Máza Község Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya kiterjed Máza Község Önkormányzatának Képviselőtestületére

(a továbbiakban: Képviselő-testület).

2. Az önkormányzat 2018. évi költségvetése

2.§ (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 128.537.122,- forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

Bevételek mindösszesen:                                                                                      128.537.122,-

a) Önkormányzatok költségvetési támogatása                                                     34.267.021,-

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel,                                  5.979.700,-

amelyből:

ba) elkülönített állami pénzalapból                                                                             2.817.700,-

bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból                                                             3.162.000,-

bc) helyi önkormányzattól                                                                                                        0,-

bd) nemzetiségi önkormányzattól                                                                                            0,-

be) többcélú kistérségi társulástól                                                                                            0,-

bf) jogi személyiségű társulástól                                                                                               0,-

bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás központi alrendszerén

      belülről kapott EU-s forrásból származó pénzeszközből                                                   0,-

c) közhatalmi bevétel                                                                                                7.500.000,-

amelyből:

ca) helyi adók (iparűzési adó)                                                                                    5.500.000,-

cb) átengedett központi adók (gépjárműadó)                                                             2.000.000,-

d) intézményi működési bevétel                                                                               6.744.000,-

e) felhalmozási bevétel                                                                                            13.907.396,-                                                       

f) Egyéb működési bevételek

g) előző évi pénzmaradvány alaptevékenység ellátásra történő

    igénybevétel                                                                                                         60.139.005,-

h) vis-maior támogatás                                                                                          

i) felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése                                                         

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak össze, azaz

Kiadások mindösszesen:                                                                                     128.537.122,-

a) működési kiadások előirányzatra                                                                     54.974.610,-

amelyből:

aa) személyi jellegű kiadások                                                                       18.977.380,-

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                             3.204.642,-

ac) dologi jellegű kiadások                                                                                       19.689.080,-

ad) önkormányzat által folyósított ellátások                                                              7.450.000,-

ae) egyéb működési célú kiadások                                                                             2.399.262,-

af) felújítások                                                                                                             2.454.246,-

ag) felhalmozási kiadások                                                                                            800.000,-

b) tartalék                                                                                                                73.562.512,-

- ebből céltartalék:                                                                                                   68.049.065,-

határoz meg.

(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű kiadásai:

a)         települési létfenntartási támogatás                                                              200.000,- Ft

b)         temetési segély                                                                                            400.000,- Ft

c)         beiskolázási segély                                                                                   1.800.000,- Ft

d)        lakásfenntartási támogatás                                                                          600.000,- Ft

e)         gyógyszertámogatás                                                                                      50.000,- Ft

f)         születési segély                                                                                           200.000,- Ft

g)         köztemetés                                                                                                  300.000,- Ft

h)         első lakáshoz való jutás támogatás                                                             800.000,- Ft

i)          önkorm.által saját hatáskörben adott természetbeni ellátás                     3.000.000,- Ft

            (karácsonyi csomag időseknek, gyermekeknek, mikuláscsomag)

j)          Bursa Hungarica                                                                                          500.000,- Ft

5. §      (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám:                                            3 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:                           3 fő.

            (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata:         14 fő.

            (3) Az önkormányzatnál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg.

6. § Az önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 5.513.447,- Ft-ban állapítja meg, mely az év közben váratlanul jelentkező, költségvetésbe be nem épített kiadások fedezetéül szolgál.

3. A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok

7.§       (1) Az Önkormányzat a Képviselő-testület által jóváhagyott költségvetés alapján, a

vonatkozó jogszabályok előírásaira és belső szabályzataikra tekintettel gazdálkodik a

gazdaságosság, a hatékonyság és eredményesség szempontjait figyelembe véve.

8.§       (1) A költségvetésben jóváhagyott bevételi és kiadási előirányzatok módosítására,

valamit a kiadási és bevételi előirányzatok átcsoportosítására a jogszabályokban

meghatározott esetekben és módon van lehetőség

(2) Amennyiben a tervezett bevételek elmaradnak, a tervezett kiadások nem teljesíthetők.

(3) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

9. §      (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról, ha az érdemi

döntést igényel, a Képviselő-testület dönt a költségvetési rendelet módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosítását a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésre kell beterjeszteni.

(3) Az önkormányzat költségvetését rendeletmódosítással a Képviselő-testület változtathatja meg. A költségvetési rendeletet a Képviselő-testület negyedévente módosítja. A likviditási tervet a költségvetési rendelet-módosításokkal együtt módosítja a képviselő-testület, indokolt esetben ettől gyakrabban

(4) Amennyiben a költségvetési év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni köteles.

