Dávod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (XI. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2022. évi költségvetésről szóló 1/2022.(II.16.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 11. 18Dávod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (XI. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.11.18.
a 2022. évi költségvetésről szóló 1/2022.(II.16.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
1. §
Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) 111. § (2) és (3) bekezdései alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Ebből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. Ezen feladatok ellátásának forrásait és kiadásait a helyi önkormányzat egységes költségvetési rendelete elkülönítetten tartalmazza.
A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Fenti szabályoknak megfelelően megtörtént az előirányzatok-változások átvezetése az eredeti költségvetés módosításával.
1. sz. melléklet a Dávod Önkormányzat költségvetése
A módosítást az októberi felmérés adatai indokolják, melynek alapján a 2022. évi eredeti költségvetési bevételekhez képest az állami támogatások összességében 34.638.828,-Ft-tal nőttek. A támogatások összetétele az alábbiak szerint alakult:
Jogcím |
2022. eredeti |
2022. októberi felmérés |
Eltérés |
|---|---|---|---|
A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása összesen |
100 725 266 |
100 725 266 |
0 |
ebből: közös hivatal |
62 734 210 |
62 734 210 |
0 |
A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
37 159 050 |
38 351 350 |
+1 192 300 |
A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása |
18 881 000 |
18 881 000 |
0 |
Gondozási központ támogatása |
74 620 260 |
78 592 100 |
+3 971 840 |
Gyermekétkeztetés támogatása |
22 171 626 |
22 440 532 |
+268 906 |
Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása |
4 536 650 |
4 536 650 |
0 |
Összesen: |
225 9445 78 |
235 434 231 |
+5 433 046 |
Fenti jogcímeken kívül a 2022. októberi felmérés eredményeként még az alábbi jogcímeken megállapított összegekkel nőtt az állami támogatás:
1. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások teljesítése :
IPA támogatás: 13.859.075,-Ft, tüzifa támogatás: 3.155.950,-Ft, kincstár által kimutatott pótlólagos támogatás: 2.673.040,-Ft.
2. Elszámolásból származó bevételek: 1.219.053,-Ft
Fentiek alapján összességében az állami támogatás összege 292.732.680,-Ft-ra módosult, mely + 34.638.828,-Ft többletbevételt jelent az önkormányzatnak.
Fentiek miatt az általános tartalék összege 6,6 millió forinttal megemelkedett az eredeti költségvetési rendeletben tervezetthez képest.
A közhatalmi bevételek az eredeti tervnek megfelelően alakultak.
Az eredeti tervhez képest a felhalmozási bevételek és kiadások is jelentősen nőttek az épületenergetikai TOP keretében elnyert 114.581.701,-Ft támogatással.
Jelentősen nőtt a hosszú közfoglalkoztatás és a start mintaprogram keretében kapott támogatás is, melyek mindig utólagosan kerülnek tervezésre.
A működési bevételeknél és kiadásoknál megemelkedett a zöldterület-kezelésre fordított összeg, valamint a közvilágításra fordítandó kiadás, mely egyelőre egy előzetes kalkuláció eredménye.
2. sz. melléklet a Dávodi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése
A mai napon megtartott együttes ülésen Dávod és Hercegszántó önkormányzatok képviselőtestületei elfogadták a határozatot a közös hivatal költségvetésének módosítására. Dávod Önkormányzatnak az eredeti tervhez képest több támogatást nem kell biztosítania a hivatal működtetésére, viszont Hercegszántó Önkormányzatnak további forrásokat kell biztosítania a nem tervezett személyi jellegű kifizetések miatt.
3. sz. melléklet a Dávodi Forrás Óvoda költségvetése
Ahogy azt már az állami támogatások változásánál is láthattuk, nőtt a köznevelési feladatok támogatása is 1.461.206,-Ft-tal. Az óvodánál a gyógypedagógiai megbízási díjak utólag kerülnek tervezésre, mivel ennek összege függ a létszámtól és a leadott óraszámtól. A konyhán növelni kellett a tervezett kiadásokat a nyersanyag és rezsiköltségek emelkedése miatt. Évközben 1 fővel csökkent a konyhai dolgozók létszáma.
A költségvetés módosításából jól látszik, hogy az önkormányzati feladatok finanszírozása összességében jónak mondható. Biztosított volt a 2022. évben az eddigiekben és a tervezésből jól látszik, hogy a teljes költségvetési évben a kötelező és önként vállalt feladatok finanszírozása is. Az év eleji bizonytalanság a tervezésnél mostanra már jól látható, pontos számadatokat mutat.