1./ Az önkormányzat pályázatot nyújtott be a Belügyminisztérium megbízásából, a Társadalmi Esélyteremtési Főigazgatóság által Esélyteremtő programok támogatására kiírt pályázati felhívásra. A ROMA-ESÉLY-25-0001. pályázati azonosító számú pályázat keretében 4.999 eFt vissza nem térítendő működési támogatást nyertünk. A támogatás felhasználásának időszaka: 2025. október 1.-2026. szeptember 30. A megnyert összeget, a tavalyi évhez hasonlóan a vármegyei roma koordinátor foglalkoztatására fordítjuk, mellyel biztosítjuk, hogy minél szélesebb körben kerüljenek bevonásra a vármegyei szintű egyeztetési mechanizmusba a roma közösséggel foglalkozó szervezetek, roma önkormányzatok, ezzel elősegítve ezen szervezetek szakmai fejlődését.

A fentiek alapján a bevételi oldalon az államháztartáson belülről származó egyéb működési célú támogatások előirányzata nő 4.999 eFt-tal, kiadási oldalon pedig pályázati céltartalékba kerül elkülönítésre 4.999 eFt összegben.

2./ A Nemzeti Kulturális Alaptól a „30 év partnerség – Népi kultúrák találkozása” című projekt megvalósítására 10.000 eFt összegű, vissza nem térítendő támogatást nyert Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata. A támogatás a Kiemelt Kulturális Programok Ideiglenes Kollégiumának döntése alapján került megítélésre. A projekt célja a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata és a németországi Schwarzwald-Baar Járás között 1996 óta fennálló partnerkapcsolat 30. évfordulójának méltó megünneplése, valamint a közös kulturális örökség bemutatása. A 2026. májusában megvalósuló, négynapos program keretében a német delegáció átfogó betekintést kap a vármegye sváb gyökerű településeinek népi kultúrájába, különös tekintettel a hagyományos zene-, tánc- és gasztronómiai értékekre. A projekt megvalósításának időtartama 2026. március 2. - 2026. október 30. közötti időszak.

A fentiek alapján a bevételi oldalon az államháztartáson belülről származó egyéb működési célú támogatások előirányzata nő 10.000 eFt-tal, kiadási oldalon pedig pályázati céltartalékba kerül elkülönítésre 10.000 eFt összegben.

3./ A Magyar Államkincstár 2025. december végén 15.460 eFt támogatási előleget utalt az önkormányzat számlájára a 2026. évi állami támogatás megelőlegezéseként.

A számviteli szabályok szerint a megelőlegezést finanszírozási bevételként szükséges elszámolni a költségvetésben, melyet a következő évben visszafizetési kötelezettség terhel. Emiatt az önkormányzat költségvetésében a bevételi oldalon az államháztartáson belüli megelőlegezések rovat 15.460 eFt-tal új előirányzatként jelenik meg, a kiadási oldalon az általános tartalék azonos mértékű növekedésével egy időben.

4./ A 2024. év végén elvégzett leltározási és selejtezési feladatokat követően 2025. évben az önkormányzat lehetőséget biztosított a selejtezett informatikai és egyéb eszközök megvásárlására a munkatársak és a közgyűlés tagjai részére. Az eszközök értékesítéséből származó, nem tervezett bevétel tárgyi eszköz értékesítés jogcímen jelentkezett, amely okán az alábbiak szerint szükséges a költségvetés módosítása. A felhalmozási bevételek előirányzata és ezzel együtt az általános tartalék előirányzata is 206 eFt-tal növekszik.

5./ Bethlen Gábor Alapkezelő Zrt. által meghirdetett, 2025. évi testvérmegyei kapcsolatokat ápoló és fejlesztő pályázati kiírásra benyújtott "Helyin az eszem ezerREL" című, TTP-KP-1-2025/1-000218 azonosító számú pályázat elbírálásra került és 1.700 eFt támogatásban részesült az önkormányzat. A pályázat célja egy szakmai kapcsolatok erősítését szolgáló tanulmányút megvalósítása volt. A tanulmányút keretében Hargita megyei termelők és feldolgozók vettek részt a IV. REL Expo konferencia és kiállítás rendezvényen, mely 2025. november 13-án Szabadszálláson került megrendezésre. A résztvevők a következő nap folyamán szakmai körutat tettek Bács-Kiskun vármegye kiemelkedő gazdaságaiban.

