Dávod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2025. évi költségvetésről
Hatályos: 2025. 02. 19Dávod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.02.19.
a 2025. évi költségvetésről
Végső előterjesztői indokolás
A költségvetés elkészítésére vonatkozó szabályokat az államháztartásról szóló törvény, valamint az államháztartás működési rendjéről szóló Korm. rendelet állapítja meg. Az Áht. 24. §. (3) bekezdése alapján a jegyző által előkészített költségvetési rendelettervezetet a polgármester február 15-ig nyújtja be a képviselőtestületnek.
Az országgyűlés a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 2. sz. mellékletében állapítja meg a helyi önkormányzatok működésének és ágazati feladatainak támogatása jogcímeit. A költségvetési törvény 3.sz. melléklete a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásait állapítja meg.
1. sz. melléklet a Dávod Önkormányzat költségvetése
A 2024. évi költségvetési bevételekhez képest az állami támogatások összességében 28 544 565 forinttal nőttek, melynek összetétele az alábbiak szerint alakult:
|
Jogcím |
2024. évi októberi felmérés |
2025. |
Eltérés |
|
A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása összesen |
115 716 486 |
112 203 925 |
-3 512 561 |
|
ebből: közös hivatal |
74 825 880 |
74 825 880 |
0 |
|
A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
59 820 726 |
65 773 218 |
5 952 492 |
|
Esélyteremtési illetményrész támogatása (köznevelés) |
8 200 083 |
9 010 004 |
809 921 |
|
A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása |
14 219 000 |
17 626 000 |
3 407 000 |
|
Gondozási központ támogatása |
102 579 695 |
109 120 550 |
6 540 855 |
|
Bölcsőde |
18 023 200 |
18 345 000 |
321 800 |
|
Gyermekétkeztetés támogatása |
33 925 488 |
37 949 130 |
4 023 642 |
|
Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása |
4 505 668 |
6 419 980 |
1 914 312 |
|
Polgármesteri illetményhez és |
0 |
9 087 104 |
9 087 104 |
|
Összesen: |
356 990 346 |
385 534 911 |
28 544 565 |
Az eredeti állami támogatásokat a kincstár által kimutatott adatok alapján terveztük.
Az idei évben tovább csökkent az általános tartalék összege, ennek oka elsősorban, hogy bizonyos területeken az állami finanszírozás nem fedi le a feladatellátást, például: hivatal, bölcsőde, konyha. Ezentúl a polgármesteri bérfinanszírozás június 30-ig 4 millió forint mínuszt, év végéig összesen 12.780.980,-Ft mínuszt jelent, melyet önerőből kell finanszírozni. Valószínűleg az utolsó 5 hónapra is lesz támogatás a polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez, de annak mértéke jelenleg még nem ismert. Egyelőre azt látni, hogy a Gondozási Központ és az Óvoda finanszírozása jónak mondható, viszont onnan nincs lehetőség átcsoportosításra. Céltartalékként került tervezésre a víziközmű társulat által átadott pénzeszköz még fel nem használt része, valamint a környezetvédelmi alap összege a tavalyi szinten.
A tervezett működési kiadások jelentősen nőttek, ennek oka elsősorban a jelentős béremelés, a tartalék egy része ott került tervezésre. Az idei évben nagymértékben növekedett a minimálbér és a garantált bérminimum. Az idei évben felhalmozási bevételt nem terveztünk, viszont az előző évi felhalmozási bevételek maradványát az idei évben használjuk fel.
Nem lakóingatlanok üzemeltetésére az idei évre már csak 10 millió forint kiadást terveztünk, mivel folytatódik az intézményhálózat karbantartása.
Települési értéktár működésére ismét 500.000 forintot terveztünk, mely a dologi kiadásokat foglalja magában. Közművelődési, könyvtári tevékenységre 6 millió forint dologi kiadást terveztünk az idei évben is. A közművelődés finanszírozása nem jó, még a bért sem fedezi.
Az idei évben nem terveztünk pályázati önrészt. Felhalmozási kiadásoknál 20.356.345,- forintot terveztünk az épületenergetikai beruházás befejezésére.
A közfoglalkoztatást a jelenlegi foglalkoztatási szerződések alapján terveztük, a további lehetőségek még egyelőre nem ismertek, ezek majd módosítással kerülnek be a költségvetésbe.
2. sz. melléklet a Dávodi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése
A hivatal működési költségét az állam – az adott évi központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott mértékben, és a hivatal által ellátott feladataikkal arányban – finanszírozza, amelyet a székhelytelepülés részére, e célra elkülönített számlájára folyósít. A közös hivatal éves költségvetése Dávod Önkormányzatának költségvetésébe épül be. A finanszírozás az előző évi szinten maradt.
A közös önkormányzati hivatal létrehozására és fenntartására megkötött megállapodásban döntöttek a képviselőtestületek a hivatal fenntartásának költségeihez való hozzájárulás szabályairól, e szerint történt a tervezés.
Dávod Önkormányzatának az állami támogatás 50 %-ához több 22 millió forint hozzájárulást kell fizetnie, Hercegszántó Község Önkormányzatának 27 millió forint hozzájárulást kell fizetnie. A hivatali költségvetést az együttes ülésen a képviselőtestületek megtárgyalták és elfogadták.
3. sz. melléklet a Dávodi Forrás Óvoda és Bölcsőde költségvetése
Az intézmény finanszírozási bevételei a tavalyi évhez képest nőttek, közel 7 millió forinttal..A személyi juttatások viszont a garantált bérminimum emelkedése, valamint a pedagógus béremelés miatt növekedtek.
A bölcsőde alulfinanszírozott, 2 millió forint hiányzik a feladatfinanszírozáshoz. A konyha feladatellátásához kb. 3 millió forint önkormányzati támogatás szükséges.
A jelenlegi tervezési adatokból látható, hogy az idei évben az önkormányzat és intézményeinek működése biztosított, a kötelező és önként vállalt feladatok egyaránt elláthatók. Viszont az is látható, hogy egyre kisebb a szabadon felhasználható pénzeszköz. Látható az is, hogy az önkormányzat azon kötelező feladataihoz, melyek nem tartoznak intézményi feladatkörbe, nem emelnek a támogatási összegeken. Ilyenek: úthálózat karbantartás, köztisztasági feladatok, temető üzemeltetés. Ezek egy részéhez esetlegesen pályázati úton lehet támogatáshoz jutni.