Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2017 (III.1.) önkormányzati rendelete
Kővágószőlős Község Önkormányzata 2017. évi költségvetéséről
Hatályos: 2017. 12. 05Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2017 (III.1.) önkormányzati rendelete
Kővágószőlős Község Önkormányzata 2017. évi költségvetéséről
Kővágószőlős község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. §-ában foglaltaknak megfelelően Kővágószőlős Község Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
I.FEJEZET
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
Az önkormányzat és költségvetési szerveinek
2017. évi költségvetése
2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 275 815 633,- Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételek 13.571.000,- Ft
ab) felhalmozási bevétel és átvett pénzeszköz 15.400.000,- ft
ac) állami támogatás 110.000.000,- Ft
ad) működési célú támogatás 14.503.633,- Ft
ae) közhatalmi bevételek 60.634.000,- Ft
af) maradvány 61.707.000,- Ft-ban állapítja meg.
b) tárgyévi költségvetési kiadását 275 815 633,- Ft-ban,
ba) személyi juttatások 38.137.401,- Ft-ban,
bb) járulékok 8.392.228,- Ft
bc) dologi kiadások 70.643.538,- Ft
bd) ellátottak juttatása 5.726.000,- Ft
be) egyéb működési kiadások 4.500.000,- Ft
bf) felújítás és beruházás 50.000.000,- Ft
bg) tartalék 15.818.974,- Ft
bh) megelőlegezés 2.696.810,- Ft
bi) intézményfinanszírozás 79.902.682,- Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket (1. sz. mellékelt) és kiadásokat (2. sz. melléklet) az önkormányzat működési bevételét és kiadását összesítve a 3. sz. melléklet szerint a felhalmozási bevételeit és kiadásait a 3. sz. melléklet szerint, az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait a 3. sz. melléklet szerint jóváhagyja.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
3. § A Képviselő-testület az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait költségvetési szervenként, kiemelt előirányzatonként részletezve a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi általános tartalékát 15.818.974,- Forinttal állapítja meg.
(2) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait - amelyet a Képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg - a 5. számú melléklet tartalmazza.
(3) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és összesítve a 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Az önkormányzat által adott közvetlen támogatásokat tartalmazó kimutatást a 2. sz. melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a 2017. évben tervezett szociális jellegű kiadásait az 6. számú mellékletben részletezi.
(6) A képviselő-testület a 2017. évi létszámadatait a 7. számú mellékletben részletezi.
(7) A képviselő-testület a Kővágószőlősi Óvoda 2017. évi bevételeit és kiadásait a 12. sz. mellékletben állapítja meg.
(8) A képviselő-testület a Kővágószőlősi Óvoda 2017. évi pénzügyi mérlegét a 13. sz. mellékletben állapítja meg.
(9) A képviselő-testület a Kővágószőlősi Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi bevételeit és kiadásait a 10. sz. mellékletben állapítja meg.
(10) A képviselő-testület a Kővágószőlősi Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi pénzügyi mérlegét a 11. sz. mellékletben állapítja meg.
(11) A képviselő-testület a Kővágószőlősi Közös Önkormányzati Hivatal intézményfinanszírozását lakosságszám arányosan a 9. számú mellékletben állapítja meg.
5. § A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI
Általános végrehajtási szabályok
6. § A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
Előirányzatok megváltoztatása
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos - költségvetési törvényben felsorolt illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(3) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti - Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő- testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. (Áht. 78. § (J) bek.)
8. § (1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
(2) A helyi Önkormányzati költségvetési szerv
a) személyi juttatási előirányzatát az Ámr. 88. §-ának megfelelően,
b) felhalmozási célú előirányzatát a testület döntése nélkül nem változtathatja meg.
A támogatások odaítélésének, folyósításának és
elszámolásának rendje
10. § A Képviselő-testület a szervezetek támogatásáról külön határozattal a költségvetés jóváhagyásával egyidejűleg dönt.
LÉTSZÁM - ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS
11. § A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető és az egyéb dolgozóknak megállapított cafeteria-juttatás éves keret összegét a önkormányzati jogalkotás, a községgazdálkodás személyi juttatások kiemelt előirányzaton belül, nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül 200 E Ft/fő-ben állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t is magába foglalja
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
12. § (1) E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba.
(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.