Dusnok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2013.(III.4.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
Hatályos: 2013. 03. 04- 2013. 11. 12Dusnok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2013.(III.4.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
2013-03-04-tól 2013-11-12-ig
Dusnok Község Önkormányzata Képviselő-testületének
5/2013. (III.4.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
Dusnok Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselőtestület) az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontja, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján, figyelemmel a Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény önkormányzatokra vonatkozó rendelkezéseire Dusnok Község Önkormányzatának (Továbbiakban: Önkormányzat) 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
I. FEJEZET
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
A rendelet hatálya
- §
(1) A rendelet hatálya az önkormányzatra, a Képviselő-testületre és szerveire, valamint az Önkormányzat nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladataira terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
(3)A Képviselőtestület az Önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban hagyja jóvá.
II. FEJEZET
A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
Az önkormányzat 2013. évi költségvetése
2. §
(1)[1] [2]A Képviselőtestület az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének
Költségvetési bevételi főösszegét 506.535 e Ft-ban,
Költségvetési kiadási főösszegét 506.535 e Ft-ban,
állapítja meg.
(2) A Képviselőtestület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési egyesített bevételeket az 1. sz. melléklet, a költségvetési intézményekre lebontott bevételeket a 2. sz. melléklet, míg az egyesített kiadásokat a 3. sz. melléklet valamint a költségvetési intézményekre lebontott kiadásokat a 4. sz. melléklet tartalmazza.
3. §
(1)[3] [4] Az Önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: (1/a – 1/c. melléklet)
a) működési és felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről 397.922 e Ft,
amelyből
aa) elkülönített állami pénzalapból, 0 e Ft
ab) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 9.600 e Ft
ac) helyi önkormányzattól, 2.000 e Ft
ad) nemzetiségi önkormányzattól, 0 e Ft
ae) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás
központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból
származó pénzeszközből, 197.011 e Ft
af), MVH 600 e Ft
ag) Munkaügyi központ 41.634 e Ft
b) közhatalmi bevétel 41.200 e Ft
c) intézményi működési bevétel, 24.244 e Ft
d) felhalmozási bevétel 0 e Ft
e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz 12.792 e Ft
f) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység
ellátására történő igénybevétele/ 21.234 e Ft
(2)[5] [6]Az Önkormányzat 2013. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként: ( 3/a – 3/b. melléklet)
a) működési költségvetés 281.042 e Ft
aa) személyi juttatások: 134.034 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 30.374 e Ft
ac) dologi kiadások: 95.061 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 19.273 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 2.300 e Ft
b) felhalmozási költségvetés 219061 e Ft
ba) felújítások, 170.578 e Ft
bb) beruházások 47.883 e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 600 e Ft
(3)[7] Az Önkormányzat nevében végzett
a) beruházások kiadásai beruházásonként
aa) – Zarándokút 32.824 e Ft,
ab) – Belterületi csapadékvíz elvezetés 210 e Ft,
ac) – Nyugati iparterület vízellátása 12.076 e Ft
ad) – Könyvtár felújítás 2.773 e Ft
b) felújítások kiadásai felújításonként
ba) – Útfelújítás 124.884 e Ft,
bb) – Gondozási Központ 45.694 e Ft.
(4)[8] [9]Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:
a) | Rendszeres szociális segély | 1.265 e Ft | |
b) | Foglalkoztatást helyettesítő támogatás | 8.790 e Ft | |
c) | Lakásfenntartási támogatás normatív alapon | 7.075 e Ft | |
d) | Ápolási díj | 899 e Ft | |
e) | Időskorúak járadéka | 23 e Ft | |
f) g) h) i) | Átmeneti segélyek Ösztöndíjak Temetési segélyek Természetbeni támogatás | 1.237 e Ft 1.400 e Ft 300 e Ft 969 e Ft i |
(5) A költségvetési évben az Önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé
a) - Útfelújítás fejlesztési cél,
b) - Gondozási központ fejlesztési cél,
c) – Belterületi csapadékvíz elvezetés,
d) – Nyugati iparterület vízellátása
(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 8.283 e Ft.
4.§
(1) A költségvetés egyenlege működési hiányt nem tartalmaz.
(2) Az Önkormányzat 2013. évi fejlesztési hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik
a) belső finanszírozással 0 e Ft
b) külső finanszírozással 8.283 e Ft.
(3)[10] A belső finanszírozáson belül
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának
igénybevétele 21.234e Ft,
aa) működési célú 20.734 e Ft
ab) felhalmozási célú 500 e Ft
b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása 0 e Ft,
ba) működési célú 0 e Ft
bb) felhalmozási célú 0 e Ft
d) tartalék igénybe vétele 0 eFt
(4) A külső finanszírozáson belül
a) hitel, kölcsön felvétele 8.283 e Ft
aa) működési célú 0 e Ft
ab) felhalmozási célú 8.283 e Ft
A költségvetési hiány finanszírozásának módja
5.§
(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány esetén a Képviselőtestület a költségvetést újratárgyalja a gazdasági szükséghelyzetre vonatkozó szabályok szerint.
(2) Az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja az előző évi költségvetési maradvány, valamint a költségvetési tartalék felhasználását követően szükség szerint a feladatok végrehajtásának átcsoportosítása, fejlesztési hiány finanszírozásának módja hitel felvétele.
(3) A 5.§ (1)-(2) bekezdésében foglalt hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.
A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többlet felhasználás módja
6. §
(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselőtestület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a bevételi többlet összegének 10 %-ig a Képviselőtestület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő Képviselő-testületi ülésén tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselőtestület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
(4) Az év folyamán realizált, nem célzottan érkező többletbevétel hasznosításáról a Képviselő-testület dönt.
