Érsekcsanád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat és költségvetési szervei 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2024. 05. 29Érsekcsanád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.05.29.
az önkormányzat és költségvetési szervei 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 91. § alapján az alábbiak és a csatolt mellékletek szerint terjesztem elő az önkormányzat és költségvetési szervei 2023. évi gazdálkodásáról szóló beszámolót.
A 2022-ben induló negatív gazdasági események ( energiaválság, extrém infláció) tovagyűrűző hatásával 2023-ban is meg kellett küzdenünk.
Az önkormányzat, mint intézményfenntartó számos – működést korlátozó és nehezítő – intézkedést kényszerült bevezetni és fenntartani annak érdekében, hogy a kötelező feladatokat a nehéz körülmények ellenére is el tudja látni és finanszírozni tudja: pl. az óvodai csoportok átköltöztetése a Művelődési Házba, könyvtár működésének korlátozása, belső hőmérséklet csökkentése az intézményépületekben…stb.
Az év során egy alkalommal éltünk a rendkívüli önkormányzati támogatás igénylésének a lehetőségével, melynek keretében 3.139.479 Ft támogatást kaptunk közüzemi költségekre és jubileumi jutalom kifizetésére.
Az önkormányzat és költségvetési szervei költségvetése teljesítésének
bevételi főösszege ( irányító szervi támogatás nélkül) 668.051 ezer forint
kiadási főösszege (irányító szervi támogatás nélkül) 660.628 ezer forint
A költségvetési bevételek összege: 469.551 ezer forint
A költségvetési kiadások összege: 521.618 ezer forint
A költségvetési egyenleg: 52.067 ezer forint hiány
A finanszírozási bevételek összege *: 198.500 ezer forint
A finanszírozási kiadások összege*: 139.010 ezer forint
A finanszírozási egyenleg: 59.490 ezer forint
*A finanszírozási bevételek és kiadások nem tartalmazzák az irányítószervi támogatást.
A 2023. évi gazdálkodás során önkormányzati szinten 7.422.572 Ft maradvány keletkezett.
Az önkormányzati szintű összesített bevételeket ( halmozottan, irányító szervi támogatás nélkül ) a rendelet tervezet 1. sz. melléklete tartalmazza.
A bevételek módosított előirányzathoz viszonyított teljesülése 90,31%-os mértékű.
Az önkormányzatok működési támogatásai (B11) 100%-os mértékben teljesültek. A 2023. évi költségvetési beszámolás során elkészült a támogatások felhasználásának elszámolása, amely 515.247,-Ft visszafizetési kötelezettséget eredményezett, melyet részletfizetési kedvezménnyel 12 hónap alatt teljesíthetünk.
Az államháztartáson belülről származó egyéb működési célú támogatások (B16 rovat) teljesülését az alábbi táblázat tartalmazza:
|
Adatok Ft-ban |
|
|
Megnevezés |
Teljesítés |
|
NEAK-finanszírozás ( védőnői szolg.) |
8.922.000 |
|
Közfoglalkoztatás támogatása |
1.574.826 |
|
Diákmunka támogatása |
870.000 |
|
Összesen: |
11.366.826 |
Az államháztartáson belülről származó felhalmozási célú támogatások (B25) rovaton az alábbiak teljesültek :
Adatok Ft-ban
|
Megnevezés |
Teljesítés |
|---|---|
|
Iparterület II. projekt pályázati támogatása |
24.148.017 |
|
Művelődési Házban szellőztető kiépítésének támogatása |
9.336.081 |
|
Külterületi utak fejlesztése ( Vajas u.) pályázati támogatás |
261.012 |
|
Összesen: |
33.745.110 |
A B64 Működési célú, visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (3.737.365,-Ft), rovaton a Felső-Bácska Vidékfejlesztési Egyesülettől érkezett bevételeket számoltuk el. ( A visszatérítendő támogatásokat pályázati támogatás megelőlegezése miatt folyósítottuk.)
A B65 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök rovaton a rendkívüli gazdasági helyzet miatti támogatásokat (27.000,-Ft) számoltuk el .
A B75 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovaton az útépítési érdekeltségi hozzájárulások teljesültek 6.255.227 Ft összegben, valamint a Felső-Bácska Vidékfejlesztési Egyesülettől érkező támogatás-visszafizetés 75.370,-Ft összegben.
Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeit gazdálkodónként külön-külön a rendelet tervezet 4., 5., 6. sz. mellékletei mutatják be.
A rendelet tervezet 2. sz. melléklete az önkormányzat és költségvetési szervei kiadásait mutatja be halmozottan, irányító szervi támogatás nélkül. A kiadások módosított előirányzathoz viszonyított teljesülési aránya 89,31%-os mértékű.
Az önkormányzat és költségvetési szervei kiadásait gazdálkodónként külön-külön a rendelet tervezet 7. - 13. sz. mellékletei mutatják be.
Az ellátottak pénzbeli ellátásairól a képviselő-testület az elmúlt évben folyamatos tájékoztatást kapott, így annak részletes, újbóli ismertetése nem szükséges.
A K502 Elvonások, befizetések jogcímen az alábbiak teljesültek:
2022. évi beszámolóban kimutatott visszafizetési kötelezettség 753.393 Ft összegben.
A 2022. évben a helyi iparűzési adó „megfelezésével” kapcsolatos támogatás elszámolásából adódó visszafizetési kötelezettség 465.369,-Ft összegben.
A K506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre rovaton az alábbi tételeket számoltuk el.
Adatok Ft-ban
|
Fogászati ügyelet működtetésére átadott pénzeszköz |
144.096 |
|
Sükösd Nagyközség Önk-nak átadott pénzeszköz (jótékonysági koncert) |
110.000 |
|
Bursa Hungarica ösztöndíjak |
20.000 |
|
Közfoglalkoztatási előleg visszafizetése* |
21.619 |
|
Kulturális bérfejlesztésre kapott támogatás visszafizetése* |
16.637 |
|
Népszámlálási kiadásokra átvett pénzeszköz visszafizetése* |
227.962 |
|
Összesen: |
540.314 |
*a támogatás elszámolásának eredményeként mutatkozó visszafizetési kötelezettség
Államháztartáson kívüli egyéb működési célú támogatások (K512) az alábbiakat tartalmazzák:
Adatok Ft-ban
|
Sportkör |
2.000.000 |
|
Mozgáskorlátozottak Egyesülete |
200.000 |
|
Polgárőr Egyesület |
600.000 |
|
Bazsarózsa Néptánc Egyesület |
700.000 |
|
Sárköz Baráti Kör |
200.000 |
|
BAKUSE Egyesület |
100.000 |
|
Felső-Bácska Vidékfejl. Egyesület |
208.395 |
|
Összesen: |
4.008.395 |
Az önkormányzat önként vállalt feladatainak kiadásai között dologi kiadásként a Csanádi Hirdető kiadásait számoltuk el.
A K84 rovat a Vajas utcai útépítés pályázati támogatásának visszafizetése látható 17.000.000 Ft összgben..
Az önkormányzati kiadások között, Kulturális Programterv cím alatt, a 2023.évi önkormányzati rendezvények kiadásai láthatóak.
Az előterjesztéshez, a gazdálkodást bemutató táblázatokat, kiegészítéseket csatoltunk az alábbiak szerint:
tájékoztató a többéves kihatással járó döntések előirányzatairól és azok teljesüléséről
A Gst. szerinti saját bevételek
pénzeszközök változása
közvetett támogatások
maradvány kimutatás
adósságállomány
EU-s támogatással megvalósuló projektek
részesedések állománya
vagyonkimutatás