Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020 (II.28.) önkormányzati rendelete

Kővágószőlős Község Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 05. 28

Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020 (II.28.) önkormányzati rendelete

Kővágószőlős Község Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről

2021.05.28.

Kővágószőlős Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 31. cikk (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva – figyelemmel az

Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésére, továbbá az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII.31.) Kormányrendeletben foglaltakra és a Magyarország 2020. évi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény vonatkozó rendelkezéseire – a 2020. évi költségvetéséről - a következőket rendeli:

I.FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

II. Fejezet

KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az önkormányzat és költségvetési szerveinek

2020. évi költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét 302 922 260 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 252 009 988 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 50 912 272 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 302 922 269 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 225 952 246 Ft-ban,
- személyi jellegű kiadások 36 458 880 Ft,
-munkaadókat terhelő járulékok 5 981 E Ft,
- dologi jellegű kiadások 74 702 E Ft,
- ellátottak pénzbeli juttatásai 4 500 E Ft,
- egyéb működési célú kiadások 104 310 366 Ft,
-
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 34 441 428 Ft-ban,
- beruházások előirányzata: 1 206 428 Ft,
- felújítások kiadásai: 33 235 E Ft,
bc) Finanszírozási kiadások 42 528 595 Ft
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket (1. sz. mellékelt) és kiadásokat (2. sz. melléklet) az önkormányzat működési bevételét és kiadását összesítve a 3. sz. melléklet szerint a felhalmozási bevételeit és kiadásait a 3. sz. melléklet szerint, az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait a 3. sz. melléklet szerint jóváhagyja.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait költségvetési szervenként, kiemelt előirányzatonként részletezve a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi általános tartalékát 45 347 E Ft-ban állapítja meg.

(2) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait - amelyet a Képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg - az 5. számú melléklet tartalmazza.

(3) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és összesítve a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzat által adott közvetlen támogatásokat tartalmazó kimutatást a 2. sz. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület a 2020. évben tervezett szociális jellegű kiadásait az 6. számú mellékletben részletezi.

(6) A képviselő-testület a 2020. évi létszámadatait a 7. számú mellékletben részletezi.

(7) A képviselő-testület a 2020. évi beruházásainak kiadásait a 4 sz. melléklet tartalmazza.

(8) A képviselő-testület a Kővágószőlősi Óvoda és Konyha 2020. évi bevételeit és kiadásait a 9. sz. mellékletben állapítja meg.

(9) A képviselő-testület a Kővágószőlősi Óvoda és Konyha 2020. évi pénzügyi mérlegét a 10. sz. mellékletben állapítja meg.

A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja

5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) A Képviselő-testület a helyi adó bevételt 69 533 553 Ft-ban, a gépjárműadó helyben maradó összegét 5 200 E Ft-ban határozza meg.

III. Fejezet

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

Általános végrehajtási szabályok

6. § A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

Előirányzatok megváltoztatása

7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos - költségvetési törvényben felsorolt illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(3) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti - Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő- testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

8. § (1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(2) A helyi Önkormányzati költségvetési szerv

a) személyi juttatási előirányzatát az Ámr. 88. §-ának megfelelően,

b) felhalmozási célú előirányzatát a testület döntése nélkül nem változtathatja meg.

A támogatások odaítélésének, folyósításának és

elszámolásának rendje

9. § A Képviselő-testület a civil szervezetek támogatásáról külön határozattal a költségvetés jóváhagyásával egyidejűleg dönt.

IV. Fejezet

LÉTSZÁM - ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS

10. § (1) A Képviselő-testület a 2020. évi létszám előirányzatát az alábbiak szerint határozza meg:

- 10 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban) és
- 10 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak 2020. évi létszám előirányzatát 6 fő
átlaglétszámban hagyja jóvá.
(3) A Képviselő-testület a fenntartott intézmények létszám előirányzatát a következők szerint határozza meg:
Kővágószőlősi Óvoda és Konyha: 10 fő

11. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalap összegét 46.380 Ft-ban, a közös

hivatal dolgozóinál a teljesítményen alapuló illetmény-eltérítés mértékét 30-50 %-ban
határozza meg. A közép és felsőfokú iskolai végzettségű dolgozók részére 20 %
illetménykiegészítés került megállapításra.
(2 ) A Képviselő-testület a Cafetéria juttatás éves keretösszegét – a nem rendszeres személyi
juttatások részeként - 200.000.- Ft összegben hagyja jóvá. A megállapított összeg a
munkáltató által fizetendő járulékokat is magába foglalja.
V.FEJEZET

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

12. § (1) A rendelet a 2020. február 28. napján lép hatályba, azonban rendelkezéseit 2020. január 1-től alkalmazni kell.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(3) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.