Az Áht. 29/A §-a rendelkezik a középtávú tervezés kötelezettségéről, mely szerint a költségvetési évet követő 3 évre vonatkozóan számba kell venni a külön jogszabály szerinti saját bevételeket, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeket. Az Áht. 24. § (2) bekezdése szerint a költségvetési rendelet tervezetét e tervszámok alapul vételével kell összeállítani, eltérés esetén pedig azt indokolni kell. A 2022. évi tervszámokat a polgármester 26/2021. (III. 12.) Kt.sz. határozata tartalmazza. Az ezektől való eltérés indokolása: a helyi adókból és települési adókból, valamint a bírságokból, pótlékokból, díjakból befolyó bevételeket a 2021. évi tapasztalati adatok alapján tartalmazza a 2022. évi költségvetési rendelet tervezet. Az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettség előirányzatát szintén a fenti számú határozat elfogadását követő időszak döntései indokolják.

A költségvetés – intézményfinanszírozás nélküli – kiadási és bevételi főösszege 817.278.000 Ft.

A költségvetés mérlegszerű adatait a rendelet tervezet 3. sz. melléklete tartalmazza.

A működési bevételek összege: 374.078.000 Ft

A működési kiadások összege: 390.701.000 Ft

A működési költségvetés egyenlege: 16.623.000 Ft hiány.

A felhalmozási bevételek összege:145.633.000 Ft

A felhalmozási kiadások összege: 196.533.000 Ft

A felhalmozási költségvetés egyenlege:50.900.000 Ft hiány.

A költségvetési bevételek és kiadások egyenlege: 67.523.000 Ft hiány.

A költségvetési hiányt belső forrásból finanszírozzuk, az előző évi költségvetési maradvány igénybevételével, mely megjelenik a finanszírozási bevételek között. Szintén a finanszírozási bevételek között látható a likviditási célú hitel felvétele 182.000 e Ft összegben,

Finanszírozási kiadásként a megelőlegezett 2022. évi központi költségvetési támogatás visszafizetését tartalmazza a tervezet, valamint a könyvtár felújítására felvett támogatást megelőlegező és az önrész biztosítását szolgáló hitelek törlesztését. Szintén a finanszírozási kiadások között jelenik meg a likviditási célú hitelek törlesztése .

A finanszírozási bevételek és kiadások között külön kiemelendő a likviditási célú hitel felvétele és törlesztése, azonos összegben. Ezen a jogcímen a folyószámlahitel napi állományának változásával kapcsolatos gazdasági események jelennek meg a költségvetésben. Az összeg nagysága a napi egyenlegváltozások halmozódásából adódik, míg a folyószámla hitelkeret összege folyamatosan 12.000 e Ft

Az önkormányzati szintű összesített bevételeket ( intézményfinanszírozás nélkül ) a rendelet tervezet 1. sz. melléklete tartalmazza.

A központi költségvetésből származó bevételek (B11 rovat) eredeti előirányzatát az előterjesztés 1. sz. melléklete részletezi, összehasonlítva a 2021. évi elszámolás felmérés adataival.

A B16 rovaton , államháztartáson belüli működési célú támogatásként a védőnői finanszírozást terveztük 16.234 eFt összegben, valamint a választási feladatokra tervezett támogatást 1.359 eFt összegben.

A B25 rovaton, államháztartáson belüli felhalmozási céú támogatásként az alábbi pályázati támogatásokat terveztük:

A B3 rovaton a közhatalmi bevételek között a helyi adókat, a pótlékokat, bírságokat, talajterhelési díjat, valamint egyéb közhatalmi bevételeket terveztük a 2021. évi tapasztalati adatok alapján. Ugyanitt jelennek meg a közterület-használati díjak is.

A B4 rovaton a működési bevételeket a hatályos szerződések , térítési díjak, valamint a 2021. évi tapasztalati adatok alapján vettük számításba, továbbá fakitermelésből származó bevételt terveztünk az erdészeti tanácsnoktól származó információ alapján.

A B5 rovaton ingatlanértékesítési bevételt terveztünk 27.041.000 Ft összegben.

A B64 rovat visszatérítendő működési célú támogatások visszatérülését tartalmazza az alábbiak szerint:

A B65 rovaton működési célú átvett pénzeszközként az alábbi tételeket terveztük:

A B74 rovat visszatérítendő felhalmozási célú támogatások visszatérülését tartalmazza az alábbiak szerint:

A B8 rovaton a költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló, előző évi költségvetési maradvány igénybevételét terveztük 115.567.000 Ft összegben, valamint itt jelenik meg a folyószámlahitel állományának napi változásához kapcsolódó, bevételi jellegű gazdasági események előirányzata is 182.000.000 Ft összegben.

Az önkormányzati szintű összes kiadást ( intézményfinanszírozás nélkül) kiemelt előirányzatonként a rendelet tervezet 2. sz. melléklete tartalmazza.

A 2022. évi költségvetésben tervezett kiadásokat és azok forrását mérlegszerűen az előterjesztés 2. sz. melléklete mutatja be.

A személyi juttatásokat és munkaadókat terhelő járulékokat a jogszabályi előírások figyelembe vételével vettük számításba. Figyelembe vettük a minimálbér és a garantált bérminimum emelkedését, az ágazati bérintézkedéseket, valamint az esedékes átsorolásokat.

A dologi kiadásokat a 2021. évi teljesítések és a 2022. évre vonatkozó tervek szerinti összegben terveztük.

A közfoglalkoztatást 2 fő munkavállaló foglalkoztatásával terveztük.

K4 Ellátottak pénzbeli támogatásai jogcímen a „Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása” jogcímen kapott bevételnek megfelelő összeget terveztünk 19.923.000 Ft összegben.

A K506 Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n belülre rovaton a Bursa Hungarica ösztöndíjakat terveztük 880.000 Ft összegben, valamint a fogászati ügyeleti hozzájárulást 150.000 Ft összegben.

A K508 Működési célú visszatérítendő támogatások ÁHT-n kívülre rovaton az alábbi visszatérítendő támogatásokat tervezzük:

A K512 rovaton, államháztartáson kívüli működési (vissza nem térítendő) támogatások jogcímen az alábbiakat terveztük:

A 2022. évi költségvetésben tervezett önként vállalt feladatokat az előterjesztés 4. sz. melléklete mutatja be.

A Kulturális Programterv szerinti rendezvények kiadásaira 8.100.000 Ft előirányzatot tartalmaz a rendelet tervezet. A cél elsősorban az volt, hogy a Kulturális Programterv megvalósításához tervezzünk olyan nagyságú forrást, amelyre a költségvetés egyensúlyban tartása mellett még lehetőség van, ugyanakkor a keretösszeg felosztásának későbbi módosítása a költségvetés egyensúlyát már nem veszélyezteti. Az előirányzat nagyságának megállapításakor figyelembe vettük a falunapra, a szüreti bálra és a halsütőre megítélt háromszor 1.500.000 Ft támogatást.

A K513 tartalék rovaton nem tartalmaz előirányzatot a tervezet.

A beruházásokat és felújításokat a rendelet tervezet 10-13. sz. mellékletei mutatják be tételesen.

A többéves kihatással járó feladatokat és előirányzataikat az előterjesztés 5. sz. melléklete tartalmazza.

A közvetett támogatások várható összegét az előterjesztés 6. sz. melléklete mutatja be.

Az előirányzat-felhasználási terv az előterjesztés 7. sz. mellékletében látható.