Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2019. (II. 13.) önkormányzati rendelete
Kővágószőlős község Önkormányzata 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 05. 29Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2019. (II. 13.) önkormányzati rendelete
Kővágószőlős község Önkormányzata 2019. évi költségvetéséről
Kővágószőlős község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. §-ában foglaltaknak megfelelően Kővágószőlős Község Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) 2019. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2019. évi költségvetése
2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 351 968 595 Ft-ban,
aa) működési célú támogatások összegét (B1) 121 174 357 Ft-ban,
ab) felhalmozási célú támogatások összegét (B2) 5 365 677 Ft-ban,
ac) közhatalmi bevételét (B3) 90 202 558 Ft-ban,
ad) működési bevételét (B4) 34 587 785 Ft-ban,
ae) működési célú átvett pénzeszközök összegét (B6) 4 128 200 Ft-ban
af) a finanszírozási bevétel összegét (B8) 96 510 018 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 351 968 595 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 225 648 719 Ft-ban,
bb) - személyi jellegű kiadások (K1) 30 540 457 Ft,
bc) - munkaadókat terhelő járulékok (K2) 5 571 421 Ft,
bd) - dologi jellegű kiadások (K3) 154 070 012 Ft,
be) - ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) 4 517 830 Ft,
bf) - egyéb működési célú kiadások (5) 30 948 999 Ft,
bg) felhalmozási költségvetési kiadását 42 341 531 Ft-ban.
c) finanszírozási kiadások összegét (K9) 83 978 345 Ft
összegben állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételi előirányzatát az 1. melléklet szerint, a kiadási előirányzatát a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
3. § A Képviselő-testület az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait költségvetési szervenként, kiemelt előirányzatonként kormányzati funkciónként részletezve a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi általános tartalékát 6 629 907 Ft-ban állapítja meg.
(2) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait - amelyet a Képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg - a 5. számú melléklet tartalmazza.
(3) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és összesítve a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Az önkormányzat által adott közvetlen támogatásokat tartalmazó kimutatást a 2. sz. melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a 2019. évben tervezett szociális jellegű kiadásait az 6. számú mellékletben részletezi.
(6) A képviselő-testület a 2019. évi létszámadatait a 7. számú mellékletben részletezi.
(7) A képviselő-testület a Kővágószőlősi Óvoda és Konyha 2019. évi bevételeit és kiadásait a 12. sz. mellékletben állapítja meg.
(8) A képviselő-testület a Kővágószőlősi Óvoda és Konyha 2019. évi pénzügyi mérlegét a 13. sz. mellékletben állapítja meg.
(9) A képviselő-testület a Kővágószőlősi Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi bevételeit és kiadásait a 10. sz. mellékletben állapítja meg.
(10) A képviselő-testület a Kővágószőlősi Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi pénzügyi mérlegét a 11. sz. mellékletben állapítja meg.
(11) A képviselő-testület a Kővágószőlősi Közös Önkormányzati Hivatal intézményfinanszírozását lakosságszám arányosan a 9. számú mellékletben állapítja meg.
(12) A 2019. évi költségvetés szöveges indoklását a 14. számú melléklet tartalmazza.
A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja
5. § A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI
6. § A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
Előirányzatok megváltoztatása
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos - költségvetési törvényben felsorolt illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(3) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti - Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő- testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
8. § (1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
(2) A helyi Önkormányzati költségvetési szerv
a) személyi juttatási előirányzatát az Ámr. 88. §-ának megfelelően,
b) felhalmozási célú előirányzatát a testület döntése nélkül nem változtathatja meg.
A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje
9. § A Képviselő-testület a szervezetek támogatásáról külön határozattal a költségvetés jóváhagyásával egyidejűleg dönt.
LÉTSZÁM - ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS
10. § A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető és az egyéb dolgozóknak megállapított cafeteria-juttatás éves keret összegét az önkormányzati jogalkotás, a községgazdálkodás személyi juttatások kiemelt előirányzaton belül, nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül 200 E Ft/fő-ben állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t is magába foglalja
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
11. § (1) E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba.
(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.