmaradása esetén – annak mértékéig – nem vállalható kötelezettség.

(2)       Az intézmény a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többletfeladatokkal összefüggő többletbevételét az irányító szerv tájékoztatásával és hozzájárulásával, saját hatáskörű előirányzat módosítás után használhatja fel. A bevételi és kiadási kiemelt előirányzatok a tényleges többletnek megfelelő összeggel emelhetők fel.

(3)       A Képviselő-testület elrendelheti a feladattal nem terhelt többletbevétel Önkormányzat részére történő befizetését.

(4)       A saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások többletkiadási igényt sem a folyó költségvetési évben, sem az azt követő években nem eredményezhetnek.

(5)       Az intézmények tevékenységük során kötelesek a gazdaságosság, a hatékonyság és az eredményesség követelményeit érvényesíteni.

VII. FEJEZET

Záró rendelkezések

27. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.

                            dr. Biró Károly                                                       dr. Korossy Ildikó

                            polgármester                                                                         jegyző

A rendelet kihirdetve és egységes szerkezetbe foglalva:

Kozármisleny, 2019. november 15.

                                                                       PH                  dr. Korossy Ildikó

                                                                                                               jegyző