Dávod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2025. évi költségvetésről szóló 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 11. 14Dávod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.11.14.
a 2025. évi költségvetésről szóló 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános indoklás
A 2025. évi költségvetés módosításához
A 2025. évi költségvetést az 1/2025. (II.18.) sz. rendelettel fogadta el a képviselőtestület a 2025. február 13-i ülésen. Azóta módosításra még nem került sor, viszont több ok miatt elkészült a tervezet, melybe beépítésre kerültek a tényleges bevételek és kiadások.
1. melléklet Dávod Önkormányzat költségvetése
Bevételek
Működési bevételek:
1. Állami támogatás
Működési célú támogatások államháztartáson belülről:
|
Jogcím |
2025. |
2025. módosított |
Eltérés |
|
A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása összesen |
112 203 925 |
122 527 495 |
10 323 570 |
|
ebből: közös hivatal |
74 825 880 |
85 049 450 |
10 223 570 |
|
A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
65 773 218 |
67 356 292 |
1 583 074 |
|
Esélyteremtési illetményrész |
9 010 004 |
8 968 329 |
-41 675 |
|
A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása |
17 626 000 |
17 626 000 |
0 |
|
Gondozási központ támogatása |
109 120 550 |
118 325 998 |
9 205 448 |
|
Bölcsőde |
18 345 000 |
19 052 200 |
707 200 |
|
Gyermekétkeztetés támogatása |
37 949 130 |
40 697 208 |
2 748 078 |
|
Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása |
6 419 980 |
6 419 980 |
0 |
|
Polgármesteri illetményhez és |
9 087 104 |
14 678 017 |
5 590 913 |
|
Szociális tüzelőanyag vásárlás támogatás |
0 |
3 534 410 |
3 534 410 |
|
Összesen: |
385 534 911 |
419 185 929 |
33 651 018 |
Az állami támogatások összességében 33 651 018,-Ft-tal nőttek, melynek oka elsősorban a bértámogatások beépítése, valamint a mutatószámok változása, továbbá a szociális tüzelőanyag vásárláshoz, valamint a bölcsőde működéséhez nyújtott támogatás emelkedése.
2. Helyi és átengedett központi adók
38 000 000,-Ft-tal növekedett, mivel a helyi iparűzési adó közel 36 millióval emelkedett és a többi adónem is kismértékben nőtt.
3. Önkormányzatok igazgatási tevékenysége
Beépítésre került a nyári diákmunka támogatás 217 648,-Ft, a lekötött betétek kamata, valamint a havi megújítással lekötött betétek visszaváltása, mely 702 340 000,-Ft.
6. Nem lakóingatlanok bérbeadása, üzemeltetése
A továbbszámlázott szolgáltatás bevétele emelkedett a bölcsődei áramdíj számlázása miatt, 2 750 000,-Ft-tal.
7. Hosszú közcélú közfoglalkoztatás
Beépítésre került a meghosszabbított hatósági szerződés szerinti összeg.
8. Start mintaprogram
Beépítésre került a meghosszabbított hatósági szerződés szerinti összeg, valamint a megtermelt termények bevétele, 92 000,-Ft.
12. Sport létesítmények működtetése
Beko Fc által fizetendő rezsiköltség, melynek összege 250 000,-Ft.
Felhalmozási bevételek:
1.Ingatlanok értékesítése
1 db üdülőtelek értékesítése 555.000,-Ft összegben, valamint a 3 db ingatlan kisajátításából származó bevétel, mely több mint 1 millió forint bevétel növekedést jelentett.
2. Érdekeltségi hozzájárulás
A beszedett érdekeltségi hozzájárulás összege: 615 166,-Ft.
Kiadások
Működési kiadások:
1. Képviselő-testület
Az előző évi utolsó negyedévi tiszteletdíj és járuléka növelte a kiadást, mely 446 800,-Ft növekedést jelentett.
2. Önkormányzatok igazgatási tevékenysége
A polgármesteri illetmény és költségtérítés, valamint a járulék emelkedés miatt növekedett közel 2 millió forinttal.
3 838 430,- Ft. visszafizetésre került sor a konyha és óvoda finanszírozásából a közüzemi számlázások miatt, valamint a konyhai dolgozói létszám miatt., valamint a Jeromos Állatmentő és Természetvédő Egyesület támogatása (kóbor ebek) és a Magyar Fürdővárosok Szövetsége támogatás került beépítésre.
Finanszírozási kiadások tekintetében a havi megújítással lekötött betétek pénzforgalmi elszámolásából származó kiadások.
5. Zöldterület-kezelés
500 000,- Ft-tal nőtt a dologi kiadás.
6. Közvilágítás
Az áramdíjak emelkedése miatt nőtt több mint 3 millió forinttal.
7. Város és községgazdálkodás
1 fő karbantartó bére és járuléka került beépítésre.
Dologi kiadások 1 000 000,- Ft-tal nőttek.
10. Közművelődés, könyvtári tevékenység
Bér és járulék emelkedés miatt növekedett.
11. Sport létesítmények működtetése
Dologi kiadások a Beko Fc továbbszámlázott szolgáltatások miatt nőttek.
12. Nem lakóingatlanok bérbeadása, üzemeltetése
Az emelkedett kiadások miatt növekedett (Bölcsődei áramdíj továbbszámlázása)
13. Hosszú közcélú közfoglalkoztatás
beépítésre került a meghosszabbított hatósági szerződés szerinti összeg
14. Start mintaprogram
beépítésre került a meghosszabbított hatósági szerződés szerinti összeg
16. Folyósított ellátások
A Szociális tüzelőanyag vásárlásra kapott támogatás kiadásai miatt növekedett, több mint 3,5 millió forinttal.
17. Intézmény és társulás finanszírozás
A bértámogatásokra kapott állami támogatások növelik a kiadásokat is.
19. Átalános tartalék
Az adóbevételek növekedése miatt jelentősen nőtt, több mint 32 millió forinttal.
2. melléklet a Dávodi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése
Bevételek
Működési bevételek:
5. Intézmény finanszírozás
A béremelések miatti támogatás került beépítésre. mely több mint 10 millió forint.
Kiadások
Működési kiadások:
1. Dávod
A bér és járulék emelkedés miatt növekedett közel 2 millió forinttal.
Dologi kiadások a közüzemi díjak (földgáz) emelkedése miatt nőttek 500 000,-Ft-tal
2. Hercegszántó
A bér és járulék emelkedés miatt növekedett 8,7 millió forinttal.
3. melléklet a Dávodi Forrás Óvoda és Bölcsőde költségvetése
Bevételek
Működési bevételek:
1. Intézmény finanszírozás
A béremelések valamint a dologi kiadások emelkedése miatti támogatás került beépítésre, mely közel 5 millió forint.
Kiadások
Működési kiadások:
1. Óvodai nevelés
A bér és járulék emelkedés miatt növekedett 2 500 000,-Ft-tal, az átcsoportosítás miatt a dologi kiadások 958 601,-Ft-tal csökkentek.
3. Bölcsőde
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó időarányosan nőtt egy dolgozó munkaidejének változása miatt 4 óráról 8 órára.
Dologi kiadások nőttek a 2023. szeptemberig visszamenőleg kiszámlázott áramdíj miatt több mint 3 millió forinttal.
4. sz. melléklet Dávod önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek engedélyezett létszámkerete
Törvényi változás miatt a létszámadatokat jogviszony szerinti megbontásban kell szerepeltetni.
Az 5. és 6. sz. mellékletekben az előirányzatváltozások átvezetésre kerültek.