Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 2/2025. (III. 3.) önkormányzati rendelete
a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 04Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 2/2025. (III. 3.) önkormányzati rendelete
a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
[1] Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzat Közgyűlése az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai, a költségvetési egyenleg összege, a hiány finanszírozása előirányzatai, valamint a költségvetés végrehajtásával kapcsolatos hatáskörök meghatározása érdekében,
[2] az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Bács-Kiskun Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlése és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 10/2022. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 35. § (2) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Eljárásjogi Bizottság, valamint a Bács-Kiskun Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlése és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 10/2022. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 35. § (2) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Fejlesztésekért, Turizmusért és Klímaügyekért Felelős Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya, a költségvetés szerkezeti rendje
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint a Bács-Kiskun Vármegyei Önkormányzati Hivatalra (a továbbiakban: Hivatal).
(2) A rendeletben az Önkormányzat és a Hivatal külön-külön alkot egy-egy címet.
(3) A rendeletben meghatározott előirányzatok előirányzat-csoportokra és kiemelt előirányzatokra tagozódnak.
2. A költségvetés kiadásainak és bevételeinek főösszege, a hiány mértéke és finanszírozásának módja
2. § (1) A Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlése (a továbbiakban: Közgyűlés) az Önkormányzat és a Hivatal 2025. évi költségvetése együttes bevételeit és kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) költségvetési bevétel 1 528 673 ezer Ft, ebből
aa) működési célú bevétel 1 483 865 ezer Ft
ab) felhalmozási célú bevétel 44 808 ezer Ft
b) költségvetési kiadás 3 233 929 ezer Ft, ebből
ba) működési célú kiadás 2 257 679 ezer Ft
bb) felhalmozási célú kiadás 976 250 ezer Ft
c) finanszírozási bevétel 1 705 256 ezer Ft
d) finanszírozási kiadás 0 ezer Ft
e) költségvetési hiány 1 705 256 ezer Ft, ebből
ea) működési hiány összege 773 814 ezer Ft
eb) felhalmozási hiány összege 931 442 ezer Ft
(2) A Közgyűlés a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási műveleteket az előző év maradványának igénybevételével 1 705 256 ezer Ft-ban határozza meg, melyből
a) működési célú igénybevétel 773 814 ezer Ft,
b) felhalmozási célú igénybevétel 931 442 ezer Ft.
(3) A finanszírozási műveletekkel a tárgyévi bevételek és kiadások egyensúlya 3 233 929 ezer Ft összegben fennáll.
(4) Az Önkormányzat és a Hivatal összevont költségvetési mérlegét a rendelet 1. melléklete, az összevont működési költségvetési mérlegét a rendelet 2. melléklete, az összevont felhalmozási költségvetési mérlegét a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportonként és ezen belül kiemelt előirányzatonként a rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(6) A Hivatal bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportonként és ezen belül kiemelt előirányzatonként a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(7) Az Önkormányzat bevételeit forrásonként és kiadásait feladatonként – ezen belül kötelező- és önként vállalt feladatok szerinti bontásban –, valamint a beruházásokat és felújításokat célok szerinti bontásban, továbbá az általános tartalék összegét a rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(8) A Hivatal bevételeit forrásonként és kiadásait feladatonként – ezen belül kötelező- és önként vállalt feladatok szerinti bontásban –, valamint a beruházásokat célok szerint részletezve a rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(9) Az Önkormányzat likviditási tervét a rendelet 8. melléklete tartalmazza.
(10) Az Önkormányzat költségvetési évet követő három évre tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(11) Az Önkormányzat európai uniós forrásból és hazai támogatással megvalósuló projektjeinek 2025. évi üteméről szóló kimutatást a rendelet 10. melléklete tartalmazza.
3. § (1) A rendelet több évre szóló kötelezettségvállalást nem tartalmaz.
(2) A Közgyűlés közvetett támogatást és államigazgatási feladatokat nem határoz meg.
4. § A Közgyűlés az év közben jelentkező többletfeladatokra és az elmaradt bevételek pótlására 203 323 ezer Ft általános tartalékot különít el.
