Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 10. 31- 2024. 12. 30Kővágószőlős Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Kővágószőlős Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 31. cikk (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva - figyelemmel az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésére, továbbá az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011.(XII.31.) Kormányrendeletben foglaltakra és a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény vonatkozó rendelkezéseire - a 2024. évi költségvetéséről - a következő rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, a képviselő-testületre a polgármesterre valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre és az önkormányzat intézményeire.
2. § (1) Az önkormányzat címrendjében szereplő költségvetési szervek:
a) önállóan működő, de nem önállóan gazdálkodó költségvetési szerv: Kővágószőlősi Óvoda és Konya
b) önállóan működő, de nem önállóan gazdálkodó költségvetési szerv: Kővágószőlősi Fürtöcske Mini Bölcsőde
(2) Az önkormányzat címrendjét, alaptevékenységei kormányzati funkciónk szerinti besorolását az 1. melléklet tartalmazza.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei (intézményei) költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 439 498 282 forintban állapítja meg.
Költségvetési bevételek
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása (B11) 114 571 050 forint
b) egyéb működési célú támogatások (B16) 23 400 000 forint
Költségvetési kiadások
5. § (1) Az önkormányzat 2024. évi kiemelt előirányzatonkénti összesített költségvetési kiadásait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
a) működési kiadások 260 805 839 forint
aa) személyi jellegű kiadások (K1) 46 160 000 forint
ab) munkaadókat terhelő járulékok (K2) 5 466 000 forint
ac) dologi kiadások (K3) 132 711 655 forint
ad) ellátottak juttatásai (K4) 12 000 000 forint
ae) egyéb működési célú kiadások (K5) 64 468 184 forint
b) felhalmozási kiadások 22 719 715 forint
ba) beruházási kiadások (K6) 17 153 854 forint
bb) felújítási kiadások (K7) 5 565 860 forint
bc) egyéb felhalmozási kiadások (K8) 1 forint
c) finanszírozási kiadások 155 972 728 forint
(2) Az önkormányzat költségvetési fejlesztési, felhalmozási célú továbbá európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek bevételi és kiadási előirányzatai szakágazati funkciókódok szerinti részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat által nyújtott közvetlen illetve közvetett támogatásokat az 5. melléklet tartalmazza.
6. § (1) A Kővágószőlősi Óvoda és Konyha költségvetése jelen rendeletbe beépül, részletes költségvetését a 6. melléklet tartalmazza.
(2) A Kővágószőlősi Fürtöcske Mini Bölcsőde költségvetése jelen rendeletbe beépül, részletes költségvetését a 7. melléklet tartalmazza.
A költségvetési létszámkeret
7. § A 2024. évi létszám előirányzat az alábbiak szerint kerül meghatározásra:
a) a 2024. évi átlagos statisztikai állományi létszám (átlaglétszám) 16 fő
b) a 2024. év utolsó napján foglalkoztatható záró létszám 16 fő
c) a közfoglalkoztatottak létszám előirányzata: 6 fő átlaglétszám
d) a fenntartott intézmények létszám előirányzata: 13 fő
da) Kővágószőlősi Óvoda és Konyha: 10 fő
db) Kővágószőlősi Fürtöcske Mini Bölcsőde: 3 fő
Több éves kihatással járó feladatok
8. § A Gst. 10. § szerinti ügyletekből származó kötelezettségek - futamidő végéig - történő részletezését és saját bevételek bemutatását a 8. melléklet tartalmazza.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, azonban a működési és fejlesztési előirányzat csoport kiemelt előirányzatai között 1 000 000 forint összeghatárig az átcsoportosítás jogát a testület a polgármesterre ruházza, aki az előirányzat átcsoportosításról a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány vagy valamely költségvetési fejezet, elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével, negyedévenként de legkésőbb a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének határidejéig - december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.
10. § Az önkormányzati kiadások teljesítésének, bevételek beszedésének elrendelésére a polgármester, ellenőrzésére a jegyző, ellenjegyzéséra a jegyző által kijelölt személy jogosult.
11. § Az önkormányzat 2024. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését bemutató előirányzat felhasználási ütemterv a rendelet 9. mellékletét képezi.
12. § Ez a rendelet 2024. január 31-én lép hatályba.
13. § (1) A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A polgármester e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről beszámolt a Képviselő-testületnek, az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások a rendeletbe beépítésre kerültek.