1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, a képviselő-testületre a polgármesterre valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre és az önkormányzat intézményeire.

2. § (1) Az önkormányzat címrendjében szereplő költségvetési szerve: önállóan működő, de nem önállóan gazdálkodó költségvetési szerv a Kővágószőlősi Óvoda és Konyha

(2) Az önkormányzat címrendjét, alaptevékenységei kormányzati funkciók szerinti besorolását az 1. melléklet tartalmazza.

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei (intézményei) költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 355 751 961 forintban állapítja meg.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

(2) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételeinek, kiadásainak kiemelt előirányzat csoportonkénti részletezését (funkciókód valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban) a 2. melléklet tartalmazza.

(3) A Képviselő-testület az év közben keletkező többletbevételről külön előterjesztés alapján dönt, a helyi adó bevételt 66 500 000 forintban, a gépjárműadó helyben maradó összegét 0 forintban határozza meg.

(4) A Képviselő-testület külön dönt továbbá a központosított pótelőirányzat címén nyújtott támogatások felhasználásáról, az érintett előirányzat módosításáról.

(5) A költségvetési bevételeket és a hiány belső/külső finanszírozására szolgáló - előző évi maradvány igénybevételének működési, felhalmozási cél szerinti bemutatását a 3. melléklet tartalmazza. A képviselő-testület a 2022. évi működési valamint céltartalékának összegét 0 forintban állapítja meg.

(6) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a hitelfelvétel a Magyarország Gazdasági Stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.) szabályai szerint.

5. § (1) Az önkormányzat működési, felújítási és felhalmozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

(2) Az önkormányzat költségvetési fejlesztési, felhalmozási célú továbbá európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek bevételi és kiadási előirányzatai szakágazati funkciókódok szerinti részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat által nyújtott közvetlen illetve közvetett támogatásokat a Képviselő-testület az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § (1) A Kővágószőlősi Óvoda és Konyha költségvetése jelen rendeletbe beépül, részletes költségvetését a 6. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalap összegét 46.380 Ft-ban, a közös hivatal dolgozóinál a teljesítményen alapuló illetmény-eltérítés mértékét 30-50 %-ban határozza meg. A közép és felsőfokú iskolai végzettségű dolgozók részére 20 % illetménykiegészítés került megállapításra.

(3) A Képviselő-testület a Cafetéria juttatás éves keretösszegét - a nem rendszeres személyi juttatások részeként - 231.900 forint összegben hagyja jóvá. A megállapított összeg a munkáltató által fizetendő járulékokat is magába foglalja.

7. § (1) A Képviselő-testület a 2022. évi létszám előirányzatát az alábbiak szerint:

(2) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak 2022. évi létszám előirányzatát 6 fő átlaglétszámban hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a fenntartott intézmények létszám előirányzatát a következők szerint határozza meg: Kővágószőlősi Óvoda és Konyha 10 fő.

8. § A Gst. 10. § szerinti ügyletekből származó kötelezettségek - futamidő végéig - történő részletezését és saját bevételek bemutatását a 7. melléklet tartalmazza.

9. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, azonban a működési és fejlesztési előirányzat csoport kiemelt előirányzatai között 1 000 000 forint összeghatárig az átcsoportosítás jogát a testület a polgármesterre ruházza, aki az előirányzat átcsoportosításról a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány vagy valamely költségvetési fejezet, elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével, negyedévenként de legkésőbb a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének határidejéig - december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

10. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a jegyzőt a költségvetésben meghatározott bevételek beszedésére, a jóváhagyott kiadások teljesítésére, a költségvetés végrehajtására.

(2) Az önkormányzati kiadások teljesítésének, bevételek beszedésének elrendelésére a polgármester, ellenőrzésére a jegyző, ellenjegyzésére a jegyző által kijelölt személy jogosult.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2022. évi kiadási előirányzatokhoz kapcsolódó szervezéseket elvégezze, a kiadásokkal kapcsolatban kötelezettséget vállaljon az SZMSZ-ben meghatározottak szerint.

11. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdálkodás folyamatosságának biztosítása érdekében 2023. január, február hónapokban a 2022. évi működtetési, támogatási előirányzat 2/12 részének felhasználásáról gondoskodjon.

(2) Felhatalmazza továbbá olyan kiadások elrendelésére is, melyek nem tartoznak az előző év működtetési, támogatási körébe, de teljesítésük indokolt. Az így teljesített kiadások a 2023. évi költségvetés részét képezik majd.

(3) Az önkormányzat 2022. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését bemutató előirányzat felhasználási ütemterv a rendelet 8. mellékletét képezi.

12. § Ez a rendelet a kihirdetés napján: 2022. február 28-án lép hatályba.

13. § (1) A rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások a rendeletbe beépítésre kerültek.

(3) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.