Emiatt az önkormányzat költségvetése bevételi oldalán 1.700 eFt-tal nő az államháztartáson belülről származó egyéb működési célú támogatások előirányzata, míg kiadási oldalon 1.110 eFt-tal nő a személyi juttatások, 318 eFt-tal a munkáltatói járulékok és 272 eFt-tal a dologi kiadások előirányzata. Egyidejűleg a 10. mellékletben megjelenik a BGA 2025 "Helyin az eszem ezerREL" című pályázat előirányzata.

6./ A Közgyűlés a 2025. június 27-i ülésén elfogadta a 2025. évi költségvetésről szóló 2/2025. (III. 3.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló 6/2025. (VI. 30.) önkormányzati rendeletet, amelyben a Bács-Kiskun Megyei Fejlesztési Ügynökség Nonprofit Kft. (a továbbiakban: BKMFÜ NKft.) részére – az ügyvezető által benyújtott részletes indokolás alapján – legfeljebb 25.000 eFt összegű tagi kölcsön lehívásának lehetőségét biztosította, legkésőbb 2025. december 1. napjáig. A BKMFÜ NKft. részére az általános tartalék terhére elkülönített 25.000 eFt összegű tagi kölcsön nyújtására ténylegesen nem került sor.

Ennek megfelelően a kiadási oldalon a tulajdonosi kölcsönök rovat előirányzata 25.000 eFt-tal csökken, míg az általános tartalék előirányzata azonos összeggel növekszik.

7./ A költségvetési rendelet 6. § (5) bekezdésében a vármegyei közgyűlés elnöke részére meghatározott 3 000 eFt összegű keret terhére az év során az államháztartáson belülről érkező támogatási kérelmek teljesítése 20 eFt-tal meghaladta az eredetileg tervezett előirányzatot. A keret terhére – államháztartáson belülre nyújtott támogatásként – Kunszentmiklós Város Önkormányzata és Szakmár Község Önkormányzata rendezvényeinek támogatása is megvalósult.

Az eredeti előirányzat megtervezésekor, a korábbi évek tapasztalatai alapján a kiemelt előirányzatok közötti arányok kerültek meghatározásra. A tényleges teljesítésre tekintettel a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás szükséges.

A fentiek miatt az elnöki rendelkezésű keret előirányzatán belül az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre kiadási előirányzata 20 eFt-tal növekszik, míg a dologi kiadások előirányzata azonos összeggel csökken.

8./ Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlése a Bács-Kiskun megyei ösztöndíj programokról szóló 9/2020. (X. 1.) önkormányzati rendeletét a 2025. szeptember 26-i ülésén módosította, amelynek eredményeként az ösztöndíj támogatásban részesíthetők száma kis mértékben növekedett. Ennek megfelelően a vármegyei ösztöndíjprogram keretében az eredeti költségvetésben tervezett 1.000 eFt előirányzathoz képest összesen 1.200 eFt összegű támogatás került megállapításra.

Fentiek miatt a költségvetési kiadási oldalán a személyi jutattatások előirányzata, valamint az önkormányzati célfeladatok között a vármegyei ösztöndíj program folytatásának sora 200 eFt-tal nő, mellyel egyidejűleg az általános tartalékok előirányzata ugyanezen összeggel csökken.

9./ A 2. pontban az önkormányzati hivatal költségvetését érintő, a 3. és 4. alpontokban részletezett 83 eFt összegű felhalmozási, valamint 6.360 eFt összegű működési bevételek az önkormányzat költségvetésében szereplő általános tartalékba történő átcsoportosítása a hivatal részére biztosított intézményfinanszírozási előirányzat technikai rendezésével valósul meg az alábbiak szerint.

Ennek megfelelően az önkormányzat költségvetésének kiadási oldalán a hivatal részére nyújtott irányítószervi támogatás előirányzata 6.443 eFt-tal csökken, míg az általános tartalék előirányzata azonos összeggel növekszik.

