Érsekcsanád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat és költségvetési szervei 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2023. 05. 31 20:30Érsekcsanád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.05.31.
az önkormányzat és költségvetési szervei 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
2022-ben a gazdálkodásunkat számos körülmény nehezítette, melyek közül a rezsiárak elszabadulása gyakorolta a legmélyebb hatást a működésünkre.
Az önkormányzat, mint intézményfenntartó számos – működést korlátozó és nehezítő – intézkedést kényszerült bevezni annak érdekében, hogy a kötelező feladatokat a nehéz körülmények ellenére is el tudja látni és finanszírozni tudja.
Az év során két alkalommal éltünk a rendkívüli önkormányzati támogatás igénylésének a lehetőségével, melynek keretében összesen 5.624.993 Ft támogatást kaptunk.
Az önkormányzat és költségvetési szervei költségvetése teljesítésének
bevételi főösszege ( irányító szervi támogatás nélkül) 805.957 ezer forint
kiadási főösszege (irányító szervi támogatás nélkül) 741.608 ezer forint
A költségvetési bevételek összege: 552.301 ezer forint
A költségvetési kiadások összege: 557.701 ezer forint
A költségvetési egyenleg: 5.400 ezer forint hiány
A finanszírozási bevételek összege *: 253.656 ezer forint
A finanszírozási kiadások összege*: 183.907 ezer forint
A finanszírozási egyenleg: 69.749 ezer forint
*A finanszírozási bevételek és kiadások nem tartalmazzák az irányítószervi támogatást.
A 2022. évi gazdálkodás során önkormányzati szinten 64.348.621 Ft maradvány keletkezett.
Az önkormányzati szintű összesített bevételeket ( halmozottan, irányító szervi támogatás nélkül ) a rendelet tervezet 1. sz. melléklete tartalmazza.
A bevételek módosított előirányzathoz viszonyított teljesülése 88,63%-os mértékű.
Az önkormányzatok működési támogatásai (B11) 100%-os mértékben teljesültek. A 2022. évi költségvetési beszámolás során elkészült a támogatások felhasználásának elszámolása, amely 1.130.089,-Ft visszafizetési kötelezettséget eredményezett, melyet részletfizetési kedvezménnyel 12 hónap alatt teljesíthetünk.
Az államháztartáson belülről származó egyéb működési célú támogatások (B16 rovat) teljesülését az alábbi táblázat tartalmazza:
Adatok Ft-ban |
|
Megnevezés |
Teljesítés |
NEAK-finanszírozás ( védőnői szolg.) |
16.209.600 |
Közfoglalkoztatás támogatása |
1.434.227 |
Diákmunka támogatása |
700.000 |
Kulturális bérfejlesztés támogatás |
1.307.726 |
VP Kulturális értékmegőrző rendezvények tám. |
4.499.988 |
Hungaricum pályázat támogatása |
1.980.080 |
Népszámlálásra átvett pénzeszköz |
2.076.598 |
OGY választás és népszavazás lebonyolítására átvett pénzeszköz |
1.372.728 |
Óvodai játékbeszerzésre átvett pénzeszköz |
110.490 |
Összesen: |
29.691.437 |
Az államháztartáson belülről származó felhalmozási célú támogatások (B25) rovaton az alábbiak teljesültek :
:
Adatok Ft-ban
Megnevezés |
Teljesítés |
|---|---|
Települések élhetőbbé tétele (játszóterek létesítése) c. pályázathoz kapcsolódó támogatás |
5.999.997 |
TOP-2.1.3-16-BK1-2020-00031 Belterületi csapadékvízelvezetés II. pályázati támogatás |
500.000 |
Könyvtár felújításához kapcsolódó pályázati támogatás |
33.508.878 |
Külterületi utak fejlesztése ( Vajas u.) pályázati támogatás |
65.083.042 |
Akácos utca építéséhez kapcsolódó pályázati támogatás,IV. ütem |
44.999.365 |
Óvoda részére folyósított támogatás játékbeszerzése ( Német Nemz. Önk-tól) |
89.510 |
Összesen: |
150.180.792 |
A külterületi utak fejlesztése pályázat kapcsán a támogató több támogatást folyósított, mint amennyi támogatás a támogatói okirat szerint az önkormányzatot megilletné. A korrekció és a pénzügyi rendezés ( visszautalás a Kincstár részére) 2023-ban megtörtént.
