Érsekcsanád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat és költségvetési szervei 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2025. 05. 29Érsekcsanád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.29.
az önkormányzat és költségvetési szervei 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 91. § alapján az alábbiak és a csatolt mellékletek szerint terjesztem elő az önkormányzat és költségvetési szervei 2024. évi gazdálkodásáról szóló beszámolót.
A gazdálkodás fókuszát 2024-ben is a kötelező önkormányzati feladatok ellátására helyeztük. Az energiaárak és az infláció által a gazdálkodásunkra nehezedő nyomást takarékos feladatellátással igyekeztünk ellensúlyozni. Az év során egy alkalommal éltünk az önkormányzatok számára nyitva álló, rendkívüli költségvetési támogatás igénylésének lehetőségével, melynek keretében 3.695.696 Ft pótlólagos támogatást kaptunk, mellyel elszámoltunk.
Gazdálkodásunk egyensúlyának biztosításába folyószámlahitelt vontunk be, melynek igénybevételét az év során igyekeztünk minél alacsonyabb szintre szorítani.
Az önkormányzat és költségvetési szervei költségvetése teljesítésének
bevételi főösszege ( irányító szervi támogatás nélkül) 643.535 ezer forint
kiadási főösszege (irányító szervi támogatás nélkül) 607.835 ezer forint
A költségvetési bevételek összege: 527.903 ezer forint
A költségvetési kiadások összege: 495.286 ezer forint
A költségvetési egyenleg: 32.617 ezer forint többlet
A finanszírozási bevételek összege *: 115.632 ezer forint
A finanszírozási kiadások összege*: 112.649 ezer forint
A finanszírozási egyenleg: 3.083 ezer forint többlet.
*A finanszírozási bevételek és kiadások nem tartalmazzák az irányítószervi támogatást.
A 2024. évi gazdálkodás során önkormányzati szinten 35.699.826 Ft maradvány keletkezett.
Az önkormányzati szintű összesített bevételeket ( halmozottan, irányító szervi támogatás nélkül ) a rendelet tervezet 1. sz. melléklete tartalmazza.
A bevételek módosított előirányzathoz viszonyított teljesülése 86,92%-os mértékű.
Az önkormányzat működési támogatásai (B11) 100%-os mértékben teljesültek. A 2024. évi költségvetési beszámolás során elkészült a támogatások felhasználásának elszámolása, amely 352.699,-Ft visszafizetési kötelezettséget eredményezett; e kötelezettségnek határidőben eleget tettünk.
Az államháztartáson belülről származó egyéb működési célú támogatások (B16 rovat) teljesülését az alábbi táblázat tartalmazza:
|
Adatok Ft-ban |
|
|
Megnevezés |
Teljesítés |
|
EP- és helyi önk. választási pénzeszköz |
2.392.973 |
|
Közfoglalkoztatás támogatása |
1.377.559 |
|
Diákmunka támogatása |
942.762 |
|
Összesen: |
4.713.294 |
Az államháztartáson belülről származó felhalmozási célú támogatások (B25) rovaton az alábbiak teljesültek :
Adatok Ft-ban
|
Megnevezés |
Teljesítés |
|---|---|
|
Műv. Ház szellőztető kiépítésének támogatása |
570.266 |
|
Kisteherautó beszerzésének támogatása |
15.000.000 |
|
Kistraktor beszerzésének támogatása |
9.899.996 |
|
Járdafelújítás támogatása |
9.999.999 |
|
Összesen: |
35.470.261 |
A B65 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök rovaton a falunap EU-s támogatását (8.224.136,-Ft) számoltuk el .
A B75 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovaton az útépítési érdekeltségi hozzájárulások teljesültek 250.206 Ft összegben.
Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeit gazdálkodónként külön-külön a rendelet tervezet 4., 5., 6. sz. mellékletei mutatják be.
A rendelet tervezet 2. sz. melléklete az önkormányzat és költségvetési szervei kiadásait mutatja be halmozottan, irányító szervi támogatás nélkül. A kiadások módosított előirányzathoz viszonyított teljesülési aránya 82,09%-os mértékű.
Az önkormányzat és költségvetési szervei kiadásait gazdálkodónként külön-külön a rendelet tervezet 7. - 14. sz. mellékletei mutatják be.
Az ellátottak pénzbeli ellátásairól a képviselő-testület az elmúlt évben folyamatos tájékoztatást kapott, így annak részletes, újbóli ismertetése nem szükséges.
A K502 Elvonások, befizetések jogcímen az alábbiak teljesültek:
2022. évi beszámolóban kimutatott visszafizetési kötelezettség 282.522 Ft összegben.
2023. évi beszámolóban kimutatott visszafizetési kötelezettség 386.427 Ft összegben
A K506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre rovaton az alábbi tételeket számoltuk el.
Adatok Ft-ban
|
Fogászati ügyelet működtetésére átadott pénzeszköz |
143.520 |
|
Bursa Hungarica ösztöndíjak |
530.000 |
|
Összesen: |
673.520 |
*a támogatás elszámolásának eredményeként mutatkozó visszafizetési kötelezettség
Államháztartáson kívüli egyéb működési célú támogatások (K512) az alábbiakat tartalmazzák:
Adatok Ft-ban
|
Sportkör |
2.600.000 |
|
Mozgáskorlátozottak Egyesülete |
200.000 |
|
Polgárőr Egyesület |
1.239.824 |
|
Bazsarózsa Néptánc Egyesület |
700.000 |
|
MOVE SE |
200.000 |
|
Összesen: |
4.939.824 |
Az önkormányzat önként vállalt feladatainak kiadásai között dologi kiadásként a Csanádi Hirdető kiadásait számoltuk el.
A K89 rovat a vízközművagyon állami tulajdonba adásához kapcsolódó pénzeszközátadást elszámolását tartalmazza.
Az önkormányzati kiadások között, Kulturális Programterv cím alatt, a 2024.évi önkormányzati rendezvények kiadásai láthatóak.
Az előterjesztéshez, a gazdálkodást bemutató táblázatokat, kiegészítéseket csatoltunk az alábbiak szerint:
tájékoztató a többéves kihatással járó döntések előirányzatairól és azok teljesüléséről
A Gst. szerinti saját bevételek
pénzeszközök változása
közvetett támogatások
maradvány kimutatás
adósságállomány
EU-s támogatással megvalósuló projektek
részesedések állománya
vagyonkimutatás