Dávod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása

a 2024. évi költségvetésről

Hatályos: 2024. 02. 20

Dávod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.02.20.
a 2024. évi költségvetésről
Végső előterjesztői indokolás
A költségvetés elkészítésére vonatkozó szabályokat az államháztartásról szóló törvény, valamint az államháztartás működési rendjéről szóló Korm. rendelet állapítja meg. Az Áht. 24. §. (3) bekezdése alapján a jegyző által előkészített költségvetési rendelettervezetet a polgármester február 15-ig nyújtja be a képviselőtestületnek.
Az országgyűlés a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 2. sz. mellékletében állapítja meg a helyi önkormányzatok működésének általános támogatási jogcímeit. A költségvetési törvény 3.sz. melléklete a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásait állapítja meg.
1. sz. melléklet a Dávod Önkormányzat költségvetése
A 2024. évi költségvetési bevételekhez képest az állami támogatások összességében 78 190 702 forinttal nőttek, melynek összetétele az alábbiak szerint alakult:

Jogcím

2023. évi októberi felmérés

2024.

Eltérés

A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása összesen

102 727 226

115 716 486

12 989 260

ebből: közös hivatal

62 346 620

74 825 880

12 479 260

A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

40 967 920

59 832 438

18 864 518

A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása

13 947 000

14 219 000

272 000

Gondozási központ támogatása

81 175 480

100 865 250

19 689 770

Bölcsőde

0

18 023 200

18 023 200

Gyermekétkeztetés támogatása

25 488 266

33 842 433

8 354 167

Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása

4 507 881

4 505 668

-2 213

Összesen:

268 813 773

347 004 475

78 190 702

Az eredeti állami támogatásokat a kincstár által kimutatott adatok alapján terveztük.
Az idei évben csökkent az általános tartalék összege, ennek oka elsősorban a bölcsőde beindítása. Céltartalékként került tervezésre a víziközmű társulat által átadott pénzeszköz még fel nem használt része, valamint a környezetvédelmi alap összege.
A tervezett működési kiadások jelentősen nőttek, ennek oka elsősorban a jelentős béremelés, a tartalék egy része ott került tervezésre. Az idei évben nagymértékben növekedett a minimálbér és a garantált bérminimum. Az idei évben felhalmozási bevételt nem terveztünk, viszont az előző évi felhalmozási bevételek maradványát az idei évben használjuk fel.
Nem lakóingatlanok üzemeltetésére az idei évre is jelentős, 25 millió forint kiadást terveztünk, mivel folytatódik az intézményhálózat karbantartása.
Települési értéktár működésére ismét 500.000 forintot terveztünk, mely a dologi kiadásokat foglalja magában. Közművelődési, könyvtári tevékenységre 6 millió forint dologi kiadást terveztünk az idei évben is. A közművelődés finanszírozása nem jó, még a bért sem fedezi.
Az idei évben is terveztünk pályázatok önrészére 5 millió forint kiadást. Felhalmozási kiadásoknál 46.803.486,- forintot terveztünk az épületenergetikai beruházás befejezésére.
A közfoglalkoztatást a jelenlegi foglalkoztatási szerződések alapján terveztük, a további lehetőségek még egyelőre nem ismertek, ezek majd módosítással kerülnek be a költségvetésbe.
2. sz. melléklet a Dávodi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése
A hivatal működési költségét az állam – az adott évi központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott mértékben, és a hivatal által ellátott feladataikkal arányban – finanszírozza, amelyet a székhelytelepülés részére, e célra elkülönített számlájára folyósít. A közös hivatal éves költségvetése Dávod Önkormányzatának költségvetésébe épül be.
A közös önkormányzati hivatal létrehozására és fenntartására megkötött megállapodásban döntöttek a képviselőtestületek a hivatal fenntartásának költségeihez való hozzájárulás szabályairól, e szerint történt a tervezés.
Dávod Önkormányzatának az állami támogatás 50 %-ához több mint 20 millió forint hozzájárulást kell fizetnie, Hercegszántó Község Önkormányzatának több mint 19 millió forint hozzájárulást kell fizetnie. A hivatali költségvetést az együttes ülésen a képviselőtestületek megtárgyalták és elfogadták.
3. sz. melléklet a Dávodi Forrás Óvoda és Bölcsőde költségvetése
Az intézmény finanszírozási bevételei a tavalyi évhez képest jelentősen nőttek, több mint 45 millió forinttal, melynek oka elsősorban a bölcsődei intézményegység működtetése, valamint a jelentős béremelés. A személyi juttatások viszont a garantált bérminimum emelkedése, valamint a pedagógus béremelés miatt növekedtek kb. 20 millió forinttal, melynek járulékai több mint 3 millió forintot jelentenek. A dologi kiadások több mint 8 millió forinttal nőttek.
A jelenlegi tervezési adatokból látható, hogy az önkormányzat és intézményeinek működése biztosított a 2024. költségvetési évben, a kötelező és önként vállalt feladatok egyaránt elláthatók. Viszont az is látható, hogy egyre kisebb a szabadon felhasználható pénzeszköz. Látható az is, hogy az önkormányzat azon kötelező feladataihoz, melyek nem tartoznak intézményi feladatkörbe, nem ad pénzt az állam.