Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2023. (XI. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 9/2022. (XI.29.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 11. 28

Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2023. (XI. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.11.28.

a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 9/2022. (XI.29.) önkormányzati rendelet módosításáról

Általános indokolás

Általános indokolás

1. Az önkormányzat költségvetését érintő módosítások

1./ Az önkormányzat a korábbi évekhez hasonlóan pályázatot nyújtott be az Agrárminisztériumhoz a “Nemzeti értékek és hungarikumok gyűjtésének, népszerűsítésének, megismertetésének, megőrzésének és gondozásának támogatása” című HUNG-2023 kódjelű pályázati felhívásra. A “Nemzeti értékek versenye 2024” című pályázatunk pozitív elbírálásban részesült és a döntéshozó 3.000 eFt összegű támogatást ítélt meg a pályázatban megjelölt célok megvalósítására.
Az elnyert pályázat miatt az önkormányzat költségvetése bevételi oldalán 3.000 eFt-tal nő az államháztartáson belülről származó egyéb működési célú támogatások előirányzata, ezzel egyidejűleg kiadási oldalon ugyanezen összeggel nő a pályázati céltartalék előirányzata, mivel a pályázat 2024. évben fog megvalósulni.

2./ A TOP-5.3.2-17-BK1-2021-00004 kódszámú „Petőfi200” (megyei identitás erősítése 4) projekt vonatkozásában a Magyar Államkincstár IKT-2021-603-I1-00000299/0000279 iktatószámú levelében tájékoztatta az önkormányzatot 33.918 eFt többlettámogatási igény jóváhagyásáról.
Fentiek miatt az önkormányzat költségvetése bevételi oldalán az államháztartáson belülről származó egyéb működési célú támogatások előirányzata 33.918 eFt-tal nő, a kiadási oldalán a személyi juttatások előirányzata 10.553 eFt-tal, a munkáltatót terhelő járulékok előirányzata 755 eFt-tal, a dologi kiadások előirányzata 14.088 eFt-tal, a beruházási kiadások 5.715 eFt-tal, a hivatal részére nyújtott irányítószervi támogatás pedig 2.807 eFt-tal emelkedik.

3./ Az önkormányzat folyamatban lévő projektjeinek tényleges előrehaladása alapján áttekintésre kerültek a 2023. évi költségvetésben tervezett előirányzatok valamennyi projekt esetében és ahol szükséges, ott javasolom a 2023. évi tervszámok módosítását a ténylegesen várható kiadásoknak megfelelően. A módosítás a TOP-1.5.1-20-2020-00018, a TOP-1.2.1-16-BK2-2019-00004, a TOP-1.2.1-16-BK2-2019-00005, a TOP-5.3.2-17-BK1-2018-00001, a TOP-5.3.2-17-BK1-2019-00002, a TOP-5.3.2-17-BK1-2020-00003, a TOP-5.3.2-17-BK1-2021-00004, a TOP_PLUSZ-3.1.1-21-BK1-2022-00001, azonosítószámú és az Interreg VI-A IPA projekteket érinti.
A felsorolt projektek 2023. évi kiadása összességében nem változik, a kiemelt előirányzatokon belül a személyi juttatás előirányzata 16.644 eFt-tal, a munkáltatót terhelő járulék előirányzata 980 eFt-tal, a felújítási kiadások előirányzata pedig 2.431 eFt-tal emelkedik, a dologi kiadási előirányzata 6.788 eFt-tal, a beruházási kiadások előirányzata pedig 13.267 eFt-tal csökken.
Az egyes projekteket érintő előirányzatmódosítások a költségvetési rendelet 10. mellékletében átvezetésre kerültek.

2. Az önkormányzati hivatal költségvetését érintő módosítások

1./ A fenti „Petőfi200” projekt megvalósításában a hivatal munkatársai is részt vesznek, ezért a hivatal költségvetése tekintetében is szükséges a módosítás. Ezáltal kiadási oldalon a személyi juttatások előirányzata 1.938 eFt-tal, a munkáltatót terhelő járulékok előirányzata 869 eFt-tal, bevételi oldalon pedig az irányítószervi támogatás előirányzata 2.807 eFt-tal emelkedik.

2./ A fentebb már említettek szerint az önkormányzat folyamatban lévő projektjeinek tényleges előrehaladása alapján, valamint a hivatal CSP-CSBM-22-0096 Családbarát munkahely és a Térségi jelentőségi kerékpárutak tervezése projektek kiadásai is áttekintésre kerültek.
A felsorolt projektek 2023. évi kiadása a hivatal költségvetésében összességében nem változik, a kiemelt előirányzatokon belül a személyi juttatás előirányzata 854 eFt-tal emelkedik, a munkáltatót terhelő járulék előirányzata pedig ugyanezen összeggel csökken.
Az egyes projekteket érintő előirányzatmódosítások a költségvetési rendelet 10. mellékletében átvezetésre kerültek.

