A rendelet hatálya kiterjed Dunapataj Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület), annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó intézményekre (továbbiakban: költségvetési szervek) terjed ki.

A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetés bevételi és kiadási fő összegét

az alábbi részletezés szerint:

Költségvetési bevételek 1.124.062 e Ft

Finanszírozási műveletek bevételei 2.031.342 e Ft

ebből: előző évi maradvány 1.809.981 e Ft

intézményfinanszírozás 221.361 e Ft

Bevételek főösszege: 3.155.404 e Ft

Költségvetési kiadások 2.926.342 e Ft

Finanszírozási kiadások 229.062 e Ft

ebből: Áht-n belüli megelőlegezés vissza 7.701 e Ft

intézményfinanszírozás 221.361 e Ft

Kiadások főösszege: 3.155.404 e Ft

A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) Az önkormányzat költségvetési bevételeit:

a.) közgazdasági jellege szerint, kiemelt előirányzatonként, önkormányzat és költségvetési szervei szerinti bontásban, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit a rendelet 1. számú melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

b.) közgazdasági jellege szerint, kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. számú melléklete alapján határozza meg a Képviselő-testület.

(2) Az önkormányzat költségvetési kiadásait:

a.) közgazdasági jellege szerint, kiemelt előirányzatonként, önkormányzat és költségvetési szervei szerinti bontásban, továbbá a finanszírozási célú műveletek kiadásait a rendelet 3. számú melléklete alapján határozza meg.

b.) közgazdasági jellege szerint, kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként vállalat és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 4. számú melléklete alapján állapítja meg a Képviselő-testület.

(3) Az önkormányzat és költségvetési szervei költségvetésében szereplő felhalmozási kiadásait beruházások, felújítások és egyéb felhalmozási kiadások szerinti részletezéssel, feladatonkénti bontásban az 5.számú melléklet szerint határozza meg.

(4) Az önkormányzat költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban a 6. számú melléklet részletezi.

(5) Az önkormányzat 2018. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 7. számú melléklet részletezi.

(6) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból, kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8. számú melléklet részletezi.

(7) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 9.számú melléklet tartalmazza.

(8) Az EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programokat, projektek, bevételei, kiadásai, valamint a projektekhez történő önkormányzati hozzájárulást a 10. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) ^{4 5}Az önkormányzat a kiadások között⁶

a) 22.062 e Ft általános tartalékot állapít meg

b) 208.664 e Ft céltartalékot állapít meg, amelyből:

ba) 13.143 e Ft lakáscélú tartalék ebből: 4.005 e Ft Ordasi u. 9. lakás, 4.499 e Ft Ordasi u. 22. lakás, 4.639 e Ft Egyéb önkormányzati lakás

bb) 195.521 e Ft önkormányzati fejlesztések megvalósítására, pályázatok önrészére

(10) A Képviselő-testület az általános tartalék feletti rendelkezési jogot esetenként

(11) A finanszírozási célú bevételekkel és a finanszírozási célú kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő- testület fenntartja magának kivéve, az önkormányzati gazdálkodás során az év közben keletkezett átmenetileg szabad pénzeszközök hasznosítását, éven belül értékpapír, befektetési jegy vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján.

(12) A Képviselő-testület az önkormányzat folyamatos gazdálkodásának biztosítása érdekében az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását, valamint az önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát esetenként 1.000 e Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át.

(13) A polgármester az átruházott hatáskörben végrehajtott kiemelt előirányzatok módosításáról, átcsoportosításáról a soron következő testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(14) ^{7 8}Az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2018. évben engedélyezett létszámát az alábbiak szerint állapítja meg:⁹

(1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért és az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az alapítványi forrás átvételéről és átadásáról, az Ügyrendi, Oktatási, Szociális és Sport Bizottság javaslatára a Képviselő-testület dönt.

(3) A Képviselő-testület a béren kívüli cafateria juttatást a köztisztviselőknél a közterhekkel együtt 200.000 Ft/fő/év összegben, a közalkalmazottaknál közterhekkel együtt 80.532 Ft/fő/év összegben határozza meg, figyelembe véve a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény 59. §. (4) bekezdését, valamint a közszolgálati tisztviselők részére adható juttatásokról és egyes illetménypótlékokról szóló 249/2012.(VIII.31.) Korm. rendeletben foglaltakat.

(4) A Képviselő-testület a 15/2014. (IX.15) Ök. számú rendeletében foglaltakat figyelembe véve a köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális, egészségügyi juttatásairól, valamint a szociális és kegyeleti támogatásainak 2018. évi keret összegét nettó 550.000 Ft-ban határozza meg.

(5) Az önkormányzatnál és az önkormányzat költségvetési szerveinél a jutalmazásra fordítható összeg nem haladhatja meg az adott szervnél az egységes rovatrend törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 10 %-át. Ennek fedezetére a költségvetésben előirányzott összeg, a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat. A pályázati forrásból finanszírozott juttatások nem tartoznak a fenti keretösszegbe.

(6) A költségvetési szervek kiemelt előirányzatain belül a felhasználási kötöttségű előirányzatok maradványán kívül a költségvetési szervet az előirányzat-maradvány automatikusan nem illeti meg. A költségvetési szerv által felhasználható maradvány összegét az önkormányzat a zárszámadási rendeletével egy időben határozza meg.

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a 3. §. (12) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben intézményvezetői saját hatáskörben módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak. Az előirányzatok saját hatáskörű módosítása, átcsoportosítása során az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet előírásait kell figyelembe venni.

(3) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, (a június, október, február havi képviselő-testületi ülésen) de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért a felelősség a mindenkori költségvetési szerv vezetőjét terheli.

(1) Ez a rendelet 2018. január 1-jén lép hatályba, azonban rendelkezéseit 2018. január 1-jétől kell alkalmazni.

…............................................ ……………...............................

Dr Botykai János Dusnoki Csaba

jegyző polgármester