Dávod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi költségvetésről

Hatályos: 2024. 02. 20- 2024. 11. 30

Dávod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi költségvetésről

2024.02.20.

A Képviselőtestület az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a pénzügyi bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra és az irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.

2. § (1) Az önkormányzat irányítása alá tartozó önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Dávodi Közös Önkormányzati Hivatal

(2) Az önkormányzat irányítása alá tartozó önállóan működő költségvetési szerv: Dávodi Forrás Óvoda és Bölcsőde

Az önkormányzat és költségvetési szervei költségvetésének főösszegei

3. § (1) Dávod Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2024. évi költségvetésének

a) Bevételi főösszege: 491.961.564,-Ft

b) Kiadási főösszege: 671.137.380,-Ft

c) Költségvetési egyenleg: -180.175.816,-Ft

(2) A költségvetési egyenlegből:

a) működési egyenleg: -128.372.330,-Ft

b) felhalmozási célú egyenleg: -51.803.486,-Ft

(3) Az önkormányzat a -180.175.816,-Ft költségvetési egyenleget belső finanszírozással, maradványból finanszírozza a (2) bekezdés szerinti bontásban.

4. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetésének

a) Bevételi főösszege 620.699.541,- Ft,

b) Kiadási főösszege 620.699.541,- Ft.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételek és kiadások jogcímenkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat irányítása alá tartozó önállóan működő és gazdálkodó Dávodi Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi költségvetésének

a) Bevételi főösszege 114.650.571,-Ft,

b) Kiadási főösszege 114.660.571,-Ft..

(4) A (3) bekezdés szerinti bevételek és kiadások jogcímenkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat irányítása alá tartozó önállóan működő Dávodi Forrás Óvoda és Bölcsőde 2024. évi költségvetésének

a) Bevételi főösszege 161.887.303,-Ft,

b) Kiadási főösszege 161.887.303,-Ft.

(6) Az (5) bekezdés szerinti bevételek és kiadások jogcímenkénti részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

5. § (1) Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek engedélyezett létszámadatait a 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok bevételeinek és kiadásainak részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetési bevételeinek és kiadásainak kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontását a 6. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeit a 7. melléklet tartalmazza.

6. § (1) A R. 3. § (1) bekezdésében jóváhagyott költségvetési kiadásokból

a) Általános tartalék 4.716.584,-Ft

b) Céltartalék 63.467.277,-Ft

(2) Általános tartalék felhasználásáról a polgármester dönt, döntéséről köteles beszámolni a képviselőtestületnek.

(3) A céltartalék felhasználásáról a képviselőtestület jogosult döntést hozni.

A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

7. § (1) A helyi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátásáról a közös önkormányzati hivatal gondoskodik.

(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló rendelete a központi pótelőirányzatok miatt negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig december 31-i hatállyal az addig bekövetkező ismert változások miatt kerül módosításra.

(3) A (2) bekezdéstől eltérően, a költségvetést érintő minden döntésekor módosítani kell a rendeletet.

(4) Ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ez az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyezteti, pótköltségvetési rendelet megalkotásával kell gondoskodni a gazdálkodás stabilitásának biztosításáról.

(5) A jóváhagyott kiadási előirányzatok módosítására, átcsoportosítására az Áht. és Ávr. rendelkezései az irányadók. A működési költségvetés dologi kiadásai között elsőbbséget kell biztosítani a közüzemi szolgáltatási díjak kifizetésének.

Záró rendelkezések

8. § (1) Ha az önkormányzat költségvetési rendelete a költségvetési év kezdetéig nem kerül megalkotásra és az átmeneti gazdálkodásról sem készült rendelet, a polgármester jogosult a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére.

(2) Az átmeneti időszak alatt beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat a 2024. évi költségvetési rendeletbe kell beilleszteni

9. § Ez a rendelet 2024. február 20-án lép hatályba.