Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2018 (II.20.) önkormányzati rendelete

Kővágószőlős község Önkormányzata 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2018. 10. 02

Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2018 (II.20.) önkormányzati rendelete

Kővágószőlős község Önkormányzata 2018. évi költségvetéséről

2018.10.02.

Kővágószőlős község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. §-ában foglaltaknak megfelelően Kővágószőlős Község Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

I.FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

II. Fejezet

KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az önkormányzat és költségvetési szerveinek

2018. évi költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét 233.105.000,- Ft-ban,

aa) működési költségvetési bevételek 208.775.000,- Ft

ab) felhalmozási bevétel és átvett pénzeszköz 24.330.000,- ft

b) tárgyévi költségvetési kiadását 233.105.000,- Ft-ban,

ba) működési költségvetési kiadását 228.332.000,- Ft

- személyi juttatások 21.792.000,- Ft-ban,

- munkaadókat terhelő járulékok 4.547.000,- Ft
- dologi jellegű kiadások 90.087.000,- Ft
- működési célú átadott pénzeszköz 4.538.000,- Ft
- tartalék 22.570.000,- Ft
- intézményfinanszírozás (óvoda) 44.818.000,- Ft
- intézményfinanszírozás (közös hivatal) 39.980.000,- Ft-ban állapítja meg.
bb)felhalmozási költségvetési kiadását 4.773.000,- Ft-ban állapítja meg.
c) előző év felhasználható pénzmaradványát 23.940.000,- Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket (1. sz. mellékelt) és kiadásokat (2. sz. melléklet) az önkormányzat működési bevételét és kiadását összesítve a 3. sz. melléklet szerint a felhalmozási bevételeit és kiadásait a 3. sz. melléklet szerint, az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait a 3. sz. melléklet szerint jóváhagyja.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait költségvetési szervenként, kiemelt előirányzatonként részletezve a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi általános tartalékát 22.570.000,- Forinttal állapítja meg.

(2) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait - amelyet a Képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg - a 5. számú melléklet tartalmazza.

(3) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és összesítve a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzat által adott közvetlen támogatásokat tartalmazó kimutatást a 2. sz. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület a 2018. évben tervezett szociális jellegű kiadásait az 6. számú mellékletben részletezi.

(6) A képviselő-testület a 2018. évi létszámadatait a 7. számú mellékletben részletezi.

(7) A képviselő-testület a Kővágószőlősi Óvoda és Konyha 2018. évi bevételeit és kiadásait a 12. sz. mellékletben állapítja meg.

(8) A képviselő-testület a Kővágószőlősi Óvoda és Konyha 2018. évi pénzügyi mérlegét a 13. sz. mellékletben állapítja meg.

(9) A képviselő-testület a Kővágószőlősi Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi bevételeit és kiadásait a 10. sz. mellékletben állapítja meg.

(10) A képviselő-testület a Kővágószőlősi Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi pénzügyi mérlegét a 11. sz. mellékletben állapítja meg.

(11) A képviselő-testület a Kővágószőlősi Közös Önkormányzati Hivatal intézményfinanszírozását lakosságszám arányosan a 9. számú mellékletben állapítja meg.

(12) A 2018. évi költségvetés szöveges indoklását a 14. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja

5. § A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

III. Fejezet

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

Általános végrehajtási szabályok

6. § A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

Előirányzatok megváltoztatása

7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos - költségvetési törvényben felsorolt illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(3) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti - Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő- testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

8. § (1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(2) A helyi Önkormányzati költségvetési szerv

a) személyi juttatási előirányzatát az Ámr. 88. §-ának megfelelően,

b) felhalmozási célú előirányzatát a testület döntése nélkül nem változtathatja meg.

A támogatások odaítélésének, folyósításának és

elszámolásának rendje

9. § A Képviselő-testület a szervezetek támogatásáról külön határozattal a költségvetés jóváhagyásával egyidejűleg dönt.

IV.FEJEZET

LÉTSZÁM - ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS

10. § A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető és az egyéb dolgozóknak megállapított cafeteria-juttatás éves keret összegét a önkormányzati jogalkotás, a községgazdálkodás személyi juttatások kiemelt előirányzaton belül, nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül 200 E Ft/fő-ben állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t is magába foglalja

V.FEJEZET

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

11. § (1) E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.