3. Az előirányzatok megállapításával és teljesítésével kapcsolatos rendelkezések, a költségvetés végrehajtásának szabályai
5. § A címenként jóváhagyott kiemelt kiadási előirányzatok nem léphetők túl, azokra többletkötelezettségek nem vállalhatók. A kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatok a Közgyűlés tájékoztatása nélkül is módosíthatók.
6. § (1) A költségvetés végrehajtásával kapcsolatosan a vármegyei közgyűlés elnöke számára biztosított hatáskörök tekintetében
a) a Közgyűlés a vármegyei közgyűlés elnökét megillető, a Közgyűlés és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló önkormányzati rendeletben az előirányzatok közötti átcsoportosításra vonatkozó hatáskör gyakorlását 20.000 ezer Ft-ban határozza meg,
b) a vármegyei közgyűlés elnöke a Közgyűlés két ülése közötti időszakban a központi költségvetésből kapott támogatásokat a rendeleten átvezetheti, a Hivatalnak átadhatja, valamint e többletbevételek terhére kötelezettséget vállalhat.
(2) A vármegyei közgyűlés elnöke az (1) bekezdés szerinti intézkedéseiről a Közgyűlés soron következő ülésén tájékoztatást ad és intézkedik ezeknek a következő rendeletmódosításkor a költségvetésen való átvezetéséről.
(3) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a vármegyei közgyűlés elnöke gyakorolja.
(4) A Közgyűlés felhatalmazza a vármegyei közgyűlés elnökét, hogy az Önkormányzat költségvetésében a célfeladatokra jóváhagyott előirányzatok tekintetében döntsön azok cél szerinti felhasználásáról a Közgyűlés utólagos tájékoztatása mellett.
(5) A Közgyűlés 3.000 ezer Ft-os keretet határoz meg a vármegyei közgyűlés elnöke részére az év során hozzá érkező kérelmek és támogatási igények teljesítésére, melynek felhasználásáról utólagosan, legkésőbb a zárszámadással egyidejűleg köteles tájékoztatást adni a Közgyűlés részére.
7. § (1) A Közgyűlés a Hivatal köztisztviselői tekintetében a 2025. évre érvényes illetményalap összegét a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalap összegével megegyezően 38.650 Ft-ban határozza meg.
(2) Az Önkormányzat és a Hivatal 2025. évi költségvetésében jutalom címén eredeti előirányzat nem tervezhető, jutalom kifizetésére az év során a személyi juttatásoknál keletkező megtakarítások terhére, legfeljebb az elemi költségvetésben megállapított, az egységes rovatrend K1101 „Törvény szerinti illetmények, munkabérek” rovat eredeti előirányzatának 15%-os mértékéig kerülhet sor.
(3) A Hivatal köztisztviselői részére 2025. évre megállapított illetménykiegészítés mértékét a Közgyűlés
a) a felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselők esetében az alapilletményük 40 %-ában,
b) a középiskolai végzettségű köztisztviselők esetében az alapilletményük 20 %-ában
állapítja meg.
(4) A foglalkoztatottak éves cafetéria kerete személyenként 2025. évben a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény (a továbbiakban: Költségvetési törvény) 64. § (3) bekezdésében meghatározottak figyelembevételével évi nettó 300.000 Ft.
(5) A foglalkoztatottaknak adható havi bankszámla-hozzájárulás mértéke 2025. évben a Költségvetési törvény 64. § (4) bekezdésében meghatározott összeg.
8. § (1) A Közgyűlés az Önkormányzat és a Hivatal költségvetésének végrehajtása során a kiadások készpénzben történő teljesítésének értékhatárát tételenként legfeljebb 1 000 ezer Ft-ban határozza meg.
(2) A kiadások készpénzben történő teljesítését a Közgyűlés
a) az utazási, kiküldetési, egyéb előleg felvételére,
b) a készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésekre,
c) a reprezentációs kiadásokra, vagy
d) a kisösszegű szolgáltatási kiadások készpénzben történő teljesítésére
engedélyezi.
4. Záró rendelkezések
9. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
(2) E rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.