1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, a képviselő-testületre és bizottságaira, a polgármesterre, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre és az önkormányzat intézményeire.

2. § (1) Az önkormányzat címrendjében szereplő költségvetési szervek: önállóan működő, de nem önállóan gazdálkodó költségvetési szerv: Kővágószőlősi Óvoda és Konyha

(2) Az önkormányzat címrendjét, alaptevékenységei kormányzati funkciók szerinti besorolását az 1. melléklet tartalmazza.

3. § A polgármester az önkormányzat és költségvetési szervei (intézményei) 2021. évi költségvetésének

4. § (1) Költségvetési bevételek 313.143.304 Ft.

(2) Az önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételeinek, kiadásainak kiemelt előirányzat csoportonkénti részletezését (funkciókód, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban) a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az év közben keletkező többletbevételről külön előterjesztés alapján - a veszélyhelyzet időtartama alatt a polgármester, zt követően a képviselő-testület dönt, a helyi adó bevétel 61.200.000 Ft-ban kerül meghatározásra.

(4) Külön döntés születik továbbá a központosított pótelőirányzat címén nyújtott támogatások felhasználásáról, az érintett előirányzat módosításáról.

(5) A költségvetési bevételeket és a hiány belső/külső finanszírozására szolgáló – előző évi maradvány igénybevételének működési illetőleg felhalmozási cél szerinti bemutatását a 3. melléklet tartalmazza. A képviselő-testület a 2021. évi működési, valamint céltartalékának összegét 0 Ft-ban állapítja meg.

(6) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a hitelfelvétel a Magyarország Gazdasági Stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.) szabályai szerint.

5. § (1) Az önkormányzat működési, felújítási és felhalmozási kiadási előirányzatait a polgármester a következők szerint határozza meg:

Megnevezés Ft

- Működési kiadások előirányzata 182.322.050 Ft

Ebből: - személyi juttatások (K1) 32.606.424 Ft

- munkaadókat terhelő járulékok (K2) 4.957.335 Ft

- dologi kiadások (K3) 119.470.258 Ft

- ellátottak pénzbeli juttatása (K4) 5.736.000 Ft

- egyéb működési célú kiadások (K5) 19.552.033 Ft

- A felújítási és felhalmozási kiadások előirányzata (K6.K7) 83.317.148 Ft

- Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) 0 Ft

- Finanszírozási kiadások (K9) 47.504.106 Ft

Ebből: - Kővágószőlősi Óvoda és Konyha 45.284.613 Ft

- megelőlegezés visszavonása 2.219.493 Ft

(2) Az önkormányzat költségvetési fejlesztési, felhalmozási célú továbbá európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek bevételi és kiadási előirányzatai szakágazati funkciókódok szerinti részletezését a rendelet 4. – 4/a. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat által nyújtott közvetlen, illetve közvetett támogatásokat a Képviselő-testület az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § (1) A Kővágószőlősi Óvoda és Konyha költségvetése jelen rendeletbe beépül, részletes költségvetését a 6. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalap összegét 46.380 Ft-ban, a közös hivatal dolgozóinál a teljesítményen alapuló illetmény-eltérítés mértékét 20-50 %-ban határozza meg. A közép és felsőfokú iskolai végzettségű dolgozók részére 20 % illetménykiegészítés került megállapításra.

(3) A Képviselő-testület a Cafetéria juttatás éves keretösszegét – a nem rendszeres személyi juttatások részeként – 231.900.- Ft összegben hagyja jóvá. A megállapított összeg a munkáltató által fizetendő járulékokat is magába foglalja.

7. § (1) A 2021. évi létszám előirányzat az alábbiak szerint kerül meghatározásra:

- 11 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban) és

- 11 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.

(2) A közfoglalkoztatottak 2021. évi létszám előirányzata 6 fő átlaglétszámban kerül jóváhagyásra.

(3) A fenntartott intézmények létszám előirányzata a következők szerint kerül jóváhagyásra: Kővágószőlősi Óvoda és Konyha: 11 fő

8. § A Gst. 3. § szerinti ügyletekből származó kötelezettségek – futamidő végéig – történő részletezését és a saját bevételek bemutatását a 7. melléklet tartalmazza.

9. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, azonban a működési és fejlesztési előirányzat csoport kiemelt előirányzatai között - 1.000.000 Ft összeghatárig – az átcsoportosítás joga a polgármestert illeti, aki az előirányzat átcsoportosításról a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló iránytó szervhez történő megküldésének határidejéig – december 31-i hatállyal, dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

10. § Az önkormányzati kiadások teljesítésének, bevételek beszedésének elrendelésére a polgármester, ellenőrzésére a jegyző, ellenjegyzésére a jegyző által kijelölt személy jogosult.

11. § Az önkormányzat 2021. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését bemutató előirányzat felhasználási ütemterv a rendelet 8. mellékletét képezi.

12. § (1) A rendelet 2021. február 28. napján lép hatályba, azonban rendelkezéseit 2021. január 1-től alkalmazni kell.

(2) A polgármester e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről - a veszélyhelyzet megszűnését követően haladéktalanul beszámol a Képviselő-testületnek. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(3) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.