A B64 Működési célú, visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (819.166,-Ft), valamint a B74 Felhalmozási célú, visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (6.406.057,-Ft) rovatokon a Felső-Bácska Vidékfejlesztési Egyesülettől, valamint a Bazsarózsa Egyesülettől érkezett bevételeket számoltuk el. ( A visszatérítendő támogatásokat pályázati támogatás megelőlegezése miatt folyósítottuk.)
A B65 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök rovaton a rendkívüli gazdasági helyzet miatti támogatásokat (472.376,-Ft), valamint a vadásztársaságtól átvett pénzeszközt (730.131,-Ft) számoltuk el .
A B75 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovaton az útépítési érdekeltségi hozzájárulások teljesültek 8.223.474 Ft összegben, valamint a Felső-Bácska Vidékfejlesztési Egyesülettől érkező támogatás 863.819,-Ft összegben.
Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeit gazdálkodónként külön-külön a rendelet tervezet 4., 5., 6. sz. mellékletei mutatják be.
A rendelet tervezet 2. sz. melléklete az önkormányzat és költségvetési szervei kiadásait mutatja be halmozottan, irányító szervi támogatás nélkül. A kiadások módosított előirányzathoz viszonyított teljesülési aránya 81,55%-os mértékű.
Az önkormányzat és költségvetési szervei kiadásait gazdálkodónként külön-külön a rendelet tervezet 7. - 13. sz. mellékletei mutatják be.
Az ellátottak pénzbeli ellátásairól a képviselő-testület az elmúlt évben folyamatos tájékoztatást kapott, így annak részletes, újbóli ismertetése nem szükséges.
A K502 Elvonások, befizetések jogcímen az alábbiak teljesültek:
A 2020. évi beszámolóban kimutatott visszafizetési kötelezettség áthúzódó részletei 507.400 Ft összegben.
2021. évi beszámolóban kimutatott visszafizetési kötelezettség 164.164 Ft összegben.
A 2021. évben a helyi iparűzési adó „megfelezésével” kapcsolatos támogatás elszámolásából adódó visszafizetési kötelezettség 4.004.461,-Ft összegben.
A K506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre rovaton a Bursa Hungarica ösztöndíjakat (820.000 Ft) , a fogorvosi ügyeleti ellátásra nyújtott támogatást (143.328 Ft), valamint a felelős állattartási pályázati támogatásából történő visszafizetést ( 96.000 Ft) számoltuk el.
A K508 Működési célú, visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre rovat a Felső-Bácska Vidékfejlesztési Egyesület részére nyújtott visszatérítendő támogatásokat tartalmazza 3.737.365 Ft. (pályázati támogatás megelőlegezése)
Államháztartáson kívüli egyéb működési célú támogatások (K512) az alábbiakat tartalmazzák:
Adatok Ft-ban
Sportkör |
2.000.000 |
Mozgáskorlátozottak Egyesülete |
200.000 |
Polgárőr Egyesület |
350.000 |
Felső-Bácska Vidékfejlesztési Egyesület |
1.124.655 |
Összesen: |
3.674.655 |
Az önkormányzat önként vállalt feladatainak kiadásai között dologi kiadásként a Csanádi Hirdető kiadásait számoltuk el.
A K84 rovat a Műv.Ház tároló épület pályázati támogatásának visszafizetése látható 37.654 Ft összgben. A K89 rovat a Polgárőrség részére folyósított felhalmozási célú támogatás látható.
Az önkormányzati kiadások között, Kulturális Programterv cím alatt, a 2022.évi önkormányzati rendezvények kiadásai láthatóak.
Az előterjesztéshez, a gazdálkodást bemutató táblázatokat, kiegészítéseket csatoltunk az alábbiak szerint:
tájékoztató a többéves kihatással járó döntések előirányzatairól és azok teljesüléséről
A Gst. szerinti saját bevételek
pénzeszközök változása
közvetett támogatások
maradvány kimutatás
adósságállomány
EU-s támogatással megvalósuló projektek
részesedések állománya
vagyonkimutatás