7. §
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évre vonatkozó– közfoglalkoztatottak nélküli
– létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 47 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 106 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 50 fő.
(3) Az engedélyezett létszám-előirányzat további részletezését a 3/a számú melléklet tartalmazza.
8. §
Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az Önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 1/c számú melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 3.702 e Ft, a céltartalék 0 e Ft. A tartalékkal való rendelkezés joga a Képviselőtestület kizárólagos hatásköre.
10. §
A Képviselőtestület a 2013. évi költségvetése előirányzatainak előirányzat-felhasználási ütemtervét az 5. és a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
11. §
Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 7. sz. melléklet szerint a hagyja jóvá.
12. §
A Képviselőtestület a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
13. §
A Képviselőtestület a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 9. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
14. §
A Képviselőtestület az Önkormányzat, az önállóan működő költségvetési szerv és a nem költségvetési szerv keretében ( szakfeladaton) ellátott kötelező és nem kötelező feladatait kiemelt előirányzatonként szakfeladat rend szerint részletezve az 2./A és a3./A. számú melléklet tájékoztató jelleggel tartalmazza
15. §
A Képviselőtestület az Önkormányzat - Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti - adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 10. számú mellékletben határozza meg.
III. FEJEZET
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI
Általános végrehajtási szabályok
16. §
Az Önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzatokkal, önállóan működő költségvetési szervekkel történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat, valamint az önállóan működő költségvetési szerv gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Dusnoki Polgármesteri Hivatal.
Részletszabályok
Előirányzatok megváltoztatása, felhasználása
17. §
(1) Az Önkormányzat a költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatása nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselőtestület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3)A Képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
18. §
(1) A fejlesztési előirányzatok tervezet szerinti megvalósításáról, az ehhez kapcsolódó kötelezettségvállalás a Képviselő-testületi döntést követően a polgármester hatásköre, aki e pénzeszközök felhasználásáról, az elvégzett feladatokról a tárgyév féléves, illetve háromnegyed éves beszámolójával egyidejűleg a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az Önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat 500.000,-Ft összegig, amelyről a Képviselő-testületet legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
19. §
A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
20. §
Az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott
a) személyi juttatási előirányzat
b) felhalmozási célú előirányzat
kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyását követően változtatható meg.
Költségvetés pénzmaradványa
21. §
Az Önkormányzat pénzmaradványát, annak igénybevételét a Képviselőtestület hagyja jóvá.
Az Önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal
rendje
22. §
Az Önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal a Képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik.
A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje
23. §
(1)Jelen rendelet alapján önkormányzati támogatásban azok a civil szervezetek, önszerveződő közösségek részesülhetnek, amelyeket az illetékes hatóság nyilvántartásba vett. (11. számú melléklet)
(2) A támogatást igénylő és a támogatást nyújtó támogatási szerződést köt.
(3) A támogatás folyósítására a támogatási szerződésben rögzítettek szerint kerül sor.
(4) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást nyújtó Képviselőtestület felé.
(5) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év február 28. napjáig köteles eleget tenni.
IV. FEJEZET
LÉTSZÁM ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS
24. §
(1) A költségvetésben engedélyezett létszám (álláshely) keret a tényleges foglalkoztatás során a Képviselőtestület jóváhagyása nélkül nem léphető túl.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.
(3)A Képviselőtestület 2013. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft
b) köztisztviselők cafetéria juttatásának kerete 200.000 Ft/év/fő.
V. FEJEZET
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
25. §
Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2013. január 1-jétől kell alkalmazni.
Dusnok, 2012. február 20.
Dr. Bajai Bernadett Palotai Péter
jegyző polgármester
Záradék:
E rendelet kihirdetve: Dusnok, 2013………………………
Dr. Bajai Bernadett
jegyző
[1] Módosította a 8/2013. (VI.3.) önkormányzati rendelet 1.§-a. Hatályos: 2013. VI.4-től.
[2] Módosította a 16/2013.(IX.18.) önkormányzati rendelet 1.§-a. Hatályos: 2013.IX.19-től.
[3] Módosította a 8/2013. (VI.3.) önkormányzati rendelet 2.§ (1) bekezdése. Hatályos: 2013. VI.4-től.
[4] Módosította a 16/2013.(IX.18.) önkormányzati rendelet 2.§ (1) bekezdése. Hatályos: 2013.IX.19-től.
[5] Módosította a 8/2013. (VI.3.) önkormányzati rendelet 2.§ (2) bekezdése. Hatályos: 2013. VI.4-től.
[6] Módosította a 16/2013.(IX.18.) önkormányzati rendelet 2.§ (2) bekezdése. Hatályos: 2013.IX.19-től.
[7] Módosította a 16/2013.(IX.18.) önkormányzati rendelet 2.§ (3) bekezdése. Hatályos: 2013.IX.19-től.
[8] Módosította a 8/2013. (VI.3.) önkormányzati rendelet 2.§ (3) bekezdése. Hatályos: 2013. VI.4-től.
[9] Módosította a 16/2013.(IX.18.) önkormányzati rendelet 2.§ (4) bekezdése. Hatályos: 2013.IX.19-től.
[10] Módosította a 8/2013. (VI.3.) önkormányzati rendelet 3.§-a. Hatályos: 2013. VI.4-től.
[11] Módosította a 8/2013. (VI.3.) önkormányzati rendelet 4.§-a. Hatályos: 2013. VI.4-től.
[12] Módosította a16/2013.(IX.18.) önkormányzati rendelet 3.§-a. Hatályos: 2013.IX.19-től.