10./ Az önkormányzati rendelet 10. melléklete szerinti projektek önkormányzati kiadási előirányzatainak felülvizsgálata alapján a személyi juttatások előirányzata 37.913 eFt-tal, a munkáltatót terhelő járulékok előirányzata 2.667 eFt-tal növekedett, míg a dologi kiadások előirányzata 40.580 eFt-tal csökkent. Az előirányzatok rendezésére két projekt vonatkozásában került sor, a TOP_Plusz-3.1.1-21-BK1-2022-00001 azonosító számú „Paktum Plusz”, valamint a TOP_PLUSZ-3.1.3-23-BK2-2024-00001 azonosító számú „Helyi Humánfejlesztések – Bács-Kiskun, jó itt lenni!” projektek esetében.

1./ A Nemzeti Választási Iroda (a továbbiakban: NVI) és a Területi Választási Iroda (a továbbiakban: TVI) önálló jogalanyiságának hiányára tekintettel a Bács-Kiskun Vármegyei Önkormányzati Hivatallal (a továbbiakban: hivatal) a vármegyei jegyző, mint a TVI vezetője útján közszolgáltatási megállapodást kötött. A megállapodás szerint az NVI és a TVI együttműködnek a választások lebonyolításához szükséges, jogszabályban meghatározott, nem választáshoz kötött feladatok ellátásában. Ennek keretében a TVI ellátja a választási informatikai rendszerekhez kapcsolódó feladatokat, részt vesz az NVI által előírt felkészítéseken, valamint az NVI iránymutatása szerint az illetékességi területén ellenőrzési tevékenységet, továbbá eseti tesztelési feladatokat végez. A megállapodásban leírt feladatok teljesítéséért bruttó 11.430 eFt-ot kap a hivatal, amely bevétel nettó összegét kizárólag a megállapodás szerinti közszolgáltatási feladatok ellátásában személyesen közreműködő TVI vezető és munkatársak díjazására használhat fel.

Fentiek alapján a hivatal költségvetésében a bevételi oldalon 11.430 eFt-tal nő a működési saját bevételek előirányzata, ezzel együtt a kiadások között 7.965 eFt-tal nő a személyi juttatások, 1.035 eFt-tal a munkáltatót terhelő járulékok és 2.430 eFt-tal a dologi kiadások, fizetendő áfa előirányzata.

2./ A hivatal működési bevételei előirányzatainak növekedése, valamint az egyes rovatok közötti előirányzatok rendezése a tárgyévben ténylegesen teljesült bevételekhez igazodva válik szükségessé. Ennek megfelelően a B403 „Közvetített szolgáltatások”, valamint a B411 „Egyéb működési bevételek” rovatok esetében a bevételek a tervezett előirányzatot meghaladó összegben teljesültek, míg a B402 „Szolgáltatások bevételei” és a B406 „Kiszámlázott forgalmi adó” bevételi rovatok tekintetében a teljesítés az előirányzatnál alacsonyabb összegben valósult meg.

A fentiekre tekintettel a bevételi oldalon a B403 „Közvetített szolgáltatások” előirányzata 5.020 eFt-tal, a B411 „Egyéb működési bevételek” előirányzata 58 eFt-tal növekszik, míg a B402 „Szolgáltatások bevételei” bevételi előirányzata 2.373 eFt-tal, valamint a B406 „Kiszámlázott forgalmi adó” bevételi előirányzata 279 eFt-tal csökken. A keletkezett 2.426 eFt összegű többletbevétel a kiadási oldalon a dologi kiadások előirányzatát növeli.

3./ A hosszú évek óta foglalkoztatott munkatársak részére a munkaviszony megszűnésekor lehetőséget biztosított a hivatal az általuk használt informatikai eszközök megvásárlására. Az eszközök értékesítéséből származó, nem tervezett bevétel tárgyi eszköz értékesítés jogcímen keletkezett, amely okán az alábbiak szerint szükséges a költségvetés módosítása. A felhalmozási bevételek előirányzata és ezzel együtt az általános tartalék előirányzata is 83 eFt-tal növekszik. Az önkormányat költségvetésében lévő általános tartalékba helyezés, a hivatalnak nyújtott intézményfinanszírozási előirányzaton történő technikai rendezéssel valósul meg.

