Az Áht. 29/A §-a rendelkezik a középtávú tervezés kötelezettségéről, mely szerint a költségvetési évet követő 3 évre vonatkozóan számba kell venni a külön jogszabály szerinti saját bevételeket, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeket. Az Áht. 24. § (2) bekezdése szerint a költségvetési rendelet tervezetét e tervszámok alapul vételével kell összeállítani, eltérés esetén pedig azt indokolni kell. A 2022. évi tervszámokat a polgármester 42/2022. (II. 28.) Kt.sz. határozata tartalmazza. Az ezektől való eltérés indokolása: a helyi adókból és települési adókból, valamint a bírságokból, pótlékokból, díjakból befolyó bevételeket a 2022. évi tapasztalati adatok alapján tartalmazza a 2023. évi költségvetési rendelet tervezet.

A költségvetés – intézményfinanszírozás nélküli – kiadási és bevételi főösszege 663.169.000 Ft.

A költségvetés mérlegszerű adatait a rendelet tervezet 3. sz. melléklete tartalmazza.

A működési bevételek összege: 420.282.000 Ft

A működési kiadások összege: 427.489.000 Ft

A működési költségvetés egyenlege: 7.207.000 Ft hiány.

A felhalmozási bevételek összege:43.912.000 Ft

A felhalmozási kiadások összege: 83.835.000 Ft

A felhalmozási költségvetés egyenlege: 39.923.000 Ft hiány.

A költségvetési bevételek és kiadások egyenlege: 47.130.000 Ft hiány.

A költségvetési hiányt belső forrásból finanszírozzuk, az előző évi költségvetési maradvány igénybevételével, mely megjelenik a finanszírozási bevételek között. Szintén a finanszírozási bevételek között látható a likviditási célú hitel felvétele 136.000 e Ft összegben,

Finanszírozási kiadásként a megelőlegezett 2023. évi központi költségvetési támogatás visszafizetését tartalmazza a tervezet, valamint a könyvtár felújítására felvett , az önrész biztosítását szolgáló hitel törlesztését. Szintén a finanszírozási kiadások között jelenik meg a likviditási célú hitelek törlesztése .

A finanszírozási bevételek és kiadások között külön kiemelendő a likviditási célú hitel felvétele és törlesztése, azonos összegben. Ezen a jogcímen a folyószámlahitel napi állományának változásával kapcsolatos gazdasági események jelennek meg a költségvetésben. Az összeg nagysága a napi egyenlegváltozások halmozódásából adódik, míg a folyószámla hitelkeret összege folyamatosan 16.000 e Ft

Az önkormányzati szintű összesített bevételeket ( intézményfinanszírozás nélkül ) a rendelet tervezet 1. sz. melléklete tartalmazza.

A központi költségvetésből származó bevételek (B11 rovat) eredeti előirányzatát az előterjesztés 1. sz. melléklete részletezi, összehasonlítva a 2022. évi elszámolás felmérés adataival.

A B16 rovaton , államháztartáson belüli működési célú támogatásként a védőnői finanszírozást terveztük 8.380 eFt összegben, féléves időtartamra.

A B25 rovaton, államháztartáson belüli felhalmozási céú támogatásként a Művelődési Ház szellőztető rendszerének pályázati támogatását terveztük.

A B3 rovaton a közhatalmi bevételek között a helyi adókat, a pótlékokat, bírságokat, talajterhelési díjat, valamint egyéb közhatalmi bevételeket terveztük a 2022. évi tapasztalati adatok alapján. A telekadó előirányzatát az előzetes felmérések alapozták meg. Ugyanitt jelennek meg a közterület-használati díjak is.

A B4 rovaton a működési bevételeket a hatályos szerződések , térítési díjak, valamint a 2022. évi tapasztalati adatok alapján vettük számításba, továbbá fakitermelésből származó bevételt terveztünk az erdészeti tanácsnoktól származó információ alapján.

A B5 rovaton ingatlanértékesítési bevételt terveztünk 33.930.000 Ft összegben.

A B64 rovat visszatérítendő működési célú támogatások visszatérülését tartalmazza az alábbiak szerint:

A B65 rovaton működési célú átvett pénzeszközként az alábbi tételeket terveztük:

A B75 rovat egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata a Felső-Bácska Vidékfejlesztési Egyesülettől várt 75.000 Ft összegű támogatás visszafizetését tartalmazza a Művelődési Ház felújításához kapcsolódó „nemzetközi” pályázatban építési munkákhoz kapcsolódóan.

A B8 rovaton a költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló, előző évi költségvetési maradvány igénybevételét terveztük 62.975.000 Ft összegben, valamint itt jelenik meg a folyószámlahitel állományának napi változásához kapcsolódó, bevételi jellegű gazdasági események előirányzata is 136.000.000 Ft összegben.

Az önkormányzati szintű összes kiadást ( intézményfinanszírozás nélkül) kiemelt előirányzatonként a rendelet tervezet 2. sz. melléklete tartalmazza.

A 2023. évi költségvetésben tervezett kiadásokat és azok forrását mérlegszerűen az előterjesztés 2. sz. melléklete mutatja be.

A személyi juttatásokat és munkaadókat terhelő járulékokat a jogszabályi előírások figyelembe vételével vettük számításba. Figyelembe vettük a minimálbér és a garantált bérminimum emelkedését, az ágazati bérintézkedéseket, valamint az esedékes átsorolásokat.

A dologi kiadásokat a 2022. évi teljesítések és a 2023. évre vonatkozó tervek szerinti összegben terveztük.

A közfoglalkoztatást 2 fő munkavállaló foglalkoztatásával terveztük.

K4 Ellátottak pénzbeli támogatásai jogcímen a „Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása” jogcímen kapott bevételnek megfelelő összeget terveztünk 16.405.000 Ft összegben.

A K506 Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n belülre rovaton a Bursa Hungarica ösztöndíjakat terveztük 60.000 Ft összegben, valamint a fogászati ügyeleti hozzájárulást 150.000 Ft összegben.

A K512 rovaton, államháztartáson kívüli működési (vissza nem térítendő) támogatások jogcímen az alábbiakat terveztük:

A 2023. évi költségvetésben tervezett önként vállalt feladatokat az előterjesztés 4. sz. melléklete mutatja be.

A Kulturális Programterv szerinti rendezvények kiadásaira 13.552.000 Ft előirányzatot tartalmaz a rendelet tervezet. A cél elsősorban az volt, hogy a Kulturális Programterv megvalósításához tervezzünk olyan nagyságú forrást, amelyre a költségvetés egyensúlyban tartása mellett még lehetőség van, ugyanakkor a keretösszeg felosztásának későbbi módosítása a költségvetés egyensúlyát már nem veszélyezteti. Az előirányzat nagyságának megállapításakor figyelembe vettük a falunapra megítélt 27.485 EUR pályázati támogatást is.

A K513 tartalék rovaton nem tartalmaz előirányzatot a tervezet.

A beruházásokat és felújításokat a rendelet tervezet 10-13. sz. mellékletei mutatják be tételesen.

A többéves kihatással járó feladatokat és előirányzataikat az előterjesztés 5. sz. melléklete tartalmazza.

A közvetett támogatások várható összegét az előterjesztés 6. sz. melléklete mutatja be.

Az előirányzat-felhasználási terv az előterjesztés 7. sz. mellékletében látható.