Ófalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020 (III.11..) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 03. 11Ófalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020 (III.11..) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Ófalu Önkormányzata képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) b) pontjában meghatározott feladatkörében az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére.
2. § (1) Az önkormányzat 2020. évi költségvetési
- a) Bevételi főösszegét: 89.800.762 forintban,
melyből működési bevétel: 60.138.102 forint,
felhalmozási bevétel: 29.662.660 forint
b) Kiadási főösszegét: 89.800.762 forintban,
melyből működési kiadás: 65.121.375 forint,
felhalmozási kiadás: 24.679.387 forint,
0 forint egyenleggel állapítja meg.
3. §
„(1) Ófalu Község Önkormányzati Képviselő-testülete a község 2020. évi költségvetésének előirányzatát, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1.1. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
Költségvetésének előirányzatát az alábbi összegekben határozza meg:
a.) Módosított összes bevételét 290.469.468 Ft
b.) Módosított összes kiadását 290.469.468 Ft
c.) Módosított költségvetési bevételi előirányzatát 259.913.391 Ft
d.) Módosított költségvetési kiadási előirányzatát 289.167.768 Ft
e.) Módosított finanszírozási bevételét 30.556.077 Ft
ezen belül: a működési hitel bevételét 0 Ft
felhalmozási hitel bevételét 0 Ft
államháztartáson belüli megelőlegezés 1.301.700 Ft
előző évi várható pénzmaradványát 29.254.377 Ft
ezen belül:
működési célú maradványát 0 Ft
felhalmozási célú maradványát 29.254.377 Ft
f.) Módosított finanszírozási kiadását 1.301.700 Ft
ezen belül:
hosszú lejáratú hitel törlesztését 0 Ft
rövid lejáratú hitel nyújtása 0 Ft
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 1.301.700 Ft
(2) Az Áht. 24. § (4) bekezdésében meghatározott közgazdasági tagozódásban az alábbi összegekben állapítja meg:
- Módosított személyi juttatások kiadásai 21.961.446 Ft
- Módosított munkaadókat terhelő járulékokat 3.836.901 Ft
- Módosított dologi kiadásokat 48.483.460 Ft
- Módosított egyéb működési c. kiadások 2.804.433 Ft
- Módosított ellátottak pénzbeli juttatásai 8.517.200 Ft
- Módosított beruházások összege 87.223.703 Ft
- Módosított felújítások összegét 24.565.247 Ft
- Módosított tartalék összegét 0 Ft
- általános tartalék 0 Ft
- céltartalék 0 Ft
összegben állapítja meg.
(3) A módosított költségvetés bevételei, kiadásai (hiány, többlet)
a) A módosított költségvetés többletét 0 Ft-ban
aa) Módosított működési költségvetés többlet 0 Ft-ban
ab) Módosított felhalmozási költségvetés többlet 0 Ft-ban
b) Az előző évek felhasználható módosított pénzmaradványát 29.254.377 Ft-ban
ba) A b) pontból a működési hiány finanszírozását szolgáló
módosított pénzmaradványát 0 Ft-ban
bb) A b) pontból a felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló
módosított pénzmaradványát 29.254.377 Ft-ban
c) A módosított finanszírozási célú műveletek bevételét 30.556.077 Ft-ban
ca) A c) pontból a működést szolgáló finanszírozási célú
műveletek bevételét 1.301.700 Ft-ban
cb) A c) pontból a felhalmozást szolgáló finanszírozási
célú műveletek bevételét 29.254.377 Ft-ban
d) A finanszírozási célú műveletek kiadását 1.301.700 Ft-ban
da) A d) pontból a működés finanszírozását szolgáló
műveletek kiadását 1.301.700 Ft-ban
db) A d) pontból a felhalmozás finanszírozását szolgáló
műveletek kiadását 0 Ft-ban
állapítja meg.”
4. § (1) Az önkormányzatot megillető működési és feladatalapú támogatásokat a 2. melléklet mutatja be.
(2) Az önkormányzat közhatalmi bevételeit a 3. melléklet szerint állapítja meg.
(3) Az Önkormányzat működési célú átvett pénzeszközeit, támogatási bevételeit az 4. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat felhalmozási célú átvett pénzeszközeit, támogatási bevételeit a 5. melléklet tartalmazza.
- 1. A költségvetési kiadások
5. § (1) Az önkormányzat egyéb működési célú kiadásait a 6. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat által folyósított ellátottak pénzbeli juttatásainak összesítését a 7. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
6. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási kiadási előirányzatait a 8. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat és költségvetési szervei beruházási előirányzatait a 9. melléklet szerint állapítja meg.
- 1. A költségvetési kiadások és bevételek
7. § (1) Az önkormányzat az általános és céltartalék előirányzatokat az alábbiak szerint hagyja jóvá:
Az önkormányzat tartaléka összesen: 0 Ft
Ebből felhalmozási céltartalék: 0 Ft
(2) A tartalékok részletezését a 10. melléklet tartalmazza.
8. § Az Áht. 24. § (4) bekezdése alapján tájékoztatások kerülnek bemutatásra:
a) Az önkormányzat előirányzat felhasználási terve a 11. melléklet szerint
b) A többéves kihatású döntések a 12. melléklet szerint
c) az önkormányzat közvetett támogatásait a 13. melléklet szerint.
1. Költségvetési létszámkeret
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat előirányzatát 11 főben engedélyezi.
(2) Az Önkormányzat a létszám előirányzatát a 14. számú mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(3) Az (1) bekezdés alapján meghatározott létszámból a közfoglalkoztatottak 2020. évi éves létszám előirányzatát a képviselő-testület 4 főben állapítja meg.
(4) A Mecseknádasdi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői esetében 2020. évben alkalmazandó illetményalap mértéke: 46.380 Ft.
- 1. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
10. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) Év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségét.
(4) A finanszírozási bevételekkel és a kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket az (5) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület gyakorolja.
(5) A polgármester 300 000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
- 1. Az előirányzatok módosítása
11. § (1) Az önkormányzatok bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti előirányzat módosítás, előirányzat átcsoportosítás átvezetéseként félévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosíthatja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően azonnal a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.
- 1. A gazdálkodás szabályai
12. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladatait ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelősen rendelkezik.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódósan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozást figyelembe véve, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) A Közös Önkormányzati Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
- 1. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
13. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért, és továbbfejlesztéséért a jegyző felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés végrehajtásáról megbízási jogviszony keretében gondoskodik. A megfelelő működtetéséről, a függetlenség biztosításáról a jegyző gondoskodik.
Záró és vegyes rendelkezések
14. § Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, de rendelkezéseit visszamenőlegesen 2020. január 1-étől kell alkalmazni.