4./ A térségi jelentőségű kerékpárutak tervezése Bács-Kiskun megyében projekt keretében a Császártöltés-Halom kerékpárutak tervezése szerződéses teljesítésére nem a szerződésben meghatározott (vég)teljesítési határidőre került sor. Erre tekintettel az 5016-10/2025. iktatószámú jegyzőkönyvben foglaltak alapján – tekintettel arra, hogy a késedelmes teljesítést a tervező Civil Expert Mérnökiroda Kft. nem teljes körűen tudta kimenteni – a szerződés alapján késedelmi kötbér került érvényesítésre 6.360 eFt összegben. A kötbér pénzügyi teljesítése megtörtént ezáltal szükséges az egyéb működési bevételek előirányzatát a 6.360 eFt-al megemelni és a bevételt egyúttal az általános tartalékba helyezni. Fentiekhez hasonlóan jelen esetben is az önkormányzat költségvetésében lévő általános tartalékba helyezés, a hivatalnak nyújtott intézményfinanszírozási előirányzaton történő technikai rendezéssel valósul meg.

5./ A hivatal lakásalap számláján lévő összeg lekötéséből származó kamat bevétel 2025. évben 581 eFt volt. A bevétel a költségvetés bevételi oldalán 581 eFt-tal növeli a kamatbevételek előirányzatát, kiadási oldalán pedig ugyanezen összeggel növeli az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzatát.

6./ Az önkormányzati rendelet 10. melléklet szerinti projektek hivatali kiadási előirányzatainak felülvizsgálatát követően a projektek közötti alábbi előirányzat átcsoportosítások váltak szükségessé. A személyi juttatások előirányzata a TOP_Plusz-3.1.1-21-BK1-2022-00001 Paktum Plusz projektnél 169 eFt-tal, a TOP_PLUSZ-6.1.4-23-BK2-2025-00005 Vízre a Homokháton – Lapátos kalandok (DVCS felső) pályázatnál 239 eFt-tal csökken, míg a TOP_PLUSZ-3.1.3-23-BK2-2024-00001 Helyi Humánfejlesztések, Bács-Kiskun jó itt lenni! pályázatnál 408 eFt-tal nő. A munkáltatót terhelő járulékok előirányzata a TOP_Plusz-3.1.1-21-BK1-2022-00001 Paktum Plusz projektnél 2 eFt-tal, a TOP_PLUSZ-3.1.3-23-BK2-2024-00001 Helyi Humánfejlesztések, Bács-Kiskun jó itt lenni! pályázatnál 53 eFt-tal nő, a TOP_PLUSZ-6.1.4-23-BK2-2025-00005 Vízre a Homokháton – Lapátos kalandok (DVCS felső) pályázatnál pedig 55 eFt-tal csökken. Összességében a 10. mellékleten a személyi juttatások és a munkáltatót terhelő járulékok előirányzata nem változik.

Előzőekben bemutatott előirányzatmódosítások eredményeként az önkormányzat költségvetésének főösszege 32.365 eFt-tal, a hivatal költségvetésének főösszege pedig 14.437 eFt-tal emelkedik, az összevont költségvetési főösszeg a hivatalnak nyújtott irányítószervi támogatás halmozódás kiszűrését követően 53.245 eFt-tal nő.

Az előterjesztéshez csatolt 1. sz. táblázat jogcímenként részletezve összefoglalóan mutatja be az önkormányzat és a hivatal bevételi előirányzatainak módosításait.

Az előterjesztéshez csatolt 2. sz. táblázat jogcímenként részletezve összefoglalóan mutatja be az önkormányzat és a hivatal kiadási előirányzatainak módosításait, valamint az Áht 23. § (5) bekezdés alapján a tárgyévet megelőző év rendelkezésre álló adatát.

Tájékoztatom a Tisztelt Közgyűlést, hogy a fentiekben ismertetett szakmai tartalom alapul vételével a testület a költségvetési rendelet módosítását az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében alkotja meg, figyelemmel az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában rögzített feladatköri rendelkezésben foglaltakra.

A rendelet-tervezet 1. §-a tartalmazza az önkormányzat és a hivatal költségvetése együttes bevételi és kiadási főösszegeit működési és felhalmozási bontásban, a költségvetési hiány összegét működési és felhalmozási hiány szerinti bontásban, a hiány belső finanszírozására szolgáló műveletek meghatározását és a hiány finanszírozásának módját működési és felhalmozási cél szerinti bontásban.

Emellett meghatározásra kerül az összevont költségvetés főösszege, valamint a költségvetési rendelet 4. §-át módosítja az általános tartalék tekintetében.

A költségvetési rendelet 1-10. mellékleteinek módosítását tartalmazza.

Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.