3. Összegezve

Előzőekben bemutatott előirányzatmódosítások eredményeként az önkormányzat költségvetésének főösszege 36.918 eFt-tal, a hivatal költségvetésének főösszege pedig 2.807 eFt-tal emelkedik, az összevont költségvetési főösszeg a hivatalnak nyújtott irányítószervi támogatás halmozódás kiszűrését követően 36.918 eFt-tal nő.

Az előterjesztéshez csatolt 1. sz. táblázat jogcímenként részletezve összefoglalóan mutatja be az önkormányzat bevételi előirányzatainak módosításait.
Az előterjesztéshez csatolt 2. sz. táblázat jogcímenként részletezve összefoglalóan mutatja be az önkormányzat kiadási előirányzatainak módosításait.
Tájékoztatom a Tisztelt Közgyűlést, hogy a fentiekben ismertetett szakmai tartalom alapul vételével a testület a költségvetési rendelet módosítását az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében alkotja meg, figyelemmel az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában rögzített feladatköri rendelkezésben foglaltakra.

								1. sz. táblázat

KIMUTATÁS

a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata és a Bács-Kiskun Vármegyei Önkormányzati Hivatal
bevételi előirányzat módosításáról


								Ezer Ft-ban
Bevétel megnevezése	Működési célú állami támogatások/ államháztartá- son belülről származó támogatások	Működési saját bevételek	Működési célú átvett pénzeszközök	Felhalmozási célú támogatások államháztartá- son belülről	Felhalmozási saját bevételek	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	Finanszírozási bevételek	Változás összesen
Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata bevételei

HUNG-2023/10692 „Nemzeti értékek versenye 2024” című pályázat bevétele	3 000							3 000
TOP-5.3.2-17-BK1-2021-00004 Identitás 4. pályázat bevétele	33 918							33 918
								0

Önkormányzat összesen	36 918	0	0	0	0	0	0	36 918

Bács-Kiskun Vármegyei Önkormányzati Hivatal bevételei

TOP-5.3.2-17-BK1-2021-00004 Identitás 4. pályázat bevétele							2 807	2 807
								0

Hivatal összesen	0	0	0	0	0	0	2 807	2 807
Mindösszesen	36 918	0	0	0	0	0	2 807	39 725

KIMUTATÁS

a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata és a Bács-Kiskun Vármegyei Önkormányzati Hivatal

kiadási előirányzat módosításáról

Ezer Ft-ban

Kiadás megnevezése

Általános működési kiadások

Egyéb működési támogatások áh-n belülre

Egyéb működési támogatások áh-n kívülre/Európai Uniónak

Beruházások

Felújítá-sok

Általános tartalék

Pályázati céltartalék

Tulajdonosi kölcsönök

Államház-tartáson belüli megelőle-gezés visszafize-tése

Lakásalap

Irányítószer-vi támogatás hivatalnak

Változás összesen

Személyi juttatás

Munkáltatói járulék

Dologi kiadás

Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata kiadásai

HUNG-2023/10692 „Nemzeti értékek versenye 2024” című
pályázat kiadásai

3 000

TOP-5.3.2-17-BK1-2021-00004 Identitás 4. pályázat kiadásai

10 553

755

14 088

5 715

2 807

33 918

10. melléklet szerinti projektek önk. kiadási előirányzat felülvizsgálata

16 644

980

-6 788

-13 267

2 431

Önkormányzat összesen

27 197

1 735

7 300

-7 552

2 431

3 000

2 807

36 918

Bács-Kiskun Vármegyei Önkormányzati Hivatal kiadásai

TOP-5.3.2-17-BK1-2021-00004 Identitás 4. pályázat kiadásai

1 938

869

2 807

10. melléklet szerinti projektek hiv. kiadási előirányzat felülvizsgálata

854

-854

Hivatal összesen

2 792

2 807

Mindösszesen

29 989

1 750

7 300

-7 552

2 431

3 000

2 807

39 725

Részletes indokolás

Az 1. §-hoz

A rendelet-tervezet 1. §-a tartalmazza az önkormányzat és a hivatal költségvetése együttes bevételi és kiadási főösszegeit működési és felhalmozási bontásban, a költségvetési hiány összegét működési és felhalmozási hiány szerinti bontásban, a hiány belső finanszírozására szolgáló műveletek meghatározását és a hiány finanszírozásának módját működési és felhalmozási cél szerinti bontásban.
Emellett meghatározásra kerül az összevont költségvetés főösszege, valamint az általános tartalék összege.

A 2. §-hoz

A költségvetési rendelet 1-10. mellékleteinek módosítását tartalmazza.

A 3. §-hoz

Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.