Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 04. 30Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Kővágószőlős Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 31. cikk (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva - figyelemmel az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésére, továbbá az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011.(XII.31.) Kormányrendeletben foglaltakra és a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény vonatkozó rendelkezéseire - a 2023. évi költségvetéséről - a következő rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, a képviselő-testületre a polgármesterre valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre és az önkormányzat intézményeire.
2. § (1) Az önkormányzat címrendjében szereplő költségvetési szervek:
a) önállóan működő, de nem önállóan gazdálkodó költségvetési szerv: Kővágószőlősi Óvoda és Konya
b) önállóan működő, de nem önállóan gazdálkodó költségvetési szerv: Kővágószőlősi Fürtöcske Mini Bölcsőde
(2) Az önkormányzat címrendjét, alaptevékenységei kormányzati funkciónk szerinti besorolását az 1. melléklet tartalmazza.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. §1 A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei (intézményei) költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 436 091 584 forintban állapítja meg.
Költségvetési bevételek
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)2 önkormányzatok működési támogatása (B11) 132 598 174 forint
b)3 egyéb működési célú támogatások (B16) 32 228 375 forint
c)4 közhatalmi bevételek (B3) 121 650 300 forint
d)5 egyéb működési bevételek (B4) 35 215 719 forint
e)6 felhalmozási bevételek (B5) 7 308 035 forint
f) működési célú átvett pénzeszközök (B6) 0 forint
g)7 finanszírozási bevételek (B8) 107 090 981 forint
(2) Az önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételeinek, kiadásainak kiemelt előirányzat csoportonkénti részletezését (funkciókód valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban) a 2. melléklet tartalmazza.
(3)8 Az év közben keletkező többletbevételről külön előterjesztés alapján a képviselő-testület dönt. A helyi adó bevétel 126 650 300 forintban kerül meghatározásra.
(4) Külön döntés születik továbbá a központosított pótelőirányzat címén nyújtott támogatások felhasználásáról, az érintett előirányzat módosításáról.
(5) A költségvetési bevételeket és a hiány belső/külső finanszírozására szolgáló - előző évi maradvány igénybevételének működési, felhalmozási cél szerinti bemutatását a 3. melléklet tartalmazza. A képviselő-testület a 2023. évi általános illetve céltartalék összegét szintén e mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(6) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a hitelfelvétel a Magyarország Gazdasági Stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.) szabályai szerint.
Költségvetési kiadások
5. § (1) Az önkormányzat 2023. évi kiemelt előirányzatonkénti összesített költségvetési kiadásait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
a)9 működési kiadások 271 761 703 forint
aa) személyi jellegű kiadások (K1) 47 108 075 forint
ab) munkaadókat terhelő járulékok (K2) 5 869 880 forint
ac) dologi kiadások (K3) 126 431 229 forint
ad) ellátottak juttatásai (K4) 9 105 300 forint
ae) egyéb működési célú kiadások (K5) 83 247 219 forint
b)10 felhalmozási kiadások 12 413 084 forint
ba) beruházási kiadások (K6) 6 130 000 forint
bb) felújítási kiadások (K7) 6 074 365 forint
bc) egyéb felhalmozási kiadások (K8) 208 719 forint
c)11 finanszírozási kiadások 151 916 797 forint
(2)12
(3)13
6. § (1) A Kővágószőlősi Óvoda és Konyha költségvetése jelen rendeletbe beépül, részletes költségvetését a 6. melléklet tartalmazza.
(2) A Kővágószőlősi Fürtöcske Mini Bölcsőde költségvetése jelen rendeletbe beépül, részletes költségvetését a 7. melléklet tartalmazza.
A költségvetési létszámkeret
7. § A 2023. évi létszám előirányzat az alábbiak szerint kerül meghatározásra:
a)14 a 2023. évi átlagos statisztikai állományi létszám (átlaglétszám) 17 fő
b)15 a 2023. év utolsó napján foglalkoztatható záró létszám 17 fő
c)16 a közfoglalkoztatottak létszám előirányzata: 5 fő átlaglétszám
d) a fenntartott intézmények létszám előirányzata: 13 fő
da) Kővágószőlősi Óvoda és Konyha: 10 fő
db) Kővágószőlősi Fürtöcske Mini Bölcsőde: 3 fő
Több éves kihatással járó feladatok
8. §17
A költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, azonban a működési és fejlesztési előirányzat csoport kiemelt előirányzatai között 1 000 000 forint összeghatárig az átcsoportosítás jogát a testület a polgármesterre ruházza, aki az előirányzat átcsoportosításról a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány vagy valamely költségvetési fejezet, elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével, negyedévenként de legkésőbb a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének határidejéig - december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.
10. § Az önkormányzati kiadások teljesítésének, bevételek beszedésének elrendelésére a polgármester, ellenőrzésére a jegyző, ellenjegyzéséra a jegyző által kijelölt személy jogosult.
11. §18
12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
13. § (1) A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A polgármester e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről beszámolt a Képviselő-testületnek, az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások a rendeletbe beépítésre kerültek.
4. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez21
5. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez22
8. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez25
9. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez26
A 3. § a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés b) pontja a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés c) pontja a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés d) pontja a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés e) pontja a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés g) pontja a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdés g) pontja a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdése a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdés a) pontja a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § (1) bekezdés a) pontja a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdés b) pontja a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § (1) bekezdés b) pontja a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdés c) pontja a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § (1) bekezdés c) pontja a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (2) bekezdését a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 5. § a) pontja hatályon kívül helyezte. Az 5. § (2) bekezdését a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 6. § a) pontja hatályon kívül helyezte.
Az 5. § (3) bekezdését a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 5. § a) pontja hatályon kívül helyezte.
A 7. § a) pontja a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § b) pontja a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § c) pontja a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 8. §-t a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 5. § b) pontja hatályon kívül helyezte.
A 11. §-t a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 5. § c) pontja hatályon kívül helyezte.
A 2. melléklet a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. mellékletet a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 5. § d) pontja hatályon kívül helyezte. A 4. mellékletet a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 6. § b) pontja hatályon kívül helyezte.
Az 5. mellékletet a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 5. § e) pontja hatályon kívül helyezte. Az 5. mellékletet a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 6. § c) pontja hatályon kívül helyezte.
A 6. melléklet a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. mellékletet a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 5. § f) pontja hatályon kívül helyezte.
A 9. mellékletet a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 5. § g) pontja hatályon kívül helyezte. A 9. mellékletet a Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 6. § d) pontja hatályon kívül helyezte.