(5) Az önkormányzat által nem tervezhető, többletbevételként jelentkező forrásokat, és feladat elmaradásból eredő előirányzat maradványt elsődlegesen a tervezett bevételi elmaradás pótlására, illetve a működési hitel visszafizetésére kell fordítani.

10. §    (1) A köztisztviselői illetmény alap 2018. január 01-től: 42.000,- Ft-ra változik.

(2)  A képviselő-testület cafetéria-juttatás éves keret összegét a polgármester részére a nem rendszeres személyi juttatás részeként, azon belül 200.000,- Ft/fő-ben állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t és EHO-t is magába foglalja.

11.§ Pályázat benyújtásához a Képviselő-testület előzetes hozzájárulása szükséges. Minden

esetben ki kell mutatni a kérelmezett program, fejlesztés, pályázat rövid és hosszú távú

költségvetési kihatásait. A szükséges önerő biztosításáról, valamint a pályázat benyújthatóságáról a Képviselő-testület dönt.

12.§     (1) A Képviselő-testület a társadalmi önszerveződő közösségek, sport-, és egyéb

egyesületek, civil szervezetek alapítványok, egyházak részére pénzbeli támogatást nyújthat az erre a célra a költségvetésben elkülönített alapok terhére

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott támogatások folyósítására a támogatott szervezettel az Önkormányzat nevében megkötött támogatási szerződés aláírását követően kerülhet sor. A támogatási szerződésnek rendelkezni kell legalább a támogatás felhasználására, elszámolására, a nem cél szerinti felhasználás jogkövetkezményeire vonatkozóan.

(3) A támogatásban részesítettek a támogatási szerződésben rögzített időpontig, legkésőbb a tárgyévet követő január 31-ig kötelesek elszámolni a támogatás felhasználásáról. A Máza Községi Bányász Fúvószenekarért Alapítvány a támogatási évről szóló pénzügyi beszámoló elfogadása után képviselőtestületi ülésen köteles beszámolni a támogatás felhasználásáról.

(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő támogatottak újabb támogatást nem

kaphatnak a kötelezettség teljesítéséig.

13.§     (1) A polgármester a hatályos jogszabályi előírások szerinti gyakorisággal és

időpontokban beszámol az önkormányzat gazdálkodásának helyzetéről.

(2) Az önkormányzat a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg és hagyja jóvá.

 (3) Többletfeladat csak a forrás és előirányzat egyidejű biztosításával vállalható.

4. Pénzgazdálkodás, pénzellátás szabályai

14.§ A Képviselő-testület Máza Község Önkormányzata számlavezető pénzintézetéül továbbra is a „Hungária” Takarék Szászvári Fiókját jelöli ki.

15. §  (1) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötéséről 3 millió forintig  – a gazdálkodás folyamatos biztosítása mellett – a képviselő testület a Polgármester hatáskörébe utalja.

(2) A szabad pénzeszközök hasznosításáról a Képviselő-testületet a gazdálkodással kapcsolatos beszámolókkal egyidejűleg tájékoztatni kell.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően – utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 300.000,- Ft-ig döntsön.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedéseket hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

5. A költségvetési hiány, a hiány finanszírozásának módja

16.§     (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől, illetve a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának igénylése.

            (2) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével.

(3) A Képviselő-testület az átmeneti likviditási problémák kezelésére hozzájárul 4.000 e Ft erejéig folyószámlahitel felvételéhez.

(4) Az (1) bekezdésben rögzített hitel tekintetében a Képviselő-testület azok visszafizetésére kötelezettséget vállal, kijelenti, hogy a hitel visszafizetését és a kapcsolódó terheit a költségvetésében megtervezte.

17.§ A Képviselő-testület 16. §-ban rögzített hiteleken kívüli rövidlejáratú, valamint hosszú

lejáratú hitel felvételéről esetenként külön dönt.

18. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2018. évi költségvetési

rendelet elfogadásáig az önkormányzat bevételeit beszedje és a legszükségesebb kiadásokat

teljesítse. A felhatalmazás az új költségvetési rendelet hatályba lépésének napján megszűnik.

6. Záró rendelkezések

19. § E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba.

Máza, 2018. március 26.

            Pecze Gábor                                                              Dr. Markó Gábor

            polgármester                                                                        jegyző

Záradék:

A rendeletet 2018. március 26. napján kihirdettem.

Máza, 2018. március 26.

                                                                                                          Dr. Markó Gábor

                                